【第1篇】2023年融資租賃
01 融租兼營(yíng)保理十年路
2023年6月，遠(yuǎn)東租賃向商務(wù)部申請(qǐng)?jiān)谠械娜谫Y租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍中，增加商業(yè)保理的經(jīng)營(yíng)范圍，成為我國(guó)第一家兼營(yíng)商業(yè)保理的融資租賃公司。
2023年9月，上海自貿(mào)區(qū)設(shè)立后，允許在自貿(mào)區(qū)設(shè)立的融資租賃公司增加“兼營(yíng)與主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)”，隨著全國(guó)更多地區(qū)設(shè)立自貿(mào)區(qū)，兼營(yíng)主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)就成為融資租賃公司設(shè)立時(shí)經(jīng)營(yíng)范圍的標(biāo)配，同時(shí)各地在出臺(tái)關(guān)于融資租賃公司的監(jiān)督管理辦法中也進(jìn)一步明確了租賃公司兼營(yíng)主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)范圍。
2023年4月20日，商務(wù)部將制定融資租賃、商業(yè)保理和典當(dāng)行三類公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管職責(zé)劃給銀保監(jiān)會(huì)。
2023年5月，銀保監(jiān)會(huì)在《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》中明確了融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍，首次沒(méi)有提及“兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)”內(nèi)容，本辦法施行前已經(jīng)設(shè)立的融資租賃公司，應(yīng)當(dāng)在省級(jí)地方金融監(jiān)管部門規(guī)定的過(guò)渡期內(nèi)達(dá)到本辦法規(guī)定的各項(xiàng)要求，原則上過(guò)渡期不超過(guò)三年（即2023年6月30日）。
2023年5月，廣東省《融資租賃公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則》（征求意見(jiàn)稿）中明確“新注冊(cè)融資租賃公司不得兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)。現(xiàn)有融資租賃公司不得新增商業(yè)保理業(yè)務(wù)，相關(guān)存量業(yè)務(wù)合同到期后自然終止。”
短短的十年間，融資租賃公司在兼營(yíng)保理業(yè)務(wù)這個(gè)事情并沒(méi)有清晰地將二者結(jié)合起來(lái)，隨著監(jiān)管的轉(zhuǎn)向，越來(lái)越多的融資租賃公司開始獨(dú)立設(shè)立商業(yè)保理公司來(lái)開展相關(guān)保理業(yè)務(wù)。只不過(guò)很可惜，在租賃公司指導(dǎo)下設(shè)立的保理公司經(jīng)營(yíng)情況實(shí)屬一般。
02 平行時(shí)空之一：起點(diǎn)不同
融資租賃業(yè)務(wù)是以租賃物件為出發(fā)點(diǎn)的，業(yè)務(wù)期限一般為中長(zhǎng)期，一年起步，三至五年居中，十至二十年也是常規(guī)業(yè)務(wù)期限，其租賃款的償還與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)雖然相關(guān)，但是關(guān)聯(lián)度較低，多為信貸結(jié)構(gòu)。
商業(yè)保理業(yè)務(wù)是以應(yīng)收賬款為出發(fā)點(diǎn)的，業(yè)務(wù)期限一般為中短期，一般為一年以內(nèi)，隨著保理業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)化融資屬性的凸顯，保理業(yè)務(wù)期限開始被拉長(zhǎng)至五至八年，雖不常見(jiàn)但是也是事實(shí)，其保理款的償還與企業(yè)應(yīng)收賬款的到期回收密切相關(guān)，即嚴(yán)格匹配企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，關(guān)聯(lián)企業(yè)收入、應(yīng)收賬款、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入等關(guān)鍵科目。
03 平行時(shí)空之二：初衷不同
商務(wù)部先后主導(dǎo)了融資租賃、商業(yè)保理等類金融牌照企業(yè)在國(guó)內(nèi)的設(shè)立，商務(wù)部希望通過(guò)融資租賃工具的引入解決我國(guó)制造業(yè)設(shè)備能力不足、產(chǎn)能不足、設(shè)備更新?lián)Q代等問(wèn)題，這一點(diǎn)從融資租賃公司設(shè)立的初衷來(lái)看，并無(wú)異議，但是回顧當(dāng)下的融資租賃行業(yè)，已經(jīng)嚴(yán)重偏離了商務(wù)部引入融資租賃的初衷，其解決企業(yè)在固定資產(chǎn)購(gòu)入、置換、激活融資的情形逐步減弱，金融信貸影子銀行的角色逐步凸顯，這也是2023年商務(wù)部將相關(guān)職能移交銀保監(jiān)會(huì)的原因。
商務(wù)部經(jīng)過(guò)多年的調(diào)研，于2023年在天津?yàn)I海和上海浦東啟動(dòng)了商業(yè)保理業(yè)務(wù)的試點(diǎn)。保理工具的引入是希望解決“三角債”和中小企業(yè)應(yīng)收賬款無(wú)法及時(shí)回收、融資和變現(xiàn)等問(wèn)題。十年發(fā)展過(guò)去了，保理公司并沒(méi)有得到大發(fā)展，逐步偏離了商務(wù)部引入保理的初衷，成為了企業(yè)信貸融資、p2p的工具、企業(yè)融資的通道和核心企業(yè)侵占中小企業(yè)利益的工具。2023年移交銀保監(jiān)會(huì)后，205號(hào)文發(fā)布，監(jiān)管趨嚴(yán)才迫使商業(yè)保理公司業(yè)務(wù)回歸本心，近期（2023年6月）銀保監(jiān)會(huì)啟動(dòng)了商業(yè)保理公司專項(xiàng)檢查，聚焦大型企業(yè)利用優(yōu)勢(shì)地位設(shè)置不合理交易條件、壟斷限制中小企業(yè)供應(yīng)商應(yīng)收賬款融資、提供保理融資收取的息費(fèi)不合理和其他侵害中小企業(yè)供應(yīng)商合法權(quán)益的情況。
04 平行時(shí)空之三：邏輯不同
融資租賃業(yè)務(wù)在我國(guó)已經(jīng)發(fā)展了近四十年，其業(yè)務(wù)邏輯已經(jīng)接近于“萬(wàn)物皆可融資租賃”狀態(tài)，這一點(diǎn)說(shuō)實(shí)話只能說(shuō)“呵呵”。
這幾年的融資租賃行業(yè)幾乎覆蓋我國(guó)的各個(gè)行業(yè)，其主要業(yè)務(wù)類型以回租賃為主，直租賃幾乎可以忽略。融資租賃公司的業(yè)務(wù)在近幾年的資產(chǎn)逾期和處置中愈發(fā)發(fā)現(xiàn)，其業(yè)務(wù)已經(jīng)資產(chǎn)抵押信貸，但是與傳統(tǒng)的銀行等資產(chǎn)抵押信貸不同的事，租賃物存在大量的重復(fù)使用或者大量無(wú)法變現(xiàn)處置的形式租賃物件。
融資租賃業(yè)務(wù)依仗著租賃物件這一出發(fā)點(diǎn)，做了大量無(wú)法解決所有權(quán)歸屬實(shí)為信貸的企業(yè)或個(gè)人租賃業(yè)務(wù)，其經(jīng)營(yíng)范圍已經(jīng)嚴(yán)重偏離了融資租賃公司的業(yè)務(wù)初衷，行業(yè)也將進(jìn)入資產(chǎn)管理的處置大浪潮時(shí)代。
商業(yè)保理業(yè)務(wù)在我國(guó)試點(diǎn)了十年，這個(gè)行業(yè)的發(fā)展遠(yuǎn)不及預(yù)期，與融資租賃的發(fā)展完全不可比擬。保理的業(yè)務(wù)邏輯以債權(quán)為出發(fā)點(diǎn)，在十年的發(fā)展中夾雜了大量的正常的債權(quán)和不正常的債權(quán)，這些不正常的債權(quán)成為了行業(yè)發(fā)展的毒瘤，主要包括信用社、農(nóng)商行、城商行改組中的不良資產(chǎn)，類金融公司(如小貸公司等)的不良資產(chǎn)，p2p債權(quán)，個(gè)人借貸，大量逾期的應(yīng)收賬款，以及為了滿足企業(yè)融資虛構(gòu)的大量關(guān)聯(lián)應(yīng)收賬款或虛假應(yīng)收賬款等。這些不正常的債權(quán)已經(jīng)發(fā)酵，不良率飆升且出現(xiàn)了大量地即使打贏了訴訟而陷入無(wú)資產(chǎn)可執(zhí)行的尷尬境遇。
05 平行時(shí)空之四：風(fēng)控不同
融資租賃業(yè)務(wù)目前的主流風(fēng)控是以主體信用為主，輔以租賃物的資產(chǎn)信用。信用環(huán)境的惡化已經(jīng)是不爭(zhēng)的事實(shí)，未來(lái)融資租賃風(fēng)控的核心就是要回歸第一還款來(lái)源，即主體信用相對(duì)可控的情況下，租賃物產(chǎn)生的現(xiàn)金流才是第一還款來(lái)源，資產(chǎn)管理的核心是對(duì)租賃物的處置。
融資租賃實(shí)現(xiàn)的籌資行為大多反映在企業(yè)長(zhǎng)期負(fù)債、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流和固定資產(chǎn)等科目上，企業(yè)的融資租賃款的償還主要來(lái)自于企業(yè)經(jīng)營(yíng)的自由現(xiàn)金流。
商業(yè)保理業(yè)務(wù)目前的主流風(fēng)控是也是主體信用，這個(gè)主體信用主要是以核心企業(yè)為主，目前市場(chǎng)上的保理業(yè)務(wù)已經(jīng)將核心企業(yè)的主體信用神化，保理公司成為通道。
市場(chǎng)上大量的應(yīng)收賬款資產(chǎn)無(wú)法得到有效地融資，核心問(wèn)題聚焦在資產(chǎn)信用無(wú)法得到資金方風(fēng)控地認(rèn)可。保理業(yè)務(wù)的第一還款來(lái)源無(wú)論是有追還是無(wú)追都應(yīng)該是債務(wù)人，而實(shí)際保理業(yè)務(wù)中，能夠做到這一點(diǎn)的風(fēng)控評(píng)估還是很難的。
保理實(shí)現(xiàn)的籌資行為大多反映在企業(yè)短期負(fù)債、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流或籌資活動(dòng)現(xiàn)金流和應(yīng)收賬款等科目上，企業(yè)的保理款償還主要是來(lái)自企業(yè)應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的債務(wù)人。
06 平行時(shí)空之五：融資不同
融資租賃公司和保理公司雖然都是以資產(chǎn)為主，但是在融資市場(chǎng)中的觀點(diǎn)截然不同。
融資租賃公司的資產(chǎn)大多附有租賃物件，且租賃物多為固定資產(chǎn)，無(wú)論是銀行等間接融資還是資產(chǎn)證券化等直接融資，融資租賃公司都可以獲得融資，且融資租賃公司擁有aa+以上主體信用評(píng)級(jí)的較多。
保理公司的資產(chǎn)大多附有應(yīng)收賬款，應(yīng)收賬款一般被風(fēng)控視為白條，其資產(chǎn)價(jià)值明顯不及固定資產(chǎn)，保理公司中能夠達(dá)到aa+主體信用評(píng)級(jí)的寥寥。大部分保理公司在銀行的授信多為集團(tuán)公司或核心企業(yè)授信的拆分，自身授信比較少。
07 融租與保理的產(chǎn)業(yè)鏈接
融資租賃業(yè)務(wù)中大多的承租人都有自己的產(chǎn)業(yè)鏈，可以通過(guò)兼營(yíng)保理業(yè)務(wù)進(jìn)一步拓展其上下游業(yè)務(wù)，但是在實(shí)際業(yè)務(wù)中，往往遇到的就是同一還款來(lái)源構(gòu)成的問(wèn)題。如操作承租人的上游業(yè)務(wù)，第一還款來(lái)源還是承租人，如操作承租人的下游業(yè)務(wù)，第一還款來(lái)源是承租人的債務(wù)人，與其租賃業(yè)務(wù)的還款來(lái)源即為密切和關(guān)聯(lián)。因此大多租賃公司的風(fēng)控都無(wú)法從產(chǎn)業(yè)鏈的維度真正的開展和放手審批保理業(yè)務(wù)。
十年兼營(yíng)保理路，保理逐步成為租賃公司的附庸，兼營(yíng)是無(wú)法真正實(shí)現(xiàn)保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。隨著監(jiān)管政策的趨嚴(yán)，單獨(dú)設(shè)立保理公司幾乎成了所有租賃公司的必選之路，但是擺在租賃公司面簽依然要解決的就是如何讓保理公司獨(dú)立發(fā)展，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)保理成為租賃發(fā)展的重要補(bǔ)充。
租賃保理本在平行空間，交叉并不能實(shí)現(xiàn)二者的聯(lián)動(dòng)發(fā)展。
【第2篇】融資租賃業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)
