【第1篇】融資租賃談判流程
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融資租賃合同（二）
出租人（甲方）：
注冊登記號：
住 所：
法定代表人：
承租人（乙方）：________________________
注冊登記號：
住 所：
法定代表人：
甲乙雙方根據《中華人民共和國合同法》之規(guī)定，經協(xié)商一致，自愿簽訂本融資租賃合同（以下簡稱本合同）。
本合同一經簽訂，在法律上對甲乙雙方均有約束力。
第一條 租賃物名稱
租賃物，是指乙方自行選定的以租用、留購為目的，甲方融資購買的第 號購買合同項下的技術設備。
第二條 租賃物的購買
1．乙方以租用、留購為目的，以融資租賃方式向甲方承租租賃物；甲方根據乙方的上述目的為其融資購買租賃物。
2．乙方須向甲方提供甲方認為必要的各種批準文件及擔保函。
3．乙方根據自己的需要選定租賃物及賣主和制造廠家，并與甲方一直參加訂貨談判；在甲方主持下，乙方自行與賣主商定租賃物的名稱、規(guī)格、型號、數量、質量、技術標準、技術服務及設備的品質保證等購買合同中的技術設備條款；甲乙雙方與賣主共同商定價格、交貨期、支付方式等購買合同中的商務條款；甲方以買主身份主簽，乙方以承租人身份附簽第 號購買合同。
4．甲方應負責籌措購買租賃物所需的資金，并根據購買合同規(guī)定辦理進口許可證，履行支付定金、開立信用證、租船訂艙、投保、結算等項義務。
5．乙方負擔購買租賃物應繳納的海關關稅、其他稅款和銀行開立信用證等國內費用。甲方墊付的銀行開證費，乙方應在甲方指定的日期內，將款額及應付的利息給甲方。人民幣計息辦法按中國人民銀行的規(guī)定辦理。
第三條 租賃物的交貨
1．甲方支付貨款并取得提貨單后，將提單掛號寄送乙方即為完成向乙方交貨。乙方應憑單在到貨港（目的港）接貨。乙方不得以任何理由拒收貨物。
2．租賃物到達到貨港后，由甲方運輸代理人（外運公司）或乙方自行辦理報關、提貨手續(xù)。提貨后，乙方自負保管責任。如乙方不能及時繳納關稅等款項或辦理提貨手續(xù)所造成的損失，由乙方負擔。
3．因不可抗及延遲運輸、卸貨、報關等不屬于甲方原因而造成的租賃物的延遲交貨或不能交貨，甲方不負責任。
4．租賃物由乙方根據購買合同的規(guī)定進行商檢，并將商檢結果于商檢后10日內書面通告甲方。
5．如賣主延遲交貨，租賃物的規(guī)格、型號、數量、質量、技術標準等與購買合同規(guī)定的內容不符或在購買合同保證期內發(fā)生質量問題，均按購買合同規(guī)定由賣主負責。乙方不得向甲方追索。
6．乙方若因前款原因遭受損害，乙方應提供有關證據及索賠或仲裁方案，甲方根據乙方的要求向賣方索賠或提出仲裁。索賠、仲裁的結果及發(fā)生的全部費用，均由乙方承擔。
7．不論發(fā)生上述何種情況，不免除乙方按期支付租金的義務。
第四條 合同期限和還租期限
1．本合同期限，指從本合同生效之日至甲方收到乙方所有租金和應付的一切款項后出具租賃物所有權轉移證明書之日。
2．還租期限，指從還租期限起算日（以《到貨通知單》上注明的租賃物運抵到貨港日期為準）至最后一期租金應付日。
第五條 租金
1．甲方為乙方融資購買租賃物，乙方承租租賃物件須付租金給甲方。
2．租金是購買租賃物的成本與租賃費之和。
成本是甲方為乙方購買租賃物和乙方交貨所支付的貨款、運費、保險費（含財產保險）及雙方一致同意計入成本的費用與租前息（甲方支付上述費用從其支付或實際負擔日起還租期限起算日止所產生的利息總金額）之和。
計算租金的租賃費率由國際金融市場浮動利率和籌資手續(xù)費、風險費率及甲方應得的合理利差（后三項為不變量）兩部分組成。簽訂本合同之日確定的租賃費率為本合同的暫定租賃費率。開立信用證之日確定的租賃費率為合同的固定租賃費率，在還租期內固定不變，外匯計息方法按中國銀行的規(guī)定辦理。
3．《租金概算表》為甲乙雙方簽訂本合同時的財務預算表，其租金根據概算成本和暫定租賃費率計算，具有暫時性。本合同的暫定租賃費率為（貨幣：____ ）____ /年。
4．《實際應付租金通知書》，為乙方償還甲方租金的依據，根據實際成本和還租期限內的固定租賃費率計算。計算實際成本時，如甲方支付貨款的貨幣與本合同貨幣不同時，按甲方實際兌換的匯率折成本合同的貨幣計算。租前息按固定租賃費率計算。