3月30日上午，市金控集團(tuán)黨委書記、董事長(zhǎng)孫家杰到隨州市鑫誠(chéng)融資租賃公司調(diào)研商用車融資租賃業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)和應(yīng)用情況。???孫家杰觀看了隨州市鑫誠(chéng)融資租賃公司商用車融資租賃業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)功能演示并現(xiàn)場(chǎng)操作了系統(tǒng)軟件。該系統(tǒng)以商用車融資租賃項(xiàng)目租前、租中、租后全生命周期管理為核心，集客戶管理、立項(xiàng)申請(qǐng)、資信評(píng)估、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)核算、租后監(jiān)管等業(yè)務(wù)模塊為一體，是商用車融資租賃業(yè)務(wù)信息化管理平臺(tái)。該系統(tǒng)對(duì)于規(guī)范商用車融資租賃業(yè)務(wù)操作流程，提高業(yè)務(wù)效率，確保融資租賃項(xiàng)目得到有效的管理與控制具有十分重要的意義。系統(tǒng)于去年底通過(guò)公開招標(biāo)的方式確定了建設(shè)單位，今年年初正式啟動(dòng)建設(shè)， 系統(tǒng)各項(xiàng)功能板塊目前均已建設(shè)完成,近期將正式投入使用。??孫家杰要求，鑫誠(chéng)融資租賃公司要加強(qiáng)與建設(shè)單位和業(yè)務(wù)合作機(jī)構(gòu)的溝通與聯(lián)系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決信息系統(tǒng)建設(shè)和應(yīng)用中出現(xiàn)的新問(wèn)題，進(jìn)一步優(yōu)化系統(tǒng)操作流程，確保系統(tǒng)盡早通過(guò)上線測(cè)試，盡快啟用。要加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)，確保工作人員熟練掌握系統(tǒng)功能和操作技能，增強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，提高工作效率，盡快實(shí)現(xiàn)商用車融資租賃業(yè)務(wù)全鏈條線上辦理，切實(shí)增強(qiáng)客戶業(yè)務(wù)辦理的體驗(yàn)感和便利度，以優(yōu)質(zhì)高效的金融服務(wù)助力我市專汽產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展。(馬蘭燕)
【第3篇】中心融資租賃公司
截至2023年6月末，融資租賃行業(yè)內(nèi)共有15家千億俱樂(lè)部公司，其中包括10家金融租賃公司和5家融資租賃公司。其中2023年末僅增加一家千億金租——華夏金租，截至2023年末，華夏金融租賃總資產(chǎn)為1002.10億元。
而2023年已新增2家千億規(guī)模融資租賃公司，分別為光大金融租賃和海通恒信。
3月31日，光大金融租賃總資產(chǎn)突破千億元大關(guān)，達(dá)到1014億元。
截至2023年6月末，海通恒信總資產(chǎn)也超1000億元。
2023年末融資租賃15家千億俱樂(lè)部公司總資產(chǎn)規(guī)模
——數(shù)據(jù)來(lái)源：天眼查及各公司2023年年報(bào)
數(shù)據(jù)僅供參考
除了股東背景之外，這些千億級(jí)別的租賃公司有什么過(guò)人之處呢？
一家企業(yè)的組織架構(gòu)是否合理，直接決定了這家企業(yè)是一盤散沙還是一塊磐石。本文將主要介紹15家千億規(guī)模租賃公司的組織架構(gòu)，對(duì)融資租賃全行業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)和規(guī)范發(fā)展具有重要的借鑒意義。
01
工銀金融租賃
官網(wǎng)：https://www.icbcleasing.com/
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：航空租賃、船運(yùn)租賃、設(shè)備租賃、私人租賃業(yè)務(wù)
02
渤海租賃
官網(wǎng)：http://www.bohaileasing.com/
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：飛機(jī)租賃、集裝箱租賃、基礎(chǔ)設(shè)施與不動(dòng)產(chǎn)、高端設(shè)備租賃、船舶租賃和海工設(shè)備、新能源汽車
03
國(guó)銀金融租賃
官網(wǎng)：http://www.cdb-leasing.com/
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：飛機(jī)租賃、基礎(chǔ)設(shè)施租賃、船舶、車輛和工程機(jī)械租賃、其它租賃業(yè)務(wù)。
04
平安國(guó)際租賃
官網(wǎng)：pazl.pingan.cn/index.html
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：業(yè)務(wù)涉及行業(yè)主要包括平安保理、平安航空、平安健康（檢測(cè)）中心、健康衛(wèi)生、城市發(fā)展、能源冶金、工程建設(shè)、企業(yè)融資、教育文化、制造加工、汽車金融、城市運(yùn)營(yíng)、小微金融、結(jié)構(gòu)融資、戰(zhàn)略渠道等。
05
交銀金融租賃
官網(wǎng)：www.bocommleasing.com
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：業(yè)務(wù)涉及行業(yè)：船舶（運(yùn)輸、工程類）、飛機(jī)、軌道交通（地鐵、輕軌、鐵路）、公用事業(yè)（包括水務(wù)、燃?xì)?、熱力等）、城市公交、大型裝備制造業(yè)（廠商租賃）、專用設(shè)備租賃（施工機(jī)械、醫(yī)療器械等）、傳統(tǒng)行業(yè)（能源化工、鋼鐵有色、水泥建材、電力電網(wǎng)、電氣、機(jī)械裝備制造業(yè)等）
06
遠(yuǎn)東國(guó)際租賃
官網(wǎng)：http://www.fehorizon.com/
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：醫(yī)療、建設(shè)、教育、民生與消費(fèi)、工業(yè)與裝備、交通與物流、城市公用等基礎(chǔ)領(lǐng)域開展一體化產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)服務(wù)。
07
招銀金融租賃
官網(wǎng)：http://www.cmb-leasing.com/
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：推出了能源、裝備制造、航空、航運(yùn)、節(jié)能環(huán)保、健康產(chǎn)業(yè)、公用事業(yè)與文化產(chǎn)業(yè)、租賃同業(yè)八大行業(yè)金融解決方案
08
民生金融租賃
官網(wǎng)：http://www.msfl.com.cn/
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：飛機(jī)租賃、船舶租賃、車輛租賃、設(shè)備租賃、資產(chǎn)交易
09
中航國(guó)際租賃
官網(wǎng)：www.chinaleasing.net
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：航空租賃、船舶租賃、設(shè)備租賃、公共事業(yè)
10
華融金融租賃
官網(wǎng)：www.hrflc.com
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：制造業(yè)設(shè)備、公共交通設(shè)備、環(huán)保設(shè)施、醫(yī)療設(shè)備、船運(yùn)設(shè)備
11
建信金融租賃
官網(wǎng)：www.ccbleasing.com
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：服務(wù)行業(yè)包括：鐵路運(yùn)輸、鐵路工程建設(shè)、城市軌道交通建設(shè)、電力生產(chǎn)、電力供應(yīng)、公路運(yùn)輸、航空運(yùn)輸、機(jī)場(chǎng)、船舶運(yùn)輸、港口、石油石化、設(shè)備制造業(yè)（飛機(jī)、船舶、工程機(jī)械、其他設(shè)備等）、其他行業(yè)
12
興業(yè)金融租賃
官網(wǎng)：www.cib-leasing.com.cn
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：綠色租賃領(lǐng)域、民生工程領(lǐng)域、能源化工領(lǐng)域、高端裝備制造領(lǐng)域、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)領(lǐng)域、航空領(lǐng)域
13
華夏金融租賃
官網(wǎng)：https://www.hxfl.com.cn/
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：交通運(yùn)輸、裝備制造、能源環(huán)保、醫(yī)療衛(wèi)生以及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等行業(yè)和領(lǐng)域
14
海通恒信
官網(wǎng)：
https://www.utfinancing.com/html/1/index.html
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：交通物流、工業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、建筑建設(shè)、醫(yī)療、航空等諸多領(lǐng)域。
15
光大金融租賃
官網(wǎng)：
https://www.ebchina.com/ebchina/cpfw/jrbk/zlyw/index.html
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：公用事業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城鎮(zhèn)化建設(shè)等國(guó)計(jì)民生領(lǐng)域，以及新材料、新能源、高端制造等國(guó)家戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，以及航空設(shè)備、車輛設(shè)備等領(lǐng)域。
——注:業(yè)務(wù)范圍及組織架構(gòu)來(lái)自各公司官網(wǎng)及評(píng)級(jí)報(bào)告
僅供參考
【第4篇】外資融資租賃排名
關(guān)于金融租賃和融資租賃有什么主要區(qū)別，還真是因?yàn)橹袊?guó)特色。
為了最大限度減小系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，我們國(guó)家對(duì)金融行業(yè)采用的是分業(yè)監(jiān)管。融資租賃這一行當(dāng)在國(guó)內(nèi)一開始就由于審批監(jiān)管機(jī)構(gòu)不同，有了兩個(gè)稱呼：金融租賃和融資租賃。
金融租賃公司由銀監(jiān)會(huì)審批和監(jiān)管，看看“金融”名頭你該明白點(diǎn)了吧。
融資租賃公司一開始是由商務(wù)部審批和監(jiān)管的，是作為信用銷售類公司來(lái)監(jiān)管的。有資本充足率的1：10借款比例的風(fēng)險(xiǎn)控制要求。
說(shuō)得細(xì)點(diǎn)，2023年以前有以下三類：
1、金融租賃公司是由銀監(jiān)會(huì)審批和監(jiān)管的；
2、內(nèi)資融資租賃公司是由商務(wù)部和國(guó)家稅務(wù)總局聯(lián)合審批和監(jiān)管的；
3、外商投資的融資租賃公司是由商務(wù)部（繼承外經(jīng)貿(mào)部）審批和監(jiān)管的。
2023年5月8日，商務(wù)部下文將融資租賃公司、商業(yè)保理公司、典當(dāng)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管規(guī)則職責(zé)劃給了銀保監(jiān)會(huì)。自此金融租賃、融資租賃兄弟是一家。
我們重點(diǎn)聊聊融資租賃行當(dāng)?shù)闹饕獦I(yè)務(wù)模式以及大致現(xiàn)狀。
業(yè)務(wù)模式一，直租，是指租賃公司用自有資金、銀行貸款等方式，向設(shè)備制造廠家購(gòu)進(jìn)用戶所需設(shè)備，再租給承租企業(yè)使用的一種融資租賃方式。
這種直租方式，沒(méi)有時(shí)間間隔，出租人沒(méi)有設(shè)備庫(kù)存，資金流動(dòng)快，有較高的投資效益。
融資租賃公司出錢幫助客戶從供應(yīng)商手里買，供應(yīng)商給融資租賃公司開發(fā)票，融資租賃公司享受稅收優(yōu)惠，客戶的稅收優(yōu)惠則體現(xiàn)在利率成本方面。
業(yè)務(wù)模式二，承租人將其所擁有的設(shè)備出售給出租人，再?gòu)某鲎馊耸掷飳⒃撐锲分匦伦饣兀朔N租賃形式稱為回租。
采用這種租賃方式可使承租人迅速回收購(gòu)買設(shè)備的資金，加速資金周轉(zhuǎn)?；刈獾膶?duì)象多為已使用過(guò)的舊物品。
需要注意的是融資租賃和傳統(tǒng)意義上的經(jīng)營(yíng)性租賃完全不同，融資租賃的物品產(chǎn)權(quán)在租賃期內(nèi)歸出租方所有，承租方只有使用權(quán)。租約到期時(shí)設(shè)備產(chǎn)權(quán)將轉(zhuǎn)移給承租人。
而傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)性租賃，比如張三到車行付押金租一輛轎車使用三天，車行老板自始至終擁有車輛所有權(quán)。
當(dāng)前融資租賃排名靠前的行業(yè)分別是能源設(shè)備、交通運(yùn)輸設(shè)備、基礎(chǔ)設(shè)施、工業(yè)裝備等。
東部地區(qū)在融資租賃企業(yè)數(shù)量、注冊(cè)資本、資產(chǎn)總額等方面占據(jù)絕大優(yōu)勢(shì)，達(dá)到全國(guó)總數(shù)九成以上。尤其以上海、天津、廣東三個(gè)地區(qū)集中度最高。
目前來(lái)看，融資租賃行業(yè)正向著專業(yè)化、集約化方向邁進(jìn)，有的專門做船舶，提供船舶相關(guān)的整個(gè)生命周期的服務(wù)，有的專門做醫(yī)療設(shè)備，等等。
融資租賃能優(yōu)化企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)，合理規(guī)劃企業(yè)對(duì)資金的中長(zhǎng)期需求，是銀行信貸的一個(gè)有效補(bǔ)充，使用得好，能帶來(lái)銀行信貸做不到的增值服務(wù)。
有一個(gè)朋友非常疑惑，很多國(guó)企是銀行的優(yōu)質(zhì)客戶，需要資金購(gòu)置大型設(shè)備，到銀行貸款就完了，為什么還那么麻煩跑去做金融租賃，利息還高，純粹是關(guān)系原因，照顧生意嗎？
這位朋友還真是錯(cuò)了，下面我們簡(jiǎn)單說(shuō)一下幾點(diǎn)主要原因。
如果僅從利率上看，融資租賃的綜合利率是高于銀行的。但是從專業(yè)的角度看，融資租賃還有很多優(yōu)勢(shì)。
1、不占用銀行信用額度，一般企業(yè)綜合授信額度是有限的，如何合理地分配這些授信非常重要。銀行的短期的流動(dòng)貸款最好是用來(lái)解決耗材、原材料、人工等剛性流動(dòng)需求，如果利用短期貸款采購(gòu)大型設(shè)備，導(dǎo)致了資金的錯(cuò)配，叫做短貸長(zhǎng)投，有風(fēng)險(xiǎn)隱患。
2、租賃時(shí)期內(nèi)，按月還本付息，對(duì)承租人壓力并不大，有利于企業(yè)做中長(zhǎng)期的資金規(guī)劃，而且銀行貸款一般需要一到三年導(dǎo)貸一次，會(huì)造成節(jié)點(diǎn)性資金緊張。找過(guò)橋的資金又是一筆開支。