5．實際成本核算完畢后，甲方向乙方發(fā)出《實際應付租金通知書》。除計算錯誤外，乙方同意不論租賃物件使用與否，都以該通知書中載明的日期、金額、幣種等向甲方支付租金。
6．如乙方提前償還租金，需提前30天同甲方協(xié)商，甲方同意后，方可提前償還租金，但須加收二個月利息。
如乙方未按期支付租金，應繳納遲延利息，延付一個月內按原固定租賃費率的130%計收；一個月后，每超過一天加收欠租金額的萬分之五罰息。
第六條 服務費和保證金
1．乙方在購買合同簽訂日后15天內，向甲方交付________元，作為付給甲方的服務費。
2．乙方按《租金概算表》（10）的規(guī)定，在購買合同簽訂日后15天內交付甲方保證金。保證金不計利息，在第一期租金到期時，自動抵作該期租金的全部或部分。
3．如因乙方未及時支付保證金和服務費致使購買合同不能執(zhí)行所造成的損失由乙方負責。
第七條 租賃物的所有權和使用權
1．在本合同期限內，租賃物的所有權屬于甲方。乙方除非征得甲方的書面同意，不得有轉讓、轉租、抵押租賃物或將其投資給第三者或其他任何侵犯租賃物所有權的行為，也不得將租賃物遷離《租金概算表》中所記載的設置場所或允許他人使用。
2．在本合同期限內，租賃物的使用權屬于乙方。如任何第三者由于甲方的原因對租賃物主張任何權利，概由甲方負責。乙方的使用權，不得因此受到影響。
3．在本合同期限內，乙方負責租賃物維修、保養(yǎng)并承擔其全部費用。甲方有權在其認為適當的時候，檢查租賃物的使用和保養(yǎng)情況，乙方對甲方的檢查應提供方便。如果需要，租賃物維修保養(yǎng)合同由乙方與賣主或原制造廠家簽訂，或由甲方代乙方與賣主或原制造廠家簽訂，或由甲方代乙方與賣主或原制造廠家簽訂。如需更換租賃物的零件，在未得到甲方書面同意時，只能用其原制造廠提供的零件更換。
4．因租賃物本身及其設置、保管、使用及租金的交付所發(fā)生的一切費用、稅款（甲方應繳納的利潤所得稅除外）由乙方負擔。
5．因租賃物本身及其設置、保管、使用等原因致使第三者遭受損害時，乙方應負賠償責任。
6. 租賃物所有權的轉移
乙方向甲方付清全部租金及其他款項，并再向甲方支付租賃物的殘值____元（人民幣）后，由甲方向乙方出據租賃物所有權轉移證明書，租賃物的所有權即轉歸乙方所有。
第八條 租賃物的滅失及毀損
1．在本合同期限內，乙方承擔租賃物滅失或毀損的風險。
2．如租賃物滅失或毀損，乙方應立即通知甲方，甲方可選擇下列方式之一，由乙方負責處理并負擔一切費用。
①將租賃物復原或修理至可正常使用之狀態(tài)；
②更換與租賃物同等狀態(tài)和性能的物件。
3．租賃物滅失或毀損至無法修理的程度時，乙方應按《實際應付租金通知書》中記載的損失賠償金額，賠償給甲方。當乙方將損失賠償金額及其他應付的款項繳納給甲方時，按本合同第十三條辦理。
第九條 保險
1．自還租期限起算日開始，甲方以購買合同cif價及本合同規(guī)定的幣種對租賃物投保財產險，并使之在還租期限內持續(xù)有效。保險費由乙方負擔，計入實際成本。
2．事故發(fā)生后，乙方須立即通知甲方，并提供一切必要的文件，以便甲方領取保險金。
3．甲方將取得的保險金，根據與乙方商定的下述原則之一辦理：
①作為第八條第2款第①項或第②項所需費用的支付；
②作為第八條第3款及其他乙方應付給甲方的款項。
保險金不足以支付上述之一的款項時，由乙補足。
第十條 甲方權利的轉讓和抵押
本合同期內，甲方有權將本合同賦與甲方全部或部分權利轉讓給第三者，或提供租賃物作為抵押，但不得影響乙方在本合同項下的權利和義務。
第十一條 重大變故的處理
1．乙方如發(fā)生關閉、停產、合并、分立、破產等情況，須立即通知甲方，甲方可立即采取本合同第十條規(guī)定的措施。
2．乙方和擔保人的法定地址、法定代表人等發(fā)生變化，不影響本合同的執(zhí)行，但乙方和擔保人應立即書面通知甲方。
第十二條 擔保
乙方委托為本合同乙方的擔保人，擔保人向甲方出具不可撤銷的租金擔保函。詳見本合同附件二。
乙方負責將本合同復印件轉交擔保人。
第十三條 違約責任
1. 任何一方未履行本協(xié)議項下的任何一項條款均被視為違約。違約方應承擔因自己的違約行為而給守約方造成的損失。
2．如甲方未能履行本合同第二條第4款所規(guī)定的義務造成賣主逾期交付租賃物，甲方購買租賃所支付款項在逾期期間所發(fā)生的利息由甲方承擔。
3．如乙方不支付租金或違反本合同其他條款，甲方有權要求乙方即時付清租金和其他費用，或收回租賃物自行處置，所得款項抵作乙方應付租金及遲延利息，不足部分應由乙方賠償。雖然甲方采取前述措施，并不因之免除本合同規(guī)定的乙方其他義務。
4. 如因一方行為侵害第三方合法權益的，該方應負責處理并承擔所有責任。因此給對方造成損失的，該方應承擔賠償責任。
5. 本協(xié)議所稱之損失包括實際損失和協(xié)議履行后可以獲得的利益、訴訟或仲裁費用、以及合理的調查費、律師費等相關法律費用。
第十四條 爭議的解決
1.本協(xié)議的成立、效力、解釋、履行、簽署、修訂和終止以及爭議的解決均應適用中國法律。
2.因本協(xié)議引起或者與本協(xié)議有關的任何爭議，雙方應首先以協(xié)商方式解決。協(xié)商應在一方向另一方送達關于協(xié)商的書面要求后立即開始；如果十日內雙方未能通過協(xié)商解除爭議，則雙方同意按照以下第【】種方式解決：
（1） 因本協(xié)議引起或與本協(xié)議有關的任何爭議，雙方同意將爭議提交有管轄權的人民法院解決。
（2） 因本協(xié)議引起或與本協(xié)議有關的任何爭議，均提請【】仲裁委員會按照該會仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙方均有約束力，并可在任何有管轄權的法院或其他有權機構強制執(zhí)行。除非仲裁裁決有不同規(guī)定，敗訴方應支付雙方因仲裁所發(fā)生的一切法律費用，包括但不限于律師費。
3. 訴訟或仲裁進行過程中，除雙方有爭議的部分外，本協(xié)議其他部分仍然有效，各方應繼續(xù)履行。
4. 每一方同意使用本協(xié)議通知與送達條款送達與仲裁或強制執(zhí)行仲裁裁決有關的傳票、通知或其他文件。本協(xié)議通知與送達條款中得任何規(guī)定均不應影響一方以法律允許的其他方式送達上述傳票、通知或其他文件的權利。
5. 本協(xié)議全部或部分無效的，本條依然有效。
第十五條 通知和送達
1. 本協(xié)議的一方發(fā)給另一方的任何通知、文件或申請均應以書面形式通過掛號郵寄、特快專遞、傳真或專人送交的形式發(fā)出。掛號信件或特快專遞的交寄日以郵戳為準。
2. 通知、文件或申請按照以下方式視為送達和生效：
（1） 以掛號方式發(fā)出的，發(fā)往內地地區(qū)的，發(fā)出后第四日視為送達；發(fā)往港、澳、臺及境外其他國家或地區(qū)的，發(fā)出后第七日視為送達。
（2） 以特快專遞形式發(fā)出的，發(fā)往內地地區(qū)的，發(fā)出后第三日視為送達；發(fā)往港、澳、臺及境外其他國家或地區(qū)的，發(fā)出后第六日視為送達。
（3） 以傳真方式發(fā)出的，以發(fā)件方發(fā)送后打印出得發(fā)送確認單所示時間視為送達。
（4） 如果以專人送交的方式，則在接收人工作人員簽收或遞出人員將有關文件置留于接收人的地址時，視為送達。
3. 根據本協(xié)議發(fā)出的上述通知、文件或申請應送達下列地址和號碼：
甲 方：
地 址：
郵政編碼：
電話號碼：
傳真號碼：
收 件 人：
乙 方：
地 址：
郵政編碼：
電話號碼：
傳真號碼：
收 件 人：
4. 如任何一方的地址有變更時，需在變更前十日以書面形式通知對方。因遲延通知而造成的損失，由過錯方承擔責任。
第十六條 其他
1. 協(xié)議完整性：本協(xié)議包括所有附件及對本協(xié)議及其任何附件的各項書面補充、修訂或變更。一俟生效，本協(xié)議對協(xié)議雙方均具有約束力，并取代此前就本協(xié)議項下各項交易達成或形成的任何口頭或書面的協(xié)議、備忘錄或其他任何文件。
2. 可分割性：如果本協(xié)議的任何條款在任何司法管轄區(qū)不合法、無效或無法強制執(zhí)行或成為不合法、無效或無法強制執(zhí)行，其不應影響：
（1） 本協(xié)議任何其他條款在該等司法管轄區(qū)的有效性或可執(zhí)行性；或
（2） 本協(xié)議的該等條款或任何其他條款在其它司法管轄區(qū)的有效性或可執(zhí)行性。
3. 本合同必不可少的附件
（1） 融資租賃委托書
（2） 不可撤銷的租金擔保函
（3） 購買合同
（4） 《租金概算表