3、極端情況，比如經(jīng)濟(jì)下行，行業(yè)周期性調(diào)整，銀行會(huì)銀根收緊，造成資金鏈斷裂都有可能，這種情況更危險(xiǎn)。
4、租賃公司不同于銀行，不上征信，不會(huì)有不良和關(guān)注，具備一定的對(duì)價(jià)談判可能。
總之，融資租賃作為一項(xiàng)重要的融資手段，一定要成為你工具箱中的儲(chǔ)備之一。經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地方的企業(yè)，對(duì)融資租賃模式接受度也較高。
本文由“金一先生2022”原創(chuàng)并首發(fā)，微信公眾號(hào)同名，關(guān)注它，能成事。
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【第5篇】融資租賃與擔(dān)保法
自20世紀(jì)80年代開始，融資租賃在中國(guó)這片改革開放的沃土上蓬勃發(fā)展。懷特克拉克集團(tuán)《2023年全球租賃報(bào)告》顯示，2023年中國(guó)融資租賃行業(yè)年業(yè)務(wù)額達(dá)到2514.7億美元，融資租賃市場(chǎng)規(guī)模位列全球第二。
但是，與行業(yè)快速發(fā)展相對(duì)應(yīng)的，是融資租賃合同糾紛數(shù)量的快速增加。中國(guó)裁判文書網(wǎng)數(shù)據(jù)顯示，2023年融資租賃合同相關(guān)判決書達(dá)到43147份，2023年至2023年融資租賃合同相關(guān)判決書數(shù)量年復(fù)合增長(zhǎng)率高達(dá)87.96%。融資租賃公司普遍面臨融資租賃合同糾紛問(wèn)題。
融資租賃的復(fù)雜性和我國(guó)融資租賃相關(guān)立法的滯后是造成融資租賃案件快速增長(zhǎng)的重要原因之一。融資租賃兼具“融資”和“融物”兩大屬性，融資租賃案件較其他金融案件更為復(fù)雜。除租金計(jì)算、債權(quán)追償?shù)葌鶛?quán)債務(wù)方面問(wèn)題外，融資租賃還涉及租賃物所有權(quán)、善意取得、取回權(quán)等物權(quán)方面的問(wèn)題。
目前，我國(guó)判別融資租賃合同法律關(guān)系的依據(jù)主要為2023年正式施行的《中華人民共和國(guó)民法典》（以下簡(jiǎn)稱《民法典》）。《民法典》在《中華人民共和國(guó)民法總則》《中華人民共和國(guó)民法通則》《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》《中華人民共和國(guó)合同法》《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》等法律基礎(chǔ)上進(jìn)行整合與完善，在融資租賃物權(quán)、合同性質(zhì)界定等問(wèn)題上更加明確，但在司法實(shí)踐中仍會(huì)遇到較多存在爭(zhēng)議的問(wèn)題，如租賃物破產(chǎn)隔離問(wèn)題等。在法律空白或模糊領(lǐng)域，已有法律判決案例也成為法院最終判決的重要參考依據(jù)之一。這對(duì)融資租賃相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制人員及法律從事者素質(zhì)提出了更高的要求。
本書由中國(guó)融資租賃（西湖）論壇聯(lián)合上海漢盛律師事務(wù)所共同編撰，對(duì)融資租賃從業(yè)實(shí)踐具有高度實(shí)踐參考意義。概括起來(lái)，本書具有以下兩大特點(diǎn)：一是緊跟時(shí)代前沿，對(duì)租賃物審查、租金設(shè)置、擔(dān)保效力等多個(gè)法律裁判焦點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行分析與討論，研究?jī)?nèi)容極具現(xiàn)實(shí)意義；二是全書大量采用判例研究法，引用近50份裁判案例，將法律條文與司法實(shí)踐有機(jī)結(jié)合，對(duì)融資租賃業(yè)務(wù)開展和法律裁判極具實(shí)踐指導(dǎo)意義。
本書在法學(xué)理論研究與實(shí)踐應(yīng)用之間構(gòu)建了一座聯(lián)系的橋梁，為法學(xué)理論研究者提供了豐富的素材，也為法務(wù)實(shí)踐者實(shí)際工作提供了殷實(shí)的操作指引。相信融資租賃業(yè)務(wù)和風(fēng)控人士在閱讀本書后，會(huì)對(duì)融資租賃業(yè)務(wù)開展與風(fēng)險(xiǎn)控制有所助益。（作者 程?hào)|躍）
【第6篇】融資租賃計(jì)稅基礎(chǔ)2023
問(wèn)：總局網(wǎng)站發(fā)布的《2019最新增值稅稅率表》中，關(guān)于一般納稅人“符合條件的不動(dòng)產(chǎn)融資租賃”可以適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法，具體是指什么條件？
答：《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步明確全面推開營(yíng)改增試點(diǎn)有關(guān)勞務(wù)派遣服務(wù)、收費(fèi)公路通行費(fèi)抵扣等政策的通知》（財(cái)稅〔2016〕47號(hào)）規(guī)定，一般納稅人2023年4月30日前簽訂的不動(dòng)產(chǎn)融資租賃合同，或以2023年4月30日前取得的不動(dòng)產(chǎn)提供的融資租賃服務(wù)，可以選擇適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法，按照5%的征收率計(jì)算繳納增值稅?！?019最新增值稅稅率表》中所稱“符合條件的一般納稅人”是指上述規(guī)定的情形。
【第7篇】服務(wù)融資租賃企業(yè)
住有所居是人民群眾獲得感、幸福感、安全感的重要來(lái)源。受各方面因素的影響，最近幾年，租房已經(jīng)成為不少年輕人的住房首選。此前，“2023年度影響力住房租賃運(yùn)營(yíng)服務(wù)企業(yè)”榜單發(fā)布，長(zhǎng)租機(jī)構(gòu)“自如”榮登榜首。為了適應(yīng)不斷變化的市場(chǎng)需求，成立之后，自如積極探索，不斷拓展產(chǎn)品線，高品質(zhì)多元化的租住產(chǎn)品，提升了城市青年的租住環(huán)境。
自如榮登“2023年度影響力住房租賃運(yùn)營(yíng)服務(wù)企業(yè)”榜單榜首
當(dāng)面臨租房問(wèn)題時(shí)，越來(lái)越多年輕人選擇成為長(zhǎng)租客，長(zhǎng)租行業(yè)關(guān)乎民生安居和社會(huì)穩(wěn)定。在政府工作報(bào)告“加快發(fā)展長(zhǎng)租房市場(chǎng)”及各級(jí)政府一系列推動(dòng)長(zhǎng)租房市場(chǎng)建設(shè)的政策指導(dǎo)下，自如積極響應(yīng)政策號(hào)召，為應(yīng)對(duì)日益增長(zhǎng)的長(zhǎng)租需求，實(shí)現(xiàn)“長(zhǎng)租托管、省心出租”這一目標(biāo)，在2023年面向業(yè)主推出了創(chuàng)新性的行業(yè)新模式“增益租”，具有“無(wú)差價(jià)、無(wú)空置期、收益有保底”三大優(yōu)勢(shì)。透明化的合作模式讓業(yè)主真正能享受到自如專業(yè)服務(wù)、資產(chǎn)管理運(yùn)營(yíng)帶來(lái)的房屋品質(zhì)與收益的上升，不僅讓業(yè)主出租更省心，也讓更多租客收獲了更加高品質(zhì)的租住體驗(yàn)。
自如推出創(chuàng)新性的行業(yè)新模式“增益租”
自如在模式、產(chǎn)品、服務(wù)等方面持續(xù)創(chuàng)新，已成為城市業(yè)主委托出租和城市新市民、青年人安心租住的關(guān)鍵“連接器”，發(fā)揮著助力行業(yè)健康發(fā)展的“穩(wěn)定器”作用。與此同時(shí)，自如始終不忘初心，積極踐行企業(yè)社會(huì)責(zé)任，已連續(xù)推出10季的“海燕計(jì)劃”，為畢業(yè)生提供了“月付、0押金”的租房專項(xiàng)支持，有效緩解了剛出校園的畢業(yè)生們的經(jīng)濟(jì)壓力，提供了品質(zhì)好、配套全、拎包入住的居住產(chǎn)品，幫助畢業(yè)生無(wú)后顧之憂地快速融入社會(huì)。自如“海燕計(jì)劃”始于2023年，迄今覆蓋4000余所海內(nèi)外高校、超300萬(wàn)畢業(yè)生通過(guò)該項(xiàng)目獲得了押金減免，金額累計(jì)近10億元。
自如連續(xù)推出10季“海燕計(jì)劃”
此次，自如榮登“2023年度影響力住房租賃運(yùn)營(yíng)服務(wù)企業(yè)”榜單榜首，既是行業(yè)和大眾對(duì)自如的認(rèn)可，也是自如繼續(xù)前進(jìn)的動(dòng)力。未來(lái)，自如將繼續(xù)積極響應(yīng)發(fā)展要求，不斷提升自身的運(yùn)營(yíng)管理能力，持續(xù)為新市民、青年人提供更加宜居的居住產(chǎn)品，為廣大業(yè)主提供更加便利、穩(wěn)定、有保障的委托出租服務(wù)，助力行業(yè)長(zhǎng)效穩(wěn)定發(fā)展。
【第8篇】新能源汽車的融資租賃
一、新能源汽車行業(yè)分析
中國(guó)新能源汽車政策體系初步成型，隨著推廣城市的政策落地，中央地方補(bǔ)貼政策、免購(gòu)置稅政策、地方限購(gòu)政策、充電服務(wù)價(jià)格和充電設(shè)施獎(jiǎng)勵(lì)辦法的出臺(tái)，截止2023年底，已有30個(gè)城市出臺(tái)了新能源汽車推廣應(yīng)用配套政策措施，市場(chǎng)也呈現(xiàn)井噴式發(fā)展。
1、新能源汽車行業(yè)的現(xiàn)狀
2023年我國(guó)新能源汽車銷量達(dá)到7.48萬(wàn)輛，同比增長(zhǎng)320%，其中純電動(dòng)汽車銷量4.51萬(wàn)輛，混合動(dòng)力汽車2.97萬(wàn)輛。2023年1-10月新能源乘用車?yán)塾?jì)銷量達(dá)11.06萬(wàn)輛，純電動(dòng)乘用車和插電式乘用車?yán)塾?jì)銷量分別達(dá)6.84萬(wàn)輛和4.67萬(wàn)輛。
日前披露的《中國(guó)制造2025》重點(diǎn)領(lǐng)域技術(shù)路線顯示，到2025年，中國(guó)新能源汽車年銷量將達(dá)到汽車市場(chǎng)需求總量的20%，自主新能源汽車市場(chǎng)份額達(dá)到80%以上，我國(guó)新能源汽車行業(yè)則呈快速發(fā)展態(tài)勢(shì)。
我國(guó)新能源汽車生產(chǎn)主要分為乘用車和客車兩大類。2023年—2023年底由政府主導(dǎo)的節(jié)能與新能源汽車推廣當(dāng)中，主要的推廣領(lǐng)域都是公共領(lǐng)域，因此主要的車型也是客車。從2023年開始，新能源乘用車已經(jīng)成為主流車型。
2023年1-10月，新能源汽車?yán)塾?jì)生產(chǎn)20.69萬(wàn)輛，同比增長(zhǎng)3倍。其中，純電動(dòng)乘用車生產(chǎn)8.71萬(wàn)輛，同比增長(zhǎng)3倍，插電式混合動(dòng)力乘用車生產(chǎn) 4.55萬(wàn)輛，同比增長(zhǎng)3倍；純電動(dòng)商用車生產(chǎn)5.93萬(wàn)輛，同比增長(zhǎng)9倍，插電式混合動(dòng)力商用車生產(chǎn)1.50萬(wàn)輛，同比增長(zhǎng)88%。
2、新能源汽車行業(yè)的發(fā)展瓶頸
從2023年開始，新能源汽車產(chǎn)業(yè)支持政策密集出臺(tái)，行業(yè)進(jìn)入快速發(fā)展時(shí)期，然而，新能源汽車推廣理想與現(xiàn)實(shí)之間，橫亙著許多現(xiàn)實(shí)難題。在當(dāng)前新能源汽車推廣重點(diǎn)目標(biāo)市場(chǎng)之一——公交車領(lǐng)域，市場(chǎng)推廣阻礙表現(xiàn)得十分鮮明而迫切。
（1）使用成本方面
新能源公交車推廣應(yīng)用初期，公交企業(yè)在使用成本上承受著兩方面的巨大壓力。一是車輛購(gòu)置價(jià)格高。動(dòng)力、電池等關(guān)鍵零部件尚未形成產(chǎn)業(yè)化和規(guī)?；?，使得整車價(jià)格高企，混合動(dòng)力大巴與純電動(dòng)大巴的出廠價(jià)格分別是傳統(tǒng)燃油車的2.5倍和4倍。二是使用成本高。相較于傳統(tǒng)燃油公交車，新能源公交車輛維保成本并不確定。
（2）技術(shù)保障和運(yùn)營(yíng)效率方面
新能源車輛技術(shù)保障和運(yùn)營(yíng)效率也成為公交企業(yè)的一大顧慮。與傳統(tǒng)燃油車相比，新能源車輛故障率較高，續(xù)航里程普遍不長(zhǎng)，充電時(shí)間較長(zhǎng)，這些因素都制約著其運(yùn)營(yíng)效率。
（3）配套設(shè)施方面
有別于傳統(tǒng)動(dòng)力公交車，新能源車輛續(xù)航能力有限，充電或補(bǔ)電受制于配套設(shè)施的建設(shè)和線網(wǎng)布局。據(jù)了解，目前一臺(tái)普通的交流充電樁成本在1萬(wàn)—3萬(wàn)元之間，而快速充電樁成本則在10萬(wàn)—20萬(wàn)元之間。合理的車樁比應(yīng)該是在推廣初期1：2.5(住宅1、工作場(chǎng)所1、公共場(chǎng)所0.5)，以后逐步降至1：1.5。而截至2023年底，我國(guó)新能源汽車保有量超過(guò)12萬(wàn)輛，但充電樁數(shù)量只有約3萬(wàn)個(gè)，兩者之間差比約為4∶1，它們之間的配比嚴(yán)重失衡。產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施不配套、產(chǎn)業(yè)鏈各方各自為政，產(chǎn)品成本高和標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，產(chǎn)業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展的金融支撐不足、融資難，是阻礙新能源汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展和商業(yè)化應(yīng)用的最大難題。
二、新能源汽車行業(yè)融資租賃模式的探索
2023年7月21日，國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于加快新能源汽車推廣應(yīng)用的指導(dǎo)意見(jiàn)》，要求積極引導(dǎo)企業(yè)創(chuàng)新商業(yè)模式，在公共服務(wù)領(lǐng)域探索公交車、出租車、公務(wù)用車的新能源汽車融資租賃運(yùn)營(yíng)模式，加快產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
融資租賃模式可有效緩解充電設(shè)施建設(shè)與車輛一次性購(gòu)置的資金壓力，解決動(dòng)力電池維護(hù)保養(yǎng)以及與整車壽命匹配的難題，通過(guò)深圳的實(shí)際運(yùn)營(yíng)為新能源汽車商業(yè)化運(yùn)營(yíng)探索出一條可行的創(chuàng)新模式。
1、新能源汽車的商業(yè)模式
目前中國(guó)新能源汽車示范城市主要有三種商業(yè)模式：
（1）整車銷售模式,消費(fèi)者同時(shí)購(gòu)置裸車和動(dòng)力電池，用戶購(gòu)買時(shí)一次性支付大，產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力弱，不利于市場(chǎng)推廣。
（2）租賃模式,包括電池租賃和整車租賃兩種。電池租賃模式，是一種把車輛與電池分開銷售的思路，由新能源汽車生產(chǎn)企業(yè)裸車銷售，電池租賃企業(yè)提供電池租賃業(yè)務(wù)，聯(lián)合能源供應(yīng)服務(wù)企業(yè)建設(shè)充電樁，提供電池充電及維護(hù)、更換和選型服務(wù)。在這套成熟的體系下，可以非常有效地彌補(bǔ)整車出售模式中客戶需要為其電池壽命負(fù)責(zé)的弊端。
（3）融資租賃模式，包括售后回租、直接租賃及委托租賃方式。
2、新能源汽車的融資租賃模式
融資租賃是一種靈活、高效的消費(fèi)信貸方式。當(dāng)前，越來(lái)越多的新能源車企與融資租賃公司合作，甚至自己成立租賃公司，各種不同的融資租賃模式快速興起。早在2008年，深圳巴士集團(tuán)率先采用這一模式，打開了新能源公交的市場(chǎng)化之門。之后，又采取了“車電分離”融資租賃模式，即公交公司只支付購(gòu)買公交車的費(fèi)用，剩余的電池費(fèi)用由市場(chǎng)化企業(yè)來(lái)支付，分離車輛和電池所有權(quán)，進(jìn)而實(shí)施“充電、維護(hù)”結(jié)合的運(yùn)營(yíng)模式。目前催生了“保值回購(gòu)+殘值租賃”的創(chuàng)新融資租賃模式。
（1）新能源汽車的融資租賃方式
a、售后回租方式
融資租賃公司與客戶以雙方協(xié)議價(jià)格購(gòu)買客戶現(xiàn)有車輛，再以長(zhǎng)期租賃方式回租給客戶，并提供必要服務(wù)，這樣能擺脫目標(biāo)客戶的管理負(fù)擔(dān)，有效降低固定資產(chǎn)比例，并能有選擇的分解有關(guān)費(fèi)用。售后回租可以設(shè)計(jì)為融資性租賃，也可以設(shè)計(jì)為經(jīng)營(yíng)性租賃。
b、委托租賃方式
融資租賃公司接受廠商或經(jīng)銷商（委托人）委托，將車輛按融資租賃方式出租給用戶（承租人），融資租賃公司作為受托人，代委托方收取租金，交納有關(guān)稅費(fèi)，融資租賃公司只收取手續(xù)費(fèi)。在委托租賃期間，車輛產(chǎn)權(quán)為委托人所有，租賃公司不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。此方式可以為廠商或經(jīng)銷商節(jié)約稅費(fèi)。
c、直接租賃方式
融資租賃公司按照客戶指定的車型及技術(shù)配置購(gòu)進(jìn)新車，并與客戶簽訂融資租賃合同，在客戶租用一定的期限后，將車輛的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓給客戶。在簽訂租賃合同的同時(shí)，承租人應(yīng)依次交清大約20%~30%的保證金和3%~5%的手續(xù)費(fèi)，其余款項(xiàng)按租賃期分期支付。租金總額等于或超過(guò)車輛的價(jià)格。期滿以后，承租人以名義價(jià)格取得車輛的所有權(quán)，完成全部租賃過(guò)程。
新能源汽車的融資租賃模式是由充換電站運(yùn)營(yíng)商、租賃公司和公交公司（或者出租車公司）三方合作進(jìn)行新能源政策的運(yùn)營(yíng)。充換電站運(yùn)營(yíng)商負(fù)責(zé)出資購(gòu)買電池，融資租賃公司出資購(gòu)買裸車，整車租賃給公交公司（或者出租車公司）運(yùn)營(yíng)固定期限，三方參與利益分成，固定期限的運(yùn)營(yíng)時(shí)間內(nèi)，電池廠商承諾電池質(zhì)保年限，由充電站運(yùn)營(yíng)商負(fù)責(zé)電池的正常使用和維護(hù)。
該模式存在三類主要的合同關(guān)系。第一類是由出租人和運(yùn)營(yíng)商簽署的《租賃物買賣合同》,這份合同與一般融資租賃模式有所區(qū)別,由運(yùn)營(yíng)商替代一般供應(yīng)商,作為供貨主體,因?yàn)檫\(yùn)營(yíng)商需要承擔(dān)充電站的投資建設(shè)、車輛及動(dòng)力電池的運(yùn)營(yíng)維護(hù)責(zé)任,同時(shí)兼負(fù)租金支付“擔(dān)保人”的角色。第二類是由承租人和出租人簽署的《融資租賃合同》,這是融資租賃模式中的“直接租賃'模式。第三類是由運(yùn)營(yíng)商與車輛供應(yīng)商簽署的《車輛采購(gòu)合同》(即租賃物),車輛選擇權(quán)歸屬承租人,因此該合同是由運(yùn)營(yíng)商、車輛供應(yīng)商、承租人三方共同簽署。
d、“保值回購(gòu)+殘值租賃”模式
保值回購(gòu)，即消費(fèi)者在購(gòu)車時(shí)廠家承諾在消費(fèi)者購(gòu)車后的一定時(shí)期內(nèi)，按照約定的價(jià)格對(duì)車輛進(jìn)行回購(gòu)，鎖定殘值。整車廠進(jìn)行殘值回購(gòu)，催生市場(chǎng)，融資租賃公司輔以融資租賃工具，這樣就可以鎖定殘值風(fēng)險(xiǎn)。
“保值回購(gòu)”的模式，加上融資租賃的方式“以租代售”，不僅減少消費(fèi)者對(duì)于殘值的顧慮，實(shí)現(xiàn)批量推廣，也能夠產(chǎn)生穩(wěn)定的二手車源，有利于新能源汽車成熟二手車市場(chǎng)的建立和殘值數(shù)據(jù)的形成?？梢灶A(yù)見(jiàn)，保值回購(gòu)與融資租賃的結(jié)合將成為未來(lái)新能源汽車大規(guī)模推廣的有效途徑。
（2）融資租賃模式案例的運(yùn)用---深圳公交企業(yè)
作為首個(gè)國(guó)家創(chuàng)新型試點(diǎn)城市和首批 13 個(gè)節(jié)能與新能源汽車示范推廣試點(diǎn)城市之一，深圳一直致力于推動(dòng)新能源公交的發(fā)展和應(yīng)用。截至目前，已累計(jì)開通新能源公交線路 143 條，投放各類新能源公交車輛 3850 輛。深圳已成為國(guó)內(nèi)新能源汽車投放最多、運(yùn)行效果最好、管理最規(guī)范的示范城市。
深圳公交企業(yè)提出了“融資租賃、車電分離、充維外包”的新能源公交車購(gòu)買、運(yùn)營(yíng)及維保方案：
a、 車電分離
“車電分離”即是新能源車輛購(gòu)置過(guò)程中，按一定價(jià)值比例進(jìn)行裸車和動(dòng)力電池的價(jià)值分離，車輛制造商整車賣出，公交企業(yè)就裸車進(jìn)行融資租賃，充維服務(wù)運(yùn)營(yíng)商就配套電池進(jìn)行購(gòu)置。
b、 融資租賃
融資租賃由金融租賃機(jī)構(gòu)、深圳公交企業(yè)、車輛制造商、充維服務(wù)商共同簽訂《融資租賃合同》、《租賃物買賣合同》、《車輛回購(gòu)協(xié)議》等相關(guān)協(xié)議，借助市財(cái)政專項(xiàng)資金支持，以融資租賃模式引進(jìn)新能源車輛。
c、 充維外包
深圳公交企業(yè)與專業(yè)的新能源車輛充維服務(wù)商簽訂“充維協(xié)議”，利用充維服務(wù)商在動(dòng)力電池充電、維護(hù)、廢舊回收和充電站建設(shè)運(yùn)營(yíng)等方面的專業(yè)性，以充電和維護(hù)外包的形式，實(shí)現(xiàn)使用成本和風(fēng)險(xiǎn)的共同分擔(dān)。
從新能源汽車融資租賃模式來(lái)看，通過(guò)這種合作方式解決了整車成本較高、電池責(zé)任方和售后服務(wù)商不明確以及充放電基礎(chǔ)設(shè)施不完整三大新能源汽車大規(guī)模推廣核心障礙，為新能源汽車的產(chǎn)業(yè)化展示了一種可期待的前景。
融資租賃同樣可以助力充電基礎(chǔ)設(shè)置建設(shè)，因?yàn)槿谫Y租賃的標(biāo)的物不僅局限在車輛本身，充電站設(shè)備和充電樁也都是融資租賃天然優(yōu)質(zhì)的標(biāo)的物，以融資租賃的形式對(duì)新增基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行資金支持，以售后回租的形式釋放已有充電設(shè)施融資能力，不僅能夠解決充電設(shè)施運(yùn)營(yíng)企業(yè)面臨的一次性投入過(guò)大的問(wèn)題，也能釋放企業(yè)資金壓力，推動(dòng)充電基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三、融資租賃模式存在的問(wèn)題與未來(lái)展望
融資租賃的金融杠桿作用充分地發(fā)揮了融資方、制造商、用戶方的優(yōu)勢(shì)與資源，不僅惠及新能源汽車的消費(fèi)者，同樣也是企業(yè)的福音。充分回避風(fēng)險(xiǎn)，使用戶買得起車，廠商及時(shí)拿到貨款，而融資租賃方則能獲得穩(wěn)定的現(xiàn)金流。融資租賃作為服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的一種創(chuàng)新金融工具，可以將“所有權(quán)”和“使用權(quán)”分離，減輕消費(fèi)者的“所有權(quán)顧慮”和“里程擔(dān)憂”。此外，還可以促進(jìn)公共交通領(lǐng)域的新能源汽車采購(gòu)以及車輛共享這樣的創(chuàng)新模式。因此，國(guó)家鼓勵(lì)采用融資租賃的方式大力推廣新能源汽車。
融資租賃模式是加快新能源汽車推廣的催化劑，但融資租賃模式對(duì)于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)來(lái)說(shuō)還是一個(gè)新興事物，兩者的合作方式尚存如下問(wèn)題：
（1）租賃物穩(wěn)定性差，殘值不確定
選擇新興產(chǎn)業(yè)時(shí)，融資租賃公司注重幾大要素，比如產(chǎn)品通用性強(qiáng)、流動(dòng)性好、容易轉(zhuǎn)讓，維修保養(yǎng)價(jià)格清晰等。新能源汽車的暢行需解決車輛的日常維護(hù)、動(dòng)力電池維修保養(yǎng)、充電站的不間斷作業(yè)等問(wèn)題。而作為長(zhǎng)期運(yùn)行的公共服務(wù)領(lǐng)域的車輛及其配套的基礎(chǔ)設(shè)施同其他專業(yè)領(lǐng)域設(shè)備一樣存在著逐年折舊損耗的問(wèn)題,因此除了在投資建設(shè)階段耗費(fèi)大量人力、財(cái)力,期間的穩(wěn)定性運(yùn)行也需要投入較大的成本。
（2）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高，資金缺口較大
融資租賃業(yè)務(wù)有7%-8%資金使用成本，還要面臨下游客戶違約的問(wèn)題，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高。從我國(guó)現(xiàn)行融資租賃行業(yè)及公司的管理體制看,用于融資租賃投資流轉(zhuǎn)的資金超過(guò)八成都是來(lái)自銀行,而且大都是以融資租賃公司向銀行申請(qǐng)的短期貸款為主要的拆借方式。從某種角度上講,真正能夠獲得較大金額銀行信貸或者可以直接與銀行形成戰(zhàn)略合作關(guān)系進(jìn)而享受較低利率的融資租賃公司少之又少，因此需要拓寬汽車融資租賃業(yè)的融資渠道，引入多元化社會(huì)資金。
（3）征信體系尚不完善
對(duì)于新能源乘用車的融資租賃模式來(lái)說(shuō)，需要相對(duì)完整和方便獲取的客戶信用信息。但目前這樣的征信體系尚不完善，承租人違約風(fēng)險(xiǎn)很難把控，因此需要建立完善的個(gè)人信用評(píng)估體系，將各商業(yè)銀行和保險(xiǎn)公司等積累的信用資料整合利用，建立起相互公開、透明、協(xié)調(diào)的信息系統(tǒng)。
（4）法律法規(guī)不完善
汽車融資租賃業(yè)作為一個(gè)新興行業(yè)，在其發(fā)展過(guò)程中不可避免會(huì)遇到一些新情況、新問(wèn)題，而目前還沒(méi)有正式出臺(tái)汽車融資租賃的國(guó)家法律、法規(guī)，這些問(wèn)題按照原有法規(guī)和政策往往難以解決，應(yīng)針對(duì)現(xiàn)行交通管理和機(jī)動(dòng)車管理法律和法規(guī)，采用靈活的融資租賃汽車產(chǎn)權(quán)處理方式等。
融資租賃對(duì)于新能源汽車新興產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，因?yàn)槠渫顿Y數(shù)額較大，回報(bào)周期較長(zhǎng)，融資租賃為了降低自身的風(fēng)險(xiǎn)，往往不愿意與新興產(chǎn)業(yè)的企業(yè)合作。所以建議從政策上要給予融資租賃在新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支持，把融資租賃納入到整個(gè)央行的征信體系，同時(shí)開拓融資租賃企業(yè)的融資渠道問(wèn)題。
總結(jié)：引入融資租賃模式引進(jìn)新能源公交車輛，緩解了充電設(shè)施建設(shè)與車輛一次性購(gòu)置的資金壓力，解決了動(dòng)力電池維護(hù)保養(yǎng)以及與整車壽命匹配的難題，提供了一種可持續(xù)性強(qiáng)，監(jiān)管性好，多方共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享收益的全新業(yè)務(wù)模式。伴隨著政策的進(jìn)一步支持，市場(chǎng)化運(yùn)作的逐步完善，大眾環(huán)保意識(shí)的提升和消費(fèi)觀念的改變，未來(lái)將會(huì)是融資租賃與新能源汽車的高度融合，共同騰飛的十年。攜手融資租賃，助力汽車產(chǎn)業(yè)全面轉(zhuǎn)型升級(jí)，對(duì)建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型的美麗中國(guó)意義重大。
來(lái)源：中國(guó)汽車金融俱樂(lè)部
【第9篇】2023年中國(guó)融資租賃
十年來(lái)，中國(guó)船舶租賃在中國(guó)船舶集團(tuán)的領(lǐng)導(dǎo)下，始終以“產(chǎn)融結(jié)合，服務(wù)主業(yè)”為核心使命，堅(jiān)定走“專業(yè)化、市場(chǎng)化、國(guó)際化”路線，秉持“專業(yè)、專注、創(chuàng)新、高效”四大核心價(jià)值，發(fā)展成為全球最大的船廠系船舶租賃公司，譜寫“砥礪奮進(jìn)耀香江、戰(zhàn)略引領(lǐng)鑄輝煌”的恢宏樂(lè)章。