（5） 《實際應付租金通知書》
（6） 乙方提供的批準文件和證明材料
4. 本合同的生效
本合同經甲乙雙方法定代表人或由其授權的委托代理人簽字后生效。
5. 法律變化：如因適用法律、法規(guī)發(fā)生變化導致本協(xié)議的任何條款失效、違法或無法執(zhí)行，雙方將立即進行協(xié)商，對本協(xié)議的相關條款進行修改和補充。
6. 協(xié)議修訂：本協(xié)議未盡事宜，應由雙方友好協(xié)商解決。如需對本協(xié)議及其附件做任何修改或補充，須由雙方以書面做出方為有效。修改或補充文件與本協(xié)議有不一致的，以修改或補充文件為準。
7. 如協(xié)議一方為法人，本協(xié)議簽署前，該方應向對方提供其授權本協(xié)議簽署人代表其簽署本協(xié)議的授權文件。
8. 本協(xié)議將保持其效力直至各方已完全履行協(xié)議項下的所有義務并且各方之間的所有付款和索賠已結清。
9. 本協(xié)議一式【】份，雙方各執(zhí)【】份，具有同等法律效力。
（以下無正文，為簽字處）
甲方：蓋章）
(簽字)
有權簽字人：
年 月 日
乙方：
(簽字)
有權簽字人：
年 月 日
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【第2篇】融資租賃風控流程
融資租賃形成的信用邏輯
設備生產廠家和供應商都明白，生產設備價值大，大部分企業(yè)購買時難免存在資金壓力，為了更快更多地賣出設備，它們通常提供賒銷方式。到期一次性付款的賒銷對一些在20萬元以下的設備一般沒有問題，但對于動就幾十萬、上百萬、上千萬，甚至上億的設備，則基本上沒有解決采購企業(yè)的資金難題，所以后來出現了分期付款的賒銷方式。
然而，分期付款使得設備供應商的資金壓力越來越大，最后到不堪重負，直到出現了一個“接盤俠”，即設備代理商，它與我們今天的供應鏈公司并沒有什么太大區(qū)別，也就是融資租賃公司。它們憑借雄厚資本，代替設備廠家或設備供應商的信用角色，同時轉變?yōu)樵O備廠家或設備供應商的買家，然后將設備出租給本來就是設備廠家或設備供應商的客戶。融資租賃使得設備的所有權和使用權分離，設備采購企業(yè)繼續(xù)享受分期付款的信用支持，只是分期支付款以等額本息還款法、等額本金還款法等租金償還方案固定了下來，租金里面包含了設備款、資金利息和服務費三部分。
從融資租賃形成的信用邏輯看，融資租賃的客戶與設備廠家或設備貿易的客戶相同，沒有發(fā)生什么實質性變化。我們是否反思過，為什么我們的融資租賃業(yè)務開發(fā)發(fā)生了如此巨大的變化？為什么我們今天很難得到設備廠家或設備供應商的回購擔保？融資租賃公司不就是設備廠家或設備供應商的一個“特別經銷商”嗎？設備廠家或設備供應商為什么不能與融資租賃公司緊密合作呢？
融資租賃的風控邏輯
設備采購商的賒銷額度不能大于設備價款，融資租賃的融資額度也不能大于設備價款；
設備給企業(yè)未來創(chuàng)造的利潤要遠遠大于設備本身的購置成本，這意味著融資租賃的租金不可能超過設備在融資期為企業(yè)創(chuàng)造的預期利潤。企業(yè)使用新設備后所得新利潤和新現金流是設備分期付款的信用邏輯，也是租金方案的設計邏輯?，F實是，我們很多融資租賃公司的租金方案全然不顧及設備的預期利潤，租金定額基本建立在想當然的甲方立場上，從一開始就為項目埋下了違約的種子。
企業(yè)間分期付款的期限越長，信用風險越大，它往往會超出供應商的最大承受力，轉為融資租賃操作后，租賃公司通過專業(yè)運作，從行業(yè)、企業(yè)及其產品多維度分析承租人的系統(tǒng)和非系統(tǒng)風險，通過供應鏈服務參與到承租人的業(yè)務管理中去，保護其經營可持續(xù)能力，控制風險。一方面可以平衡承租人設備訂單量，增強其現金流獲取能力，管理租金風險；另一方面可以加強設備所有權和處置權的控制力，對沖違約風險損失。
作為金融資產的設備是沒有流動性的，但因為它有持續(xù)可期的租金，因此非常適合做成資產證券化，實現流動性，也可能通過轉租賃實現流動性。與商業(yè)信用單純考慮資金成本不同，融資租賃期限長，租金還要考慮風險回報和未來貨幣時間價值，即通脹率。
直租良性的融資動機：a.承租人訂單量已超過設備產能；b.承租人正常盈利中；c.承租人行業(yè)前景向好；d.承租人缺錢買設備。
回租良性的融資動機：a.企業(yè)流動資金預計長期不足；b.重資產企業(yè)，設備占款太大；c.企業(yè)業(yè)務前景好。
超出良性融資動機的融資租賃項目都會難免風險困擾，也正是因為這種融資期限長，才對客戶有嚴格的風控要求。
融資租賃要想做得長久，“選擇型”風控和“管理型”風險必須組合使用，頂層設計要做好“選擇型”風控，以直租為主，采用行業(yè)設備定位、設備供應商回購擔保、自營經營租賃、自營設備或與設備廠家合作經營模式、余值擔保等設計，控制租賃物風險。立足當下，做好“管理型”風控，采用供應鏈服務模式、跨周期管理模式、不定期不定額租金方案模式、信用保險模式等等，創(chuàng)造客戶現金流良好生態(tài)環(huán)境，控制租金違約風險。
融資租賃幾個法律熱點問題
一、首付款、保證金、手續(xù)費的問題
對于新設立的融資租賃公司遇到的第一個問題，就是關于首付款、保證金、手續(xù)費的問題。這是融資租賃交易習慣產生的問題，但是法律法規(guī)對此沒有明確規(guī)定。根據我們處理的一些爭議來看，一些融資租賃合同對此也沒有約定清楚，結果造成對租賃公司不利的法律后果。
對于首付款、保證金、手續(xù)費問題，發(fā)生爭議后在法院或者仲裁機構處理時，主要強調合同約定，所以在合同中我們對這三項內容一定要約定得非常明確。比如手續(xù)費，如果合同提前解除，能不能退？或者在其他一些情況下能不能退？通常情況下，不管合同被解除、被撤銷、認定為無效等，合同約定手續(xù)費用都是不退的。
去年在深圳國際仲裁院、前海管理局舉辦的前海融資租賃法律沙龍上，我專門就融資租賃保證金及手續(xù)費的法律問題作了主題發(fā)言，如果大家有興趣，可以在網上搜索，今天就不詳述。
二、共同承租人的問題
原來我們做聯合租賃，有聯合出租人，但并沒有共同承租人，這幾年大家創(chuàng)新了共同承租人，特別是在售后回租合同中，為匹配放款條件、保障債權實現或符合監(jiān)管要求，通常會在租賃物所有人外，另行增加一名承租人，即出現共同承租人的情況。但是增加的共同承租人其實是名義承租人，它既非租賃物的所有人，也并不實際占有、使用租賃物，其與真正承租人多為關聯關系。但是共同承租人到底是什么法律地位，它在法律上的義務是什么，在法律上沒有規(guī)定，容易發(fā)生糾紛。所以也一定要在合同中約定清楚，否則雖然增加了了一個共同承租人，但真正發(fā)生糾紛后，租賃公司并不能向共同承租人追責。
三、回購問題
回購最早是廠商回購，而且有了這樣一個發(fā)展過程，最早只是回購租賃物，現在發(fā)展到了既回購物權，也回購債權。但回購到底是什么性質？也是沒有法律規(guī)定。一種觀點認為回購就是提供擔保，但跟傳統(tǒng)的擔保理論是不一致的，履行擔保義務是不需要購買標的物的，擔保之后可以直接行使追索權。另一種觀點認為它不是擔保，是買賣關系，回購就是把租賃物或債權買回去，是買賣合同性質。還有的觀點就是認為兼而有之，既有擔保性質，也有買賣性質。
我個人認為回購是一種附條件的租賃資產的轉讓行為，實際上也是一個買賣，但是它是附條件?；刭徣速徺I的是租賃資產，既有租賃物，也有租賃債權。這樣定性，回購既保護了出租人的利益，出租人以回購的方式實現了全部債權，同時也讓回購者能夠去向承租人進行追索，因為它取得了物權和債權，取得了出租人的地位。如果是單純的買賣關系，回購人向承租人追索是沒有依據的。所以我們要在合同中進行明確約定，保護出租人和回購人雙方的利益。
四、兼營商業(yè)保理問題
融資租賃公司可以兼營商業(yè)保理業(yè)務，首先是從上海自貿區(qū)開始的，后來推廣到全國?，F在融資租賃公司的營業(yè)范圍中都有：兼營與主營業(yè)務有關的商業(yè)保理業(yè)務。但是大家都有一個疑問，什么是與主營業(yè)務相關的商業(yè)保理業(yè)務。對此，商務部沒有明確的解釋，但根據上海自貿區(qū)的解釋，與主營業(yè)務有關的是指與租賃物及租賃客戶相關的，即租賃公司可以從事與承租人或租賃物相關的商業(yè)保理業(yè)務。
另外，商業(yè)保理至少有四項功能：應收賬款催收、應收賬款管理、壞賬擔保及保理融資。而實際上現在的銀行保理、商業(yè)保理主要只做其中一項即保理融資?；氐絼偛胖v到的租賃公司的贏利模式，收益來源，不能僅僅靠賺利差，保理的其他服務功能利用好，租賃公司也可獲得相應服務收益。