第一樂(lè)章
十年彈指一揮間
改革創(chuàng)新敢為先
2008年，國(guó)際金融危機(jī)全面爆發(fā)，對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的影響通過(guò)國(guó)際貿(mào)易和金融市場(chǎng)快速傳導(dǎo)至造船業(yè)，有意向簽新單的船東寥寥無(wú)幾。在此嚴(yán)峻形勢(shì)下，中國(guó)船舶集團(tuán)旗下多家船廠聯(lián)名提出成立船舶租賃公司的建議，旨在利用中國(guó)船舶集團(tuán)的產(chǎn)能資源、市場(chǎng)資源、信譽(yù)資源，在船市行情低迷、船價(jià)較低的時(shí)候自主下單造船，待市場(chǎng)回暖擇機(jī)出售船舶資產(chǎn)以獲得盈利。
2023年，中國(guó)船舶集團(tuán)經(jīng)過(guò)廣泛調(diào)研、縝密研究，決定向國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)上報(bào)關(guān)于在香港投資設(shè)立航運(yùn)租賃公司的請(qǐng)示并獲批準(zhǔn)，同年獲得《企業(yè)境外投資證書》并辦理完成外匯管理等相關(guān)手續(xù)。至此，大中華區(qū)首家船廠系租賃公司呼之欲出。
經(jīng)過(guò)一年多的積極籌備，中國(guó)船舶租賃于2023年6月25日正式宣告成立。這是中國(guó)船舶集團(tuán)為應(yīng)對(duì)極端嚴(yán)峻的國(guó)際船市大蕭條，審時(shí)度勢(shì)、主動(dòng)求變，改革創(chuàng)新、轉(zhuǎn)型發(fā)展的重大戰(zhàn)略決策，全面開啟參與國(guó)際航運(yùn)租賃業(yè)務(wù)新征程。
十年篳路藍(lán)縷、櫛風(fēng)沐雨。中國(guó)船舶租賃積極踐行“產(chǎn)融結(jié)合，服務(wù)主業(yè)”初心使命，走出了一條不平凡的創(chuàng)業(yè)路。
第二樂(lè)章
十年創(chuàng)業(yè)路漫漫
產(chǎn)融結(jié)合開新篇
從零到一，從大到強(qiáng)，敢為人先，創(chuàng)新發(fā)展，中國(guó)船舶租賃創(chuàng)下了數(shù)個(gè)“第一”，不斷書寫中國(guó)船舶集團(tuán)產(chǎn)融結(jié)合新篇章，引領(lǐng)中國(guó)船舶租賃業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。
2023年7月2日，中國(guó)船舶租賃在北京召開第一屆第一次董事會(huì)。這一具有里程碑意義的會(huì)議，翻開了大中華區(qū)首家船廠系船舶租賃公司走向市場(chǎng)、開拓奮進(jìn)嶄新的一頁(yè)。同年11月，中國(guó)船舶租賃與中國(guó)船舶集團(tuán)旗下上海外高橋造船有限公司就17.6萬(wàn)噸好望角型散貨船建造正式簽訂合作備忘錄，并決定在香港成立中橋航運(yùn)有限公司，開展相關(guān)航運(yùn)租賃業(yè)務(wù)。這一首創(chuàng)，既為外高橋造船解決了“交船難”的問(wèn)題，也幫助中國(guó)船舶租賃邁出了實(shí)施“產(chǎn)融結(jié)合、服務(wù)主業(yè)”核心戰(zhàn)略，進(jìn)軍國(guó)際航運(yùn)金融租賃市場(chǎng)具有里程碑意義的第一步。
2023年6月，中國(guó)船舶租賃與世界著名的班輪公司法國(guó)達(dá)飛海運(yùn)集團(tuán)簽訂了3艘1.8萬(wàn)teu超大型集裝箱船光船租賃合同，助力中國(guó)造船企業(yè)首次進(jìn)入超大型集裝箱船領(lǐng)域，一舉打破了韓國(guó)造船企業(yè)的壟斷地位，改寫了世界造船市場(chǎng)的整體格局。同年7月18日，中國(guó)船舶租賃充分利用新造船價(jià)格處于低位的歷史契機(jī)，與巴拉歌航運(yùn)成立合資公司，聯(lián)合投資4+4+4艘6.4萬(wàn)噸散貨船。這是中國(guó)船舶租賃在商業(yè)模式上的創(chuàng)新和突破。
2023年9月，中國(guó)船舶租賃與red box公司簽署2艘全球首制極地模塊運(yùn)輸船售后回租項(xiàng)目協(xié)議，標(biāo)志著中國(guó)船企積極參與冰上“一帶一路”建設(shè)取得重大突破，也標(biāo)志著中國(guó)船舶租賃作為中國(guó)船舶集團(tuán)實(shí)施國(guó)際化戰(zhàn)略的重要支點(diǎn)，著眼于對(duì)高端船舶細(xì)分市場(chǎng)領(lǐng)域的重點(diǎn)突破。同年，中國(guó)船舶租賃選擇超大型液化氣船（vlgc）作為清潔能源裝備目標(biāo)市場(chǎng)，與天津西南海運(yùn)合資建造2+2艘8.5萬(wàn)立方米vlgc項(xiàng)目。這是該公司首次進(jìn)入清潔能源海上裝備領(lǐng)域，也幫助其成為境內(nèi)最早踏入航運(yùn)清潔能源領(lǐng)域的租賃公司。
2023年6月，中國(guó)船舶租賃與芬蘭containerships簽訂4+2艘世界首型雙燃料冰區(qū)加強(qiáng)型1400teu集裝箱船售后回租項(xiàng)目合同。這也成為中國(guó)船舶集團(tuán)綠色造船戰(zhàn)略的重要一環(huán)。
2023年，中國(guó)船舶租賃與dynagas簽署2座17.4萬(wàn)立方米浮式液化天然氣儲(chǔ)存及再氣化裝置（lng-fsru)融資租賃項(xiàng)目協(xié)議。這是中國(guó)船舶企業(yè)首次承接lng-fsru項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)了零的突破。同年，由中國(guó)船舶租賃投資的全球首艘智能船舶——3.88萬(wàn)噸智能散貨船“大智”號(hào)成功交付，標(biāo)志著中國(guó)智能船舶研發(fā)與建造實(shí)現(xiàn)歷史性突破，引領(lǐng)中國(guó)船舶工業(yè)進(jìn)入“智能船舶1.0時(shí)代”。
2023年1月，船市仍處寒冬，中國(guó)船舶租賃與多家船東、船廠共同簽訂了包括17.4萬(wàn)立方米液化天然氣（lng）船、30萬(wàn)噸超大型油船（vlcc）、智慧漁業(yè)大型養(yǎng)殖工船等在內(nèi)的總價(jià)值超過(guò)100億元的一攬子新船合同，創(chuàng)下中國(guó)船舶市場(chǎng)一次簽約價(jià)值最高、船型品種最多、船東船廠最多的新紀(jì)錄。
第三樂(lè)章
十年立志磨一劍
砥礪前行建旗艦
作為中國(guó)船舶集團(tuán)唯一境外紅籌上市公司，自2023年6月17日在香港正式掛牌上市以來(lái)，出色扮演了“服務(wù)主業(yè)的主力軍”“資本市場(chǎng)的架橋人”“改革創(chuàng)新的探路者”的三大角色。
一是堅(jiān)持服務(wù)主業(yè)，以投資、融資和咨詢服務(wù)“三駕馬車”帶動(dòng)中國(guó)船舶集團(tuán)經(jīng)營(yíng)接單，已累計(jì)投放船舶海工訂單超過(guò)1000萬(wàn)載重噸。
二是架橋資本市場(chǎng)，融通境內(nèi)外資金，獨(dú)立融資能力穩(wěn)步提升，融資成本不斷下降。為中國(guó)船舶集團(tuán)境外發(fā)債、股權(quán)投資、財(cái)務(wù)投資搭建平臺(tái)，累計(jì)發(fā)行包括8億美元債、5億歐元債、5億美元綠色和藍(lán)色雙標(biāo)簽債券等，獲得香港品質(zhì)保證局頒發(fā)的香港綠色和可持續(xù)金融大獎(jiǎng)。
三是探索管理改革，推動(dòng)境外上市，建立“國(guó)際化、市場(chǎng)化、專業(yè)化”規(guī)范管理體系；以非船業(yè)務(wù)拓展，培育綜合經(jīng)營(yíng)能力；以“業(yè)績(jī)薪酬雙對(duì)標(biāo)”“風(fēng)險(xiǎn)基金”“職業(yè)經(jīng)理人”路線，探索專業(yè)化人才選聘激勵(lì)；以“租賃核心運(yùn)營(yíng)”平臺(tái)建設(shè)，探索經(jīng)營(yíng)管理數(shù)字化改革。
上市三年來(lái)，中國(guó)船舶租賃在資本市場(chǎng)的受認(rèn)可度及活躍度不斷增強(qiáng)，連續(xù)3年獲得惠譽(yù)“a”、標(biāo)準(zhǔn)普爾“a-”的評(píng)級(jí)。同時(shí)，憑借自身專業(yè)優(yōu)勢(shì)，中國(guó)船舶租賃精準(zhǔn)把握市場(chǎng)機(jī)遇，積極探索新經(jīng)營(yíng)發(fā)展策略，實(shí)現(xiàn)從逆周期投資向跨周期發(fā)展轉(zhuǎn)型的平穩(wěn)過(guò)渡。
第四樂(lè)章
十年奮進(jìn)正當(dāng)時(shí)
乘風(fēng)破浪促改革
十年的風(fēng)雨兼程，中國(guó)船舶租賃目前已經(jīng)成為全球最大的船廠系船舶租賃公司，持有船舶資產(chǎn)居全球租賃公司前列，市場(chǎng)信譽(yù)度、號(hào)召力和品牌形象日益提升，連續(xù)8年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率超20%，連續(xù)8年獲得中國(guó)船舶集團(tuán)a級(jí)評(píng)價(jià)；2023年凈利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新高的13.9億港元，資產(chǎn)規(guī)模超過(guò)400億港元。
船隊(duì)規(guī)模創(chuàng)歷史新高。截至2023年底，中國(guó)船舶租賃船隊(duì)規(guī)模達(dá)到158艘，其中起租運(yùn)營(yíng)130艘。海上清潔能源裝備、液貨船、散貨船、集裝箱船、特種船分別占比41.4%、22.5%、16.2%、10.1%、9.8%，船隊(duì)平均船齡3.8年。優(yōu)質(zhì)均衡的運(yùn)營(yíng)資產(chǎn)、綠色環(huán)保的船隊(duì)組合，為中長(zhǎng)期穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的保障。
清潔能源業(yè)務(wù)加速發(fā)展，海上lng裝備實(shí)現(xiàn)全產(chǎn)業(yè)鏈布局。截至2023年底，中國(guó)船舶租賃已擁有lng運(yùn)輸船、浮式液化天然氣生產(chǎn)儲(chǔ)卸裝置（flng）、lng-fsru、超大型氣體運(yùn)輸船（vlgc）等20艘/座清潔能源裝備，形成了在業(yè)界獨(dú)樹一幟的完備的海上清潔能源存儲(chǔ)—運(yùn)輸體系。
風(fēng)險(xiǎn)防控體系逐步完善。中國(guó)船舶租賃以多年積累的經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，設(shè)計(jì)開發(fā)了具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估工具，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目全生命周期風(fēng)險(xiǎn)量化管理。
制度創(chuàng)新釋放深層次發(fā)展動(dòng)能。作為國(guó)內(nèi)首批入圍國(guó)務(wù)院國(guó)資委“雙百行動(dòng)”綜合改革試點(diǎn)的企業(yè)，中國(guó)船舶租賃圍繞混合所有制、公司治理結(jié)構(gòu)、董事會(huì)職權(quán)、股權(quán)激勵(lì)、職業(yè)經(jīng)理人等內(nèi)容，全面實(shí)施“五位一體”綜合改革，激活了企業(yè)發(fā)展活力，煥發(fā)出更大的動(dòng)力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。
三年來(lái)，中國(guó)船舶租賃深入推進(jìn)企業(yè)改革，“雙百行動(dòng)”實(shí)現(xiàn)重大進(jìn)展。2023年，首次兌現(xiàn)實(shí)施超額利潤(rùn)獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)了薪酬體系市場(chǎng)化的第一步，為深化薪酬制度改革，建立長(zhǎng)效激勵(lì)機(jī)制，上市成功后即著手推動(dòng)股權(quán)激勵(lì)方案；2023年4月30日，股權(quán)激勵(lì)方案經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)正式落地，對(duì)部分高級(jí)管理層人員及骨干員工進(jìn)行了期權(quán)授予，建立起風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享的中長(zhǎng)期激勵(lì)約束機(jī)制，同年啟動(dòng)了職業(yè)經(jīng)理人改革；2023年4月，職業(yè)經(jīng)理人聘任工作全部完成，充分利用市場(chǎng)化機(jī)制，在市場(chǎng)公開招聘了“一正四副”年輕有為的經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)。一系列改革對(duì)提升中國(guó)船舶租賃治理效能、激發(fā)企業(yè)活力、推動(dòng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)意義。
新的樂(lè)章
雄關(guān)漫道真如鐵
而今揚(yáng)帆再啟航
風(fēng)好帆正懸，奮進(jìn)正當(dāng)時(shí)。站在新的歷史起點(diǎn)上，中國(guó)船舶租賃高質(zhì)量發(fā)展的航船將駛?cè)胄碌暮匠獭?/p>
展望未來(lái)，中國(guó)船舶租賃將繼續(xù)發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì)深耕船海租賃行業(yè)，打造差異化的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，把握新技術(shù)、新船型、新市場(chǎng)機(jī)遇，持續(xù)加大對(duì)具有長(zhǎng)期價(jià)值的優(yōu)質(zhì)船舶資產(chǎn)投入。創(chuàng)新資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理，加強(qiáng)船舶資產(chǎn)數(shù)字化管理和智能管控，提高資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)效率和效益。堅(jiān)持綠色金融理念，為客戶提供更定制化、更靈活的融資解決方案。