五、擔保合同效力問題
擔保合同也是大家實踐中問的比較多的問題，主要是未經股東會或者股東大會決議的擔保合同效力問題。這主要源于因為公司法第16條的規(guī)定，規(guī)定公司為股東或者實際控制人提供擔保的，必須經股東會或者股東大會決議。
在司法實踐中，一些保證人就提出抗辯，說提供擔保沒有經過股東大會，擔保是無效的，保證人不承擔保證責任。但近年從地方法院到最高法院的判例，應該說基本形成共識，認為公司法第16條是管理性強制性規(guī)范，而不是效力性強制性規(guī)范，其立法本意在于限制公司主體行為，防止公司的實際控制人或者高級管理人員損害公司、小股東或其他債權人的利益，故其實質是內部控制程序，不能以此約束交易相對人。不能因為沒有經公司內部決議程序，就認定保證合同無效。
當然，從租賃公司控制風險，約束保證人承擔保證責任的角度，要求保證人提供內部權力機構的決議，完全正確。但是，也不要因為保證人未作股東會決議，就放棄保證擔保措施，甚至否決項目。
由于今天主要不是談法律問題，所以只就融資租賃的幾個法律熱點問題進行提示，沒有展開說明。如果有機會，大家可以專門就融資租賃涉及的法律問題、風險控制進行交流探討。
【第3篇】融資租賃流程案例
無論是從產品設計、風控流程、業(yè)務流程等方面，新能源汽車融資租賃與傳統(tǒng)燃油車的融資租賃都有著非常大的差異。新能源汽車融資租賃也不能照搬傳統(tǒng)模式，必須要對產業(yè)發(fā)展和客戶屬性有著更深入的理解。本文將通過案例的形式，對當下新能源汽車融資租賃涌現出的創(chuàng)新模式進行解讀。
新能源汽車融資租賃的問題
首先是模式單一，資金缺口大。目前大多數開展新能源汽車融資租賃還是脫胎于傳統(tǒng)燃油車的融資租賃模式，產品設計、風控流程、業(yè)務流程都是圍繞類信貸業(yè)務展開的，并不適用于新能源汽車。
第二是融資成本高，制約融資租賃推廣。目前絕大多數融資租賃公司的資金來源還是銀行，因此與銀行相比，資金成本肯定會比較高，沒有競爭力。
第三是新能源汽車產業(yè)采用融資租賃模式的稅收政策有待完善。在稅收政策方面，消費者購買新能源車可以免除購置稅，但對于企業(yè)而言，是沒有稅收優(yōu)惠的。在融資租賃業(yè)務中，特別是直租業(yè)務，企業(yè)可能會選擇將稅差轉嫁給承租人，這樣不僅會增加承租人在融資租賃過程中的成本，也違背了增值稅的本質。
第四是租賃物穩(wěn)定性差，殘值定價難。目前新能源車的殘值缺乏大量的歷史數據做驗證，很難對車輛殘值進行評估，加之新能源車的技術更新換代非?？?，國家政策也在往高密度容量、高里程的電池技術方面做引導，整個開發(fā)平臺的不穩(wěn)定導致了新能源車殘值評估上的困難。
新能源汽車的終端客戶結構與傳統(tǒng)燃油車也有著很大的差異。傳統(tǒng)燃油車的客戶以c端客戶為主。但新能源汽車的客戶目前可以分為終端客戶、企事業(yè)單位和公共交通用戶三類，這三類的比例大致相當。所以說，傳統(tǒng)燃油車主要針對c端客戶的產品設計在新能源汽車領域也不適用。公共交通領域的客戶又可以分為出租、交運、客運等，這些客戶對于資金的需求都非常大，但目前能夠提供金融支持的手段也非常有限。
融資租賃一定要基于真實的交易，但由于新能源車的特殊性，你很難判斷客戶購買新能源車是為了拿補貼還是真的用于運營，這也為新能源汽車融資租賃的開展提高了難度。
正是因為新能源汽車產品、客戶等的特殊性，想要從事新能源汽車融資租賃，就必須要對產業(yè)的發(fā)展階段和實際客戶的市場發(fā)展有深入的研究，因此，一些創(chuàng)新的交易模式和業(yè)務模式也就應運而生。
平臺化操作模式
案 例
某汽車租賃公司計劃一次性采購13500臺純電動汽車，用于在全國個主要城市開展分時租賃和長短租業(yè)務，采用的就是這種平臺化的操作模式。在這一案例中，參與主體包括四方：
● 出租人：某廠商系融資租賃公司，業(yè)務范圍覆蓋汽車、飛機、高端裝備等領域
● 承租人：某新能源汽車租賃運營商，以新能源汽車分時租賃、長短租業(yè)務為主
● 供應商：某新能源汽車主機廠，年銷量穩(wěn)居國內前三，產品線覆蓋a0級、a級、b級等多平臺車型。
● 資產管理人：某新能源汽車平臺運營商，通過建立跨平臺充電結算的共享汽車平臺，為合作伙伴提供停車、充電、運營、金融等成套智能化解決方案。
這一案例采用了直租模式，由廠商系融資租賃公司作為出租人向某新能源主機廠經銷商采購車輛，車型全部為同一車型，車輛完成登記、上牌后，統(tǒng)一交付至承租人某新能源汽車租賃運營商進行日常運營，同時委托某新能源汽車平臺運營商作為資產管理人，負責對租賃車輛的日常運營情況進行監(jiān)控管理。
該案例的交易結構
傳統(tǒng)融資租賃往往只涉及三方貿易關系：供應商、承租人和出租人，但在這一案例中，還涉及到資產管理人這一角色。這里的資產管理人不是指傳統(tǒng)資產管理公司，目前新能源車很少會有騙貸發(fā)生，因為騙來了在二手車市場也賣不出去。這里資產管理人的主要職能是對車輛的運營狀態(tài)進行深入的監(jiān)控和管理，同時兼負承租人“擔保人”的角色，已分攤整個交易的風險。
該案例的合同體系
在新能源融資租賃中，資產管理人將發(fā)揮以下作用：
1.自有線上管理平臺：資產管理人已建立跨平臺充電結算的共享汽車平臺，通過一個入口鏈接多個充電網絡，實現了了跨平臺充電、結算，有效解決了用戶找樁難、用樁難的痛點，可以為合作伙伴提供停車、充電、運營等成套智能化解決方案。
2.提高新能源車輛運維保障效率：運營商租賃車輛能夠正常運營的前提條件是車輛的使用狀態(tài)正常，資產管理人自身擁有新能源車輛的運營經驗，同時擁有主機廠背景，可以充分協(xié)調資源滿足運營車輛的維保需要，提高車輛完好率。
3. 提高資產管理質量量降低業(yè)務風險：融資租賃公司缺乏專業(yè)的資產管理人員與遍及全國的管理網絡，無法實時監(jiān)控到大批量運行于全國各地的車輛。因此對租賃物的管理必須依靠強有力的第三方來保障租賃物安全，引入資產管理人利用管理平臺進行車輛管理有效降低了了租賃公司業(yè)務風險。
平臺化操作模式創(chuàng)新性分析
資產管理人合作制
● 充分利用其已建成的車輛管理平臺，發(fā)揮其針對新能源汽車的專業(yè)管理能力，同時自身可獲得管理費收入；
● 有效降低資金方業(yè)務風險。
商業(yè)模式創(chuàng)新
● 以四方合作為基礎，以運營商為核心，圍繞車輛運營搭建交易結構；
● 從車輛采購、上牌、交付、運營、后期管理形成全流程合作。
車電分離操作模式
案 例
深圳市為保障2023年舉行的世界大學生運動會，計劃新增投放1995輛新能源電動公交車。其中共有1133輛釆用融資租賃模式進行投放。在深圳公交企業(yè)新能源電動大巴采購案例中，包括了五個利益相關主體：
● 出租人：交銀租賃
● 承租人：深圳公交
● 供應商：比亞迪、五洲龍
● 運營商：普天新能源（力能公司）
● 保理銀行：某銀行深圳分行
車電分離模式在行業(yè)中實踐較早，也就是將車和電池進行拆分，當做兩個標的物進行融資，其目的是為了避免新能源汽車車身和電池殘值難評估這一核心問題。
這一案例的關鍵是運營商普天新能源公司的參與，他將負責承建充換電站并并負責運營管理，以及這1133輛大巴電池的產權、充電、運營維護等工作。在運營過程中，深圳公交將根據燃油車的結算標準對普天新能源進行費用的結算，此外，普天新能源還是比亞迪的電池供應商，在工信部等七部委聯合印發(fā)的《新能源汽車動力蓄電池回收利用管理暫行辦法》中明確了新能源汽車蓄電池回收的責任主體，即誰產誰負責，誰污染誰治理，因此普天新能源也有動力來做電池的租賃。
“深圳模式”的交易結構
“深圳模式”采用直租模式，除了一般需要形成的融資租賃關系，運營商與承租人之間還需要單獨簽署運營維護合作協(xié)議，就具體運營維護責任與義務進行清晰的界定；其次是由保理銀行、運營商、承租人和出租人四方資金支付監(jiān)管合作關系，由于運營商承擔租金支付擔保的義務，因此通過四方的資金支付監(jiān)管的契約來約束各方行為以及降低保理銀行行對深圳模式的風險評估級別。
“深圳模式”的合同體系
出租人和運營商簽署的《租賃物買賣合同》，這份合同與一般融資租賃模式有所區(qū)別， 由運營商替代一般供應商，作為供貨主體，因為運營商需要承擔充電站的投資建設、車輛及動力力電池的運營維護責任，同時兼負租金支付“擔保人”的角色。
車電分離模式還有一些問題，比如補貼的合規(guī)問題，有些企業(yè)使用這種模式的時候沒有作為整車拿到補貼，還有就是電池作為單獨融資租賃標的物的合規(guī)問題。