中國(guó)船舶租賃將把握航運(yùn)市場(chǎng)持續(xù)向好和綠色航運(yùn)轉(zhuǎn)型機(jī)遇，持續(xù)加大清潔能源裝備領(lǐng)域的投資力度，不斷拓展產(chǎn)業(yè)鏈上下游業(yè)務(wù)，積極布局新興海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)；將發(fā)揮投融資平臺(tái)作用，以“設(shè)計(jì)、制造、配套、服務(wù)、融資”為一體的整體營(yíng)銷思路，與“船東、貨主、船管公司、融資機(jī)構(gòu)、船廠、船舶經(jīng)紀(jì)商”構(gòu)建船舶租賃生態(tài)鏈，形成系統(tǒng)的解決方案，建立新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。
只爭(zhēng)朝夕、不負(fù)韶華。中國(guó)船舶租賃將依托中國(guó)船舶集團(tuán)強(qiáng)大的產(chǎn)業(yè)背景和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，以“專業(yè)、專注、創(chuàng)新、高效”為核心價(jià)值觀，堅(jiān)定踐行“產(chǎn)融結(jié)合、服務(wù)主業(yè)”使命；繼續(xù)發(fā)揮“懂船”的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，深耕船舶租賃行業(yè)，打造差異化的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；繼續(xù)貫徹國(guó)家“雙碳”戰(zhàn)略，加大清潔能源領(lǐng)域的投資力度，持續(xù)發(fā)展綠色金融；錨定持續(xù)健康發(fā)展，推動(dòng)向跨周期調(diào)控轉(zhuǎn)型，全力打造中國(guó)船廠系租賃上市公司旗艦，努力建成中國(guó)船舶在香港的耀眼明星，續(xù)寫“砥礪奮進(jìn)耀香江、戰(zhàn)略引領(lǐng)鑄輝煌”的嶄新篇章。
編輯來(lái)源：《中國(guó)船舶報(bào)》
【第10篇】汽車融資租賃最新
汽車融資租賃是依托現(xiàn)金分期付款方式的汽車金融業(yè)務(wù)，區(qū)別于傳統(tǒng)車貸，汽車融資租賃引入出租服務(wù)中所有權(quán)和使用權(quán)分離的特性，通過(guò)“以租代購(gòu)”使承租人提前獲得車輛使用權(quán)，并在租賃結(jié)束后獲得汽車所有權(quán)的購(gòu)車方式。相較于多由銀行和汽車金融公司作為貸款人的傳統(tǒng)車貸，汽車融資租賃形式更為靈活、首付價(jià)格低廉，對(duì)承租人資質(zhì)審批門檻相對(duì)較低，潛在客群和市場(chǎng)參與主體更加廣泛。
融資租賃最大的特點(diǎn)是所有權(quán)和使用權(quán)分離。車輛可以租、買、退、換。它們非常適合處于產(chǎn)業(yè)發(fā)展初期的新能源汽車，以及仍然有更多消費(fèi)者關(guān)注的二手車。對(duì)于融資租賃車輛，消費(fèi)者如果喜歡就支付尾款，他們不喜歡在租賃期結(jié)束后更換其他車輛。這相當(dāng)于給消費(fèi)者更多了解品牌和產(chǎn)品的機(jī)會(huì)，解除了消費(fèi)者對(duì)未來(lái)的后顧之憂。
去年8月，商務(wù)部等17部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于搞活汽車流通擴(kuò)大汽車消費(fèi)的若干措施》（以下簡(jiǎn)稱《措施》），其中著重指出：“有序發(fā)展汽車融資租賃，鼓勵(lì)汽車生產(chǎn)企業(yè)、銷售企業(yè)與融資租賃企業(yè)加強(qiáng)合作，增加金融服務(wù)供給”，再次明確了融資租賃在提供汽車金融服務(wù)供給、促進(jìn)汽車流通和產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的重要性。
互融云汽車融資租賃系統(tǒng)不同于傳統(tǒng)的金融貸款購(gòu)車，是一種以租代購(gòu)的新購(gòu)車模式，將汽車的使用權(quán)和所有權(quán)分離。用戶可以通過(guò)按期支付租金獲得車輛使用權(quán)，然后按月支付租金，租賃期滿后，客戶可以根據(jù)車輛殘值選擇購(gòu)買車輛。在租賃期內(nèi)，汽車的所有權(quán)屬于汽車金融公司，租賃期滿后，汽車的所有權(quán)屬于客戶。融資租賃的優(yōu)勢(shì)在于，可以將不具備購(gòu)車能力的潛在客戶轉(zhuǎn)化為真正的消費(fèi)者。
互融云整合了汽車融資租賃的整個(gè)業(yè)務(wù)流程，包括租賃申請(qǐng)、租賃審批、租賃后管理、租賃車輛管理、客戶登記、合同管理、車輛跟蹤記錄等。真正實(shí)現(xiàn)了融資租賃公司的全自動(dòng)化流程管理，強(qiáng)大的信息采集、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、項(xiàng)目質(zhì)量控制、資產(chǎn)管理等功能，為車輛租賃公司更好地管控業(yè)務(wù)提供了便利。
總之，汽車融資租賃是一片藍(lán)海，一直擁有市場(chǎng)需求。相信隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和政策力量的支持，汽車融資租賃會(huì)逐漸正本清源，進(jìn)一步拉動(dòng)汽車消費(fèi)，發(fā)揮更大的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)價(jià)值。互融云將繼續(xù)致力于研發(fā)更加智能、高效、安全的汽車金融類軟件系統(tǒng)，為企業(yè)提供更加優(yōu)質(zhì)的互聯(lián)網(wǎng)軟件系統(tǒng)開發(fā)服務(wù)。
【第11篇】融資租賃招股說(shuō)明書
26日上海銀監(jiān)局公布農(nóng)銀金融租賃有限公司因重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)被罰50萬(wàn)元，處罰決定日期為2023年1月4日。這是2023年首家金融租賃公司領(lǐng)取罰單，被罰金融租賃公司增至13家。
據(jù)零壹租賃統(tǒng)計(jì)，2023年共有8家金融租賃公司被罰，罰單共計(jì)15張，罰款金額達(dá)到460萬(wàn)元。2023年以前，僅有4家金融租賃公司受罰，分別是浦銀金融租賃、太平石化金融租賃、深圳金融租賃、長(zhǎng)城國(guó)興金融租賃。截至今日，農(nóng)銀金租為第13家被罰金融租賃公司。
日前，*st匹凸（600696）披露2023年度報(bào)告，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1.75億元，同比增長(zhǎng)247%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1803.47萬(wàn)元。其中，2023年新開展融資租賃和保理業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)876.38萬(wàn)元。
*st匹凸2015與2023年分別虧損1.68億元和5.65億元，于2023年3月29日實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示；財(cái)報(bào)顯示 2023年扭虧為贏，經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)指標(biāo)涉及的退市風(fēng)險(xiǎn)警示的情形已消除，也不觸及其他退市風(fēng)險(xiǎn)警示的情形。因此*st匹凸已向上交所申請(qǐng)撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示。
30日，晨鳴紙業(yè)發(fā)布對(duì)外投資公告，其將分別在北京和武漢兩地成立融資租賃全資子公司，以進(jìn)一步拓展融資租賃業(yè)務(wù)，培育新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。
其中，北京晨鳴融資租賃有限公司注冊(cè)資本10億元，由山東晨鳴租賃出資7.5億元，晨鳴(香港)出資2.5億元，持股25%;武漢晨鳴融資租賃有限公司注冊(cè)資本10億元，山東晨鳴租賃持股75%，晨鳴(香港)持股25%。關(guān)于出資情況，股東分別以自有資金出資，且可根據(jù)兩家子公司業(yè)務(wù)開展情況分期出資。
26日證監(jiān)會(huì)按程序核準(zhǔn)江蘇金融租賃有限公司(下稱“江蘇金租”，股票代碼600901)首發(fā)申請(qǐng);30日江蘇金租發(fā)布招股意向書和初步詢價(jià)及推薦公告，進(jìn)入正式a股發(fā)行程序。根據(jù)公布發(fā)行時(shí)間安排，2月1日開始初步詢價(jià)，2月7日為正式申購(gòu)日。
江蘇金租擬公開發(fā)行63999.97 萬(wàn)股，占總股本21.43%，其中網(wǎng)下初始發(fā)行70%，網(wǎng)上30%;發(fā)行完成后總股本為298665萬(wàn)股。
2月1日，大連天神娛樂(lè)股份有限公司(下稱“天神娛樂(lè)”)公告稱，其全資子公司北京天神互動(dòng)科技有限公司(下稱“天神互動(dòng)”)擬與北京市文化科技融資租賃股份有限公司( 下稱“北京文科租賃”)開展2億元售后回租業(yè)務(wù)。
租賃標(biāo)的為天神互動(dòng)完全享有的《泡泡西游》、《獨(dú)劍天下》、《封神熱》等24款軟件著作權(quán)，融資期限為3年。天神娛樂(lè)控股股東、實(shí)際控制人之一朱曄為此項(xiàng)交易提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。
【租賃債市】
1月30日，江蘇瀚瑞金港融資租賃有限公司公告發(fā)行首期abs，發(fā)行規(guī)模為3.8億元。其中，優(yōu)先a級(jí)發(fā)行1.65億元，占比43.42%，評(píng)級(jí)aaa級(jí)，利率6.28%；優(yōu)先b級(jí)發(fā)行1.35億元，占比35.53%，評(píng)級(jí)aa+級(jí)，利率6.8%；次級(jí)發(fā)行8000萬(wàn)元，占比21.05%。本期abs由興證證券擔(dān)任計(jì)劃管理人，興業(yè)證券擔(dān)任主承銷商，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)為上海新世紀(jì)。
1月31日，君創(chuàng)國(guó)際融資租賃有限公司公告發(fā)行9.41億元abs，國(guó)金證券股份有限公司擔(dān)任計(jì)劃管理人和主承銷商，發(fā)行截止日1月30號(hào)。此次abs采用優(yōu)先、次級(jí)分層増信結(jié)構(gòu)，優(yōu)先級(jí)a級(jí)分為2層，優(yōu)先b和c級(jí)皆為1層，其中次級(jí)發(fā)行金額為8187.24萬(wàn)元，占比8.7%。君創(chuàng)租賃注冊(cè)資本金15億元，是聯(lián)想控股股份有限公司的全資子公司，據(jù)零壹租賃統(tǒng)計(jì)，君創(chuàng)租賃累計(jì)發(fā)行36.09億元abs。
1月31日，國(guó)藥控股（中國(guó)）融資租賃有限公司公告發(fā)行14.7億元abs，華鑫證券擔(dān)任本期abs的計(jì)劃管理人和主承銷商。優(yōu)先a級(jí)發(fā)行金額11.79億元，占比80.23%，期限2.99年；優(yōu)先b級(jí)發(fā)行金額1.74億元，占比11.84%，期限3.74年；次級(jí)發(fā)行金額1.165億元，占比7.93%，期限6.24年。其中優(yōu)先a級(jí)和優(yōu)先b級(jí)都獲得7.93%的信用支持。
2月1日，上海易鑫融資租賃有限公司公告擬發(fā)行7.16億資產(chǎn)支持票據(jù)（abn），其中優(yōu)先a級(jí)發(fā)行5.99億元，占比83.63%，聯(lián)合資信評(píng)級(jí)aaa級(jí)；優(yōu)先b級(jí)發(fā)行7800萬(wàn)元，占比10.89%，評(píng)級(jí)aa+級(jí)；次級(jí)發(fā)行3928萬(wàn)元，占比5.48%。值得關(guān)注的是，入池資產(chǎn)二手車租賃合同占比44.89%，回租方式達(dá)99.62%。
1月29日，北京中車信融融資租賃有限公司發(fā)行首期abs，發(fā)行規(guī)模為5億元。其中，優(yōu)先a級(jí)發(fā)3.75億元，占比75%；優(yōu)先b級(jí)發(fā)1億元，占比20%，次級(jí)發(fā)2617萬(wàn)元，占比5%。中車信融租賃創(chuàng)立于2023年4月，是福田汽車集團(tuán)全資子公司，注冊(cè)資本5億元。
同日，德銀融資租賃有限公司發(fā)2.22億元abs。其中，優(yōu)先a級(jí)發(fā)行1.85億元，占比83.43%;優(yōu)先b級(jí)發(fā)行1500萬(wàn)元，占比6.76%;次級(jí)發(fā)行金額2174萬(wàn)元，占比9.8%。德銀租賃創(chuàng)立于2023年，是由陜汽集團(tuán)投資設(shè)立的業(yè)內(nèi)首家廠商背景的融資租賃公司，注冊(cè)資本10.5億元。
【年度大事記】
行業(yè)研究 | 2023年中國(guó)融資租賃行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)展望
融資租賃兼具融資與融物的屬性，直接為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的存量資產(chǎn)盤活、制造技術(shù)更新以及產(chǎn)能結(jié)構(gòu)優(yōu)化提供支持，契合全國(guó)金融工作會(huì)議以及十九大報(bào)告中的指導(dǎo)精神，行業(yè)路徑發(fā)展明確。在監(jiān)管環(huán)境趨嚴(yán)的情況下，對(duì)融資租賃企業(yè)風(fēng)控體系提出了更高的要求。
【第12篇】中國(guó)融資租賃負(fù)責(zé)人
日前，“2022中國(guó)融資租賃總經(jīng)理高峰論壇金鼎獎(jiǎng)?lì)C獎(jiǎng)盛典”在上海舉行。據(jù)悉，本屆活動(dòng)以“金黎鼎盛，奮楫揚(yáng)帆”為主題，旨在進(jìn)一步表彰年度融資租賃行業(yè)的先進(jìn)模范，樹立行業(yè)標(biāo)桿。海爾融資租賃總經(jīng)理張磊獲得“2023年融資租賃行業(yè)最佳領(lǐng)袖獎(jiǎng)”。
據(jù)公司相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，海爾融資租賃秉承“為產(chǎn)業(yè)而金融”的經(jīng)營(yíng)理念，專注于服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，服務(wù)真實(shí)產(chǎn)業(yè)。2023年，海爾融資租賃業(yè)績(jī)保持穩(wěn)健增長(zhǎng)，截至目前，累計(jì)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)投入超700億元，累計(jì)服務(wù)客戶超5000家，資產(chǎn)管理規(guī)模超170億元。
【第13篇】融資租賃逾期催收的方法
融資租賃催收逾期租金，首先要做好調(diào)查客戶逾期支付租金的原因，才能對(duì)癥下藥。
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調(diào)查租金逾期原因
調(diào)查租金逾期原因主要從兩方面入手，一是從客戶方面入手調(diào)查，主要對(duì)客戶進(jìn)行資信調(diào)查，目的是通過(guò)調(diào)查掌握客戶資信真實(shí)情況，分析客戶的支付能力及信用狀況，準(zhǔn)確判斷客戶逾期支付租金的原因，為下一步催收工作應(yīng)采取什么措施提供信息支持。催收階段的資信調(diào)查應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查客戶現(xiàn)階段的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況。二是從項(xiàng)目操作入手調(diào)查，主要調(diào)查項(xiàng)目辦理過(guò)程是否有失誤，如合同存在漏洞；工作人員在租金催收過(guò)程中的問(wèn)題，如忘記按期向承租人催收租金。
通過(guò)調(diào)查分析后，融資租賃公司可以對(duì)客戶逾期支付租金的原因做出判斷，一般來(lái)說(shuō)租金逾期主要有以下原因：
（1）客戶經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)暫時(shí)性困難。融資租賃公司可以考慮是否給予客戶延期付款期限、重新修改債務(wù)條款等。
（2）客戶經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難，資產(chǎn)負(fù)債率高，前景較差。在判斷客戶無(wú)力支付租金下，融資租賃公司可以考慮盡早采取法律措施，及時(shí)止損。
（3）合同存在漏洞。如果客戶發(fā)現(xiàn)合同漏洞，可能利用合同漏洞，即使其違約也不會(huì)承擔(dān)責(zé)任或承擔(dān)責(zé)任小。如合同中約定租金逾期支付的違約金額較少或者融資租賃合同不成立等情況。在這種情況下，融資租賃公司應(yīng)尋求彌補(bǔ)合同漏洞的方法，及時(shí)采取修改合同等措施。
（4）客戶故意欺詐。如果事后發(fā)現(xiàn)客戶欺詐，事后方知上當(dāng)受騙。在這種情況下，融資租賃公司應(yīng)想辦法取得客戶欺詐的證據(jù)，并及時(shí)報(bào)警。
（5）催收工作人員或客戶方工作失誤。如催收人員忘記催收租金、客戶方忘記按期支付租金。融資租賃公司通過(guò)改善租金催收工作流程，盡量避免出現(xiàn)此類失誤。
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逾期租金催收原則
（一）注意與客戶的關(guān)系。與客戶的良好關(guān)系是融資租賃公司維持市場(chǎng)份額的關(guān)鍵，也是增強(qiáng)融資租賃公司美譽(yù)度的有效途徑。因此應(yīng)根據(jù)客戶情況區(qū)別對(duì)待：對(duì)于非惡意、資信較好的客戶應(yīng)繼續(xù)保持業(yè)務(wù)往來(lái)，了解客戶的實(shí)際情況，如果客戶僅僅處于暫時(shí)的付款困難，可以適當(dāng)延長(zhǎng)信用期，不能輕易得罪客戶，力爭(zhēng)在不影響雙方關(guān)系的情況下收回欠款，并獲得客戶違約金或其他補(bǔ)償；對(duì)惡意及資產(chǎn)狀況出現(xiàn)嚴(yán)重不良的客戶應(yīng)采取一切合法手段，將損失降到最低。
（二）靈活運(yùn)用各種的催收方式。催收方式并無(wú)明確標(biāo)準(zhǔn)，融資租賃公司應(yīng)根據(jù)具體情況靈活機(jī)動(dòng)地運(yùn)用各種手段，既要維護(hù)公司利益，減少公司損失，又要盡可能地維持與客戶的關(guān)系。向客戶追收欠款必須講究方式，盡可能達(dá)到雙贏的目的。
（三）必須考慮催收成本。催收必須考慮收款成本，也就是要從效益的角度考慮。因此，融資租賃公司應(yīng)盡可能采取最低的催收成本，將融資租賃公司的損失減少到最小。
3
確定合理的催收程序及程序期限
一般說(shuō)來(lái)，融資租賃公司催收欠款應(yīng)從催收費(fèi)用最小的方法開始，催收的程序一般為：信函通知、電報(bào)電話傳真催收、派人面談、發(fā)律師函、起訴或仲裁催收，催收中形成的文字記錄，傳真、函電、郵寄憑證等必須留底，以便作為日后主張權(quán)利及訴訟證據(jù)。如融資租賃公司在催收欠款時(shí)，沒(méi)有考慮成本，催收方法不當(dāng)將造成催收費(fèi)用大量增加，增加融資租賃公司的管理費(fèi)用。
為做到及時(shí)催收，催收各程序間要設(shè)置合理期限，各程序要環(huán)環(huán)相扣，銜接緊密，整個(gè)期限不要拉得過(guò)長(zhǎng)，最好在半年內(nèi)。因?yàn)榇呤諘r(shí)間與成功率有較大關(guān)系。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)，超過(guò)半年的欠款回收成功率為57.8%，超過(guò)1年的欠款回收成功率為26.6%，超過(guò)2年的欠款只有13.6%可以收回。
拖欠時(shí)間與追帳成功率對(duì)照表
賬款逾期時(shí)間 追收成功率
立即追討 98.2%
逾期1個(gè)月 93.8%
逾期2個(gè)月 86.2%
逾期3個(gè)月 73.6%
逾期6個(gè)月 57.8%
逾期9個(gè)月 42.8%
逾期1年 26.6%
逾期2年 13.6%
那么根據(jù)這個(gè)統(tǒng)計(jì)，可以將租金拖欠分為早、中晚期。早期期限一般可以確定為2—3個(gè)月，中期為3-9個(gè)月，晚期則是1年或以上的期限。在早期的時(shí)候可以與承租人私下協(xié)商解決，中期可以請(qǐng)律師采用非訴訟催收的方法清收或提出訴訟，超過(guò)這一期限則應(yīng)交給專業(yè)的賬款催收機(jī)構(gòu)或不良資產(chǎn)處置部門進(jìn)行。
4
催收的策略分析
除了租金拖欠期限，另外還需要對(duì)逾期客戶分類。由于每個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、企業(yè)負(fù)責(zé)人個(gè)性不同等情況。因此針對(duì)不同的業(yè)務(wù)情形、拖欠期限，企業(yè)可以分門別類采取不同策略進(jìn)行租金催收：
(一)還款意愿和還款能力良好，逾期原因特殊（外出、遺忘等）
一般來(lái)說(shuō)這樣的客戶產(chǎn)生逾期都在發(fā)生租金拖欠的早期，不宜采取強(qiáng)硬的措施催討，而應(yīng)主要以溝通和非敵對(duì)的方式催收。因?yàn)檫@種情況下的逾期一般不會(huì)影響到貸款的安全，最終還是能收回來(lái)的。
但對(duì)這類逾期情況也要給于必要的重視。出現(xiàn)這類逾期后，一定要檢查相應(yīng)業(yè)務(wù)是否按照業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行貸后管理，主管客戶經(jīng)理有沒(méi)有按照制度及時(shí)提醒客戶還款等；除此之外，還要及時(shí)了解客戶的想法，通過(guò)溝通，提高其對(duì)按時(shí)還款重要性的認(rèn)識(shí)。
處理方法:
在24小時(shí)內(nèi)聯(lián)系客戶，并應(yīng)通過(guò)和客戶聯(lián)系較多的業(yè)務(wù)人員再次提醒客戶準(zhǔn)時(shí)還款，加強(qiáng)溝通，告知對(duì)于及時(shí)還款的獎(jiǎng)勵(lì)和逾期不還的風(fēng)險(xiǎn)。
(二)還款意愿良好，近期資金出現(xiàn)問(wèn)題
這是逾期的典型案例。對(duì)于這類客戶，租賃公司則需要派員上門調(diào)查真實(shí)原因，重點(diǎn)分析其還款能力。（還款意愿體現(xiàn)：客戶配合提供相關(guān)資料、出具承諾書、想辦法籌措資金等。）
處理方法:
要求承租人提供資料對(duì)所述情況進(jìn)行證明，避免欺詐；根據(jù)實(shí)際情況，調(diào)整還款計(jì)劃并加強(qiáng)對(duì)這個(gè)客戶的關(guān)注；可考慮進(jìn)行債務(wù)重組和協(xié)助客戶進(jìn)行再融資。
情況一：如果其是短期還款能力不足，還有恢復(fù)還款能力的可能，并且恢復(fù)的周期不是很長(zhǎng)（短期），比如是應(yīng)收賬款未按期收回等原因，對(duì)于這類客戶應(yīng)當(dāng)對(duì)其展期，通過(guò)展期等客戶恢復(fù)還款能力最終回收債權(quán)。如果決定展期，應(yīng)該和承租人簽訂展期協(xié)議，約定好違約責(zé)任，增加一些擔(dān)保和保障措施，最終回收債權(quán)。
情況二：如果客戶已經(jīng)喪失還款能力或恢復(fù)還款能力的周期太長(zhǎng)，周期太長(zhǎng)意味著很大的不確定性。租賃公司就需要理性的處理，積極尋找客戶的資產(chǎn)，充分挖掘第一還款來(lái)源及第二還款來(lái)源，通過(guò)“軟硬兼施”的方法讓客戶配合處置資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y償還債務(wù)。
(三)有能力無(wú)還款意愿或還款意愿惡化
這類催收案例的客戶有還款能力，但出于種種原因不愿意配合支付租金。導(dǎo)致這種情況出現(xiàn)的原因是多方面的，常見(jiàn)的有客戶存在欺詐、未充分意識(shí)到逾期的后果、催收服務(wù)或溝通有問(wèn)題等。
處理方法：
首先，要判斷承租人還款意愿：還款能力是客觀因素，意愿是主觀因素，這一點(diǎn)可以通過(guò)承租人一些客觀的表現(xiàn)來(lái)評(píng)估。
一般情況下，出現(xiàn)以下情形就可以認(rèn)為還款意愿有問(wèn)題，這些包括：客戶易沖動(dòng)，所陳述的理由不真實(shí)或不一致；不愿意承諾具體日期，或者承諾還款但未兌現(xiàn)；客戶不誠(chéng)實(shí)，在逾期的原因上撒謊；客戶不配合；客戶明確表明拒絕還款；客戶在轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等。
處理流程：
1.對(duì)財(cái)務(wù)信息的分析和評(píng)估，確定客戶是否具有還款能力。
2.找到客戶的突破口，先協(xié)商后逐步施加大強(qiáng)度，通過(guò)協(xié)商和施壓糾正和改善客戶的還款意愿，前期以協(xié)商為主。
3.協(xié)商不成可以適當(dāng)施加壓力（如針對(duì)客戶的家庭，生意伙伴，保證人，社會(huì)輿論等），促使客戶的還款意愿由弱轉(zhuǎn)強(qiáng)，如果在一定時(shí)間內(nèi)無(wú)法改變客戶的還款意愿，必要時(shí)及時(shí)提起訴訟或仲裁。
(四)無(wú)還款意愿或喪失還款能力
出現(xiàn)這種情況的原因可能是評(píng)估存在缺陷、客戶存在欺詐或客戶還款意愿由弱變強(qiáng)、交叉驗(yàn)證不夠充分、所獲信息的質(zhì)量較差、貸后管理存在問(wèn)題、員工道德風(fēng)險(xiǎn)等。
注意：一般情況下放貸給這樣的客戶是分析和審貸會(huì)的失誤，但也不排除存在客戶欺詐及員工道德風(fēng)險(xiǎn)。
處理方法：
一般情況下，在這種情況下想改變承租人的還款意愿比較困難，如改變不了，則要及時(shí)啟動(dòng)訴訟程序！甚至在一些特殊情況下，可直接啟動(dòng)訴訟程序。
在這個(gè)過(guò)程中結(jié)合其他方式給客戶施加壓力和加強(qiáng)控制，對(duì)于客戶的欺詐行為要付諸法律手段。通過(guò)啟動(dòng)內(nèi)審，總結(jié)分析和審貸會(huì)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，避免這樣的情況再次出現(xiàn)。
(五)租金催收的一般程序總結(jié)：
租金回收是租賃業(yè)務(wù)一個(gè)重要環(huán)節(jié)，其順利與否直接關(guān)系到租金安全和企業(yè)利益的實(shí)現(xiàn)。當(dāng)承租人不依合同約定支付每期租金時(shí)，租賃企業(yè)應(yīng)及時(shí)向承租人催收租金。
而“催收”方式?jīng)]有具體規(guī)定，不同的企業(yè)采用的催收手段也不一樣，也不乏看到一些“特殊”的處理方式，但這里我們僅為大家整理合法催收方式。
第一步：到期未付，追帳人員應(yīng)電話提醒客戶付款，并詢問(wèn)是否收到到期付款通知單。
第二步：過(guò)期15天未付，發(fā)出第一封收帳信，并打電話給對(duì)方負(fù)責(zé)人詢問(wèn)情況，了解其態(tài)度。
第三部：過(guò)期30天未付，聽(tīng)取承租人解釋原因；派員上門調(diào)查真實(shí)原因；獲取承租人償還租金及罰息的書面承諾。
第四部：過(guò)期60日未付款，加速支付租金提醒；書面通知擔(dān)保人。
第五步：過(guò)期90日未付款，發(fā)出書面催收通知，并采取下列行動(dòng)：
（1） 對(duì)承租人的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行調(diào)查；
（2） 對(duì)承租人的債務(wù)進(jìn)行分析；
（3） 書面要求擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)。
（4） 發(fā)出《律師函》。
第六步：超過(guò)半年未付，取回租賃物，考慮進(jìn)入訴訟程序，申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全。
來(lái)源： 融資租賃發(fā)展共同體
【第14篇】融資租賃公司收益權(quán)質(zhì)押貸款
銀行對(duì)融資租賃企業(yè)授信的品種
1、對(duì)融資租賃公司的直接授信;銀行對(duì)于綜合實(shí)力較強(qiáng)、以其綜合經(jīng)營(yíng)收入償還貸款有保障的融資租賃公司開展的貸款業(yè)務(wù)，以及對(duì)金融租賃公司開展的同業(yè)拆借等業(yè)務(wù);
2、融資租賃質(zhì)押貸款，銀行向租賃公司發(fā)放貸款，條件是融資租賃公司以一筆或若干筆應(yīng)收租金債權(quán)等權(quán)利質(zhì)押給銀行;
3、融資租賃保理，租賃公司開展租賃業(yè)務(wù)形成應(yīng)收租金后，由銀行支付對(duì)價(jià)受讓租賃公司應(yīng)收租金債權(quán)的業(yè)務(wù)，銀行保留對(duì)租賃公司的追索權(quán)。
4、租賃資產(chǎn)證券化，銀行為租賃公司的應(yīng)收租金債權(quán)，設(shè)計(jì)與對(duì)公或?qū)λ叫磐欣碡?cái)業(yè)務(wù)對(duì)接的準(zhǔn)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，并提供結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、承銷發(fā)行等金融服務(wù)。
授信對(duì)象的選擇
商業(yè)銀行擬授信的融資租賃公司原則上應(yīng)符合以下條件：
1、經(jīng)銀監(jiān)會(huì)或商務(wù)部批準(zhǔn)設(shè)立，具有融資租賃的經(jīng)營(yíng)資格;
2、符合國(guó)家關(guān)于融資租賃法律規(guī)章的相關(guān)規(guī)定;
3、現(xiàn)階段以優(yōu)先支持政府背景試點(diǎn)融資租賃企業(yè)為主，審慎介入外商、民營(yíng)資本投資企業(yè);
4、董事、高級(jí)管理人員熟悉融資租賃業(yè)務(wù)且經(jīng)營(yíng)作風(fēng)穩(wěn)健;
5、具有完善的公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)防范等制度;
6、近三年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好，沒(méi)有違法違規(guī)紀(jì)錄;
7、最近三年在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良信用記錄，未發(fā)生可能影響公司正常經(jīng)營(yíng)的重大訴訟。
授信對(duì)象的控制指標(biāo)
融資租賃公司除須滿足銀行產(chǎn)品準(zhǔn)入的底線要求外，還應(yīng)設(shè)置一些具有行業(yè)特色的指標(biāo)：
1、融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)(總資產(chǎn)減去非風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn))不得超過(guò)凈資產(chǎn)總額的10倍，這是國(guó)家監(jiān)控融資租賃類公司的核心指標(biāo)。根據(jù)銀行相關(guān)管理要求及行業(yè)慣例，融資租賃企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率控制在65%以內(nèi)為宜;
2、單一客戶融資集中度。租賃公司對(duì)單一承租人的融資余額不得超過(guò)資本凈額的30%，與國(guó)家監(jiān)管要求一致;
3、集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)度。租賃公司對(duì)承租人全部關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過(guò)金融租賃公司資本凈額的50%，與國(guó)家監(jiān)管要求一致;
4、租金回收逾期率，類似商業(yè)銀行的貸款不良率，重點(diǎn)考核承租人租金給付情況。該項(xiàng)指標(biāo)應(yīng)小于2%，計(jì)算公式可設(shè)置為：租金回收逾期率=逾期租金所對(duì)應(yīng)項(xiàng)目尚未歸還的余額/融資租賃公司對(duì)外融資的全部余額。
對(duì)融資租賃業(yè)務(wù)承租人的審查
在融資租賃業(yè)務(wù)的五種方式中，直接租賃、轉(zhuǎn)租賃、委托租賃、聯(lián)合租賃是以“融物”為主的業(yè)務(wù)方式。而售后回租則是承租人以自己的設(shè)備向租賃公司抵押貸款的“融資方式”，類似商業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)。銀行在辦理融資租賃業(yè)務(wù)時(shí)對(duì)這兩類業(yè)務(wù)的承租人，應(yīng)重點(diǎn)審查以下方面：
1、承租人所在行業(yè)應(yīng)符合建設(shè)銀行年度信貸政策與結(jié)構(gòu)調(diào)整的準(zhǔn)入要求;
2、承租人的融資用途需符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策及建設(shè)銀行信貸投向的規(guī)定;
3、如融資租賃項(xiàng)目涉及固定資產(chǎn)投資，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核，重點(diǎn)關(guān)注未來(lái)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)狀況;
4、承租人無(wú)不良商業(yè)信用記錄，最近三年在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良信用記錄，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況良好，內(nèi)部管理制度健全;
5、審查出租人與承租人簽訂的《租賃物轉(zhuǎn)讓協(xié)議》和《融資租賃合同》，了解租賃雙方的責(zé)任義務(wù)及違約事項(xiàng)的處理方式;
6、回租租賃必須有明確的租賃物，且租賃公司對(duì)租賃物的買入價(jià)格應(yīng)有合理的、不違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的定價(jià)依據(jù)作為參考，防止套取銀行信貸資金;
7、承租人非銀行退出客戶，三年內(nèi)無(wú)在銀行申請(qǐng)貸款被拒的記錄。
租賃項(xiàng)目真實(shí)性審查
1、審查融資租賃合同及租賃物購(gòu)買合同的合法性和有效性，調(diào)查租賃公司與承租人之間的租賃關(guān)系是否真實(shí);
2、融資租賃公司向關(guān)聯(lián)企業(yè)采購(gòu)租賃物時(shí)，租賃物的購(gòu)入價(jià)不得高于市場(chǎng)的平均銷售價(jià)格;
3、租賃公司應(yīng)提供有效的物權(quán)憑證來(lái)審查租賃公司是否真實(shí)擁有租賃物，并需查明租賃物是否被轉(zhuǎn)讓或抵押給第三方;
4、審核融資租賃合同中租賃物的性質(zhì)、型號(hào)、用途和金額等是否明確，必要時(shí)可要求租賃公司或承租人提供原始購(gòu)買合同、原始購(gòu)買發(fā)票、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移證明等資料進(jìn)行核實(shí)。
授信要素的安排
1、貸款金額及期限的匹配
如融資租賃合同期限一年以內(nèi)(含)的項(xiàng)目，對(duì)直租項(xiàng)目銀行貸款不超過(guò)合同總金額的80%、回租項(xiàng)目合同總金額的70%，貸款期限不超過(guò)12個(gè)月等。
2、信貸資金封閉的方式
(1)融資租賃的出租人與承租人簽訂租賃合同后，采用受托支付的方式直接付款至生產(chǎn)廠家，確保信貸資金最終用途的落實(shí)。
(2)根據(jù)融資租賃業(yè)務(wù)流程，出租人應(yīng)在銀行開設(shè)租金回款專用賬戶，一份租賃合同對(duì)應(yīng)一個(gè)賬號(hào)，一個(gè)賬號(hào)對(duì)應(yīng)一筆流動(dòng)資金貸款。
(3)回租方式下，如承租人對(duì)出租人的債權(quán)采用抵押方式予以保障的，銀行應(yīng)在雙方辦妥抵押登記手續(xù)后再行放款。
3、擔(dān)保條件的選擇
(1)在融資租賃客戶的授信方案中除了常規(guī)性的抵押、第三方保證方式外，必要時(shí)可追加承租人提供另外的第三方保證或采取租賃設(shè)備的抵押方式，甚至對(duì)于處于弱勢(shì)市場(chǎng)地位的機(jī)器設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)，可要求其簽訂回購(gòu)協(xié)議。
(2)融資租賃類公司還可將租賃合同項(xiàng)下的租金收益權(quán)質(zhì)押給銀行作為對(duì)授信債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)緩釋方式的補(bǔ)充。
(3)融資租賃授信業(yè)務(wù)支用前應(yīng)在“中國(guó)人民銀行征信中心融資租賃登記公示系統(tǒng)”中進(jìn)行登記，防止不誠(chéng)信的承租人利用動(dòng)產(chǎn)登記制度的缺失，惡意將屬于出租人所有的租賃物轉(zhuǎn)讓或抵押給第三人，保障出租人的所有權(quán)獲得對(duì)抗善意第三人的效力。
【第15篇】融資租賃屬于營(yíng)改增
“36號(hào)文”出臺(tái)，表明我國(guó)全面進(jìn)入“營(yíng)改增”時(shí)代，對(duì)于融資租賃業(yè)務(wù)而言36號(hào)文件的實(shí)施將會(huì)給行業(yè)帶來(lái)新變化，對(duì)各主要交易方同樣影響深遠(yuǎn)。租賃交易面臨的新變化：(1)租賃分類征稅：有形動(dòng)產(chǎn)租賃與不動(dòng)產(chǎn)租賃區(qū)分征稅，回租業(yè)務(wù)和直租業(yè)務(wù)區(qū)分征稅；(2)差額納稅扣除項(xiàng)調(diào)整；(3)經(jīng)營(yíng)租賃標(biāo)的物增加無(wú)形資產(chǎn)，如廣告位出租、車輛停放、道路通行等；(4)商務(wù)部系融資租賃公司資本限制，差額納稅、試點(diǎn)納稅人資本限制由“注冊(cè)資本”調(diào)整為“實(shí)收資本”（1.7億元）。
對(duì)租賃業(yè)務(wù)交易方的影響：1、銀行方。稅率由5%的營(yíng)業(yè)稅調(diào)整至6%的增值稅；價(jià)外稅，實(shí)際稅負(fù)承擔(dān)者為借款人，銀行實(shí)際稅負(fù)并不會(huì)增加，進(jìn)項(xiàng)稅可抵扣，同業(yè)往來(lái)利息收入免征稅，過(guò)渡期政策等。2、租賃公司。稅負(fù)增加，6%增值稅的實(shí)際承擔(dān)者；貸款服務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅（顧問(wèn)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、咨詢費(fèi)）能否抵扣，需要進(jìn)一步確定；融資性售后回租業(yè)務(wù)的過(guò)渡期政策；“即征即返”優(yōu)惠政策繼續(xù)適用。3、航空公司。銀行稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁給航空公司；進(jìn)項(xiàng)稅實(shí)際抵扣問(wèn)題?！盃I(yíng)改增”試點(diǎn)過(guò)程，需要根據(jù)租賃行業(yè)實(shí)際情況出臺(tái)相關(guān)政策。
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【第16篇】融資租賃企業(yè)資質(zhì)
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融資租賃合同案件裁判規(guī)則第1條:以不動(dòng)產(chǎn)及其附屬設(shè)施為租賃標(biāo)的物的融資租賃合同糾紛不適用不動(dòng)產(chǎn)專屬管轄的規(guī)定
一、類案檢索大數(shù)據(jù)報(bào)告
二、可供參考的例案
三、裁判規(guī)則提要
四、輔助信息
融資租賃合同案件裁判規(guī)則第2條:售后回租中，如不存在租賃物所有權(quán)憑證、租賃物購(gòu)貨合同、銷售發(fā)票、租賃物保險(xiǎn)憑證等有效證據(jù)證明租賃物真實(shí)存在可特定化的，不構(gòu)成融資
租賃法律關(guān)系
一、類案檢索大數(shù)據(jù)報(bào)告
二、可供參考的例案
三、裁判規(guī)則提要
四、輔助信息
融資租賃合同案件裁判規(guī)則第3條:售后回租中，當(dāng)事人以房產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)作為融資租賃標(biāo)的物的，若租賃物未移轉(zhuǎn)至出租人名下，不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系
一、類案檢索大數(shù)據(jù)報(bào)告
二、可供參考的例案
三、中國(guó)法院美案校索
三、裁判規(guī)則提要.
四、輔助信息
融資租賃合同案件裁判規(guī)則第 4條:直租融資租賃中，出租人全權(quán)委托承租人購(gòu)買租賃物，款項(xiàng)已支付，但未有其他證據(jù)佐證承租人購(gòu)買了租賃物的，款項(xiàng)系直接支付給出賣人的構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系，款項(xiàng)系直接支付給承租人的不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系
一、類案檢索大數(shù)據(jù)報(bào)告
二、可供參考的例案
三、裁判規(guī)則提要
四、輔助信息
融資租賃合同案件裁判規(guī)則第5條:售后回租融資租賃糾紛中，租賃物價(jià)值明顯低值高估的，缺乏融物屬性，不構(gòu)成融資租賃關(guān)系
一、類案檢索大數(shù)據(jù)報(bào)告
二、可供參考的例案
三、裁判規(guī)則提要
四、輔助信息
融資租賃合同案件裁判規(guī)則第6條:售后回租融資租賃糾紛中，租賃物明顯高值低估的，不影響融資租賃關(guān)系的認(rèn)定
一、類案檢索大數(shù)據(jù)報(bào)告
二、可供參考的例案
三、裁判規(guī)則提要
四、輔助信息
融資租賃合同案件裁判規(guī)則第7條:
融資租賃中，租賃物為消耗品時(shí)，應(yīng)考察租賃物是否具有'融物'屬性，若租賃物為一次性消耗品，缺乏'融物'屬性，訴爭(zhēng)合同不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系
一、類案檢索大數(shù)據(jù)報(bào)告
二、可供參考的例案…
三、裁判規(guī)則提要
四、輔助信息
融資租賃合同案件裁判規(guī)則第8條:融資租賃關(guān)系轉(zhuǎn)性為民間借貸關(guān)系后是否無(wú)效，取決于融資租賃公司是否從事長(zhǎng)期放貸業(yè)務(wù)、擾亂金融管理秩序
一、類案檢索大數(shù)據(jù)報(bào)告
二、可供參考的例案
三、裁判規(guī)則提要
四、輔助信息
融資租賃合同案件裁判規(guī)則第9條:融資租賃關(guān)系轉(zhuǎn)性為有效的民間借貸法律關(guān)系后，保證人是否承擔(dān)保證責(zé)任取決于保證人在簽訂保證合同時(shí)，債權(quán)人是否向保證人披露了足以影響保證人作出保證意思表示的事實(shí)
一、類案檢索大數(shù)據(jù)報(bào)告
二、可供參考的例案
三、裁判規(guī)則提要
四、輔助信息
融資租賃合同案件裁判規(guī)則第10條:出租人不具有融資租賃資質(zhì)的，通常不因此認(rèn)定融資租賃合同無(wú)效
一、類案檢索大數(shù)據(jù)報(bào)告
二、可供參考的例案