“深圳模式”的創(chuàng)新性分析
車電分離
“深圳模式” 創(chuàng)新性的引入充電基礎設施運營商，采取了車電分離的融資模式，運營服務商擁有相關充電設施及純電動公交車電池產權，承租人僅需采購裸車，有效降低了單車采購成本。解決了整車成本較高、電池責任方和售后服務商不明確以及充放電基礎設施不完整三大新能源汽車大規(guī)模推廣核心障礙，為新能源汽車的產業(yè)化展示了一種可期待的前景。
結構性保理融資
保理銀行與交銀租賃之間形成債權轉讓，保理銀行在交銀購買租賃物時替代其支付采購的貨款， 自此始所有合同關系可生效， 也可以理解為從這個時間點開始保理銀行實際掌控了融資租賃模式中的資金鏈條支付和清償的權利。
商業(yè)模式創(chuàng)新
以運營商主導的新能源汽車產業(yè)發(fā)展，是一種以真正意義上的市場化運作行為為導向的可持續(xù)發(fā)展的運營服務模式。
本文根據安鵬國際融資租賃（深圳）有限公司副總裁戴穎在2018 sg-auto北京國際汽車經銷商峰會上的演講整理而成。
【第4篇】融資租賃風險管理流程
資產負債表外融資:簡稱表融資，帳外融資、資產負債表外籌資、資產負債表以外融資。主要在財務和會計領域由專業(yè)人員使用的一個術語，表外融資還被用于某些舉債經營租賃資金的提供人對出租人沒有追索權，只能向承租人要求以租賃資產收回對出租人的貸款。
風險管理實務
雖然出租人對租賃對象擁有所有權，較其他的信用融資風險低，但仍然會面臨租賃對象失竊、供應商欺詐、承租人逾期倒賬等等風險。因此，出租人必需具備風險意識，全面地把握項目中的風險點，及早防范，否則將會影響業(yè)務的正常運作和租金的安全回收。
隨之而來的是，需要思考并運用一套切實有效的風險管理體系來幫助出租人面對、解決業(yè)務開展過程中所面臨的各種風險。租賃業(yè)務的風險管理可分為權限管理、保險管理、供應商管理、信用風險管理、擔保管理及逾期追蹤管理等六大項。
一、權限管理
權限管理是業(yè)務進行中風險管理的最基本一層。本文提倡進行多角色權限管理，以盡可能地減少人為因素導致的項目失敗、并規(guī)避操作風險。而其中需要做到的是項目中的各個干系人，如：營銷人員、審批人員、財務人員等等角色的分離,使各個項目干系人能真正的做到各司其責。
1.提案與審批人員分離
其中又包括：項目營銷人員與項目預審人員分離、業(yè)務團隊與項目審批團隊分離、撥貸人員與撥貸審批人員分離、業(yè)務團隊與文審團隊分離。避免“球員兼裁判”的情形發(fā)生，影響項目的可控性，避免增加項目風險。以保證項目是真正按照實際的可行性分析、風險評估之后而開展的。
2.項目按核決權限決定審批層級
不同金額大小的案件需要具備不同審批權限的人員進行審批。例如五百萬（含）以下的項目，一級審批即可；五百萬至一千萬（含）的項目，需要兩級審批；一千萬至五千萬（含）的項目，需要三級審批；以此類推、層層負責, 以保證項目審批的嚴謹性，風險可控性。
二、保險管理
出租人擁有租賃對象的所有權，然而當租賃對象的價值因意外而減少或滅失時，對出租人而言就是莫大的損失。所以，對于租賃對象是否適當的投保及管理，是控制風險、確保租賃對象價值的一個重要手段。
一般而言，租賃對象會因為火災、水災、蓄意破壞、失竊等，導致價值的變化。當已經投保的租賃對象出險后，出租人可以通過保險公司的賠付來減少損失。因此，提倡以保險的方式來進行規(guī)避。保險管理應包含：投保金額、保險種類、投保期限及保險受益人的管理。
三、供應商管理
在融資租賃的三方交易中，對供應商的管理也是至關重要的。通過對供應商額度管控，可以避免租賃對象過度集中于某一行業(yè)或是某一供應商的風險——即所謂的供應商集中性風險。在項目評估與操作中，需要適時規(guī)避單一（或是少數）行業(yè)及供應商，以預防該行業(yè)或該供應商出現問題時，而導致的系統(tǒng)性風險。
四、信用風險管理
由于出租人對租賃對象的所有權，使融資租賃不同于以往的信用融資方式, 但并不表示不需要對承租人的信用風險進行管理。同樣的，對交易中可能出現的擔保公司信用風險也需要納入管理范疇來, 因為有信用，就會伴隨著風險，所以就需要進行相應的管控措施來防范風險。
1.承租人信用風險管理
需對承租人在各分部的信用情況進行統(tǒng)一管理，以防止其在某地倒賬后，又可順利在其他地區(qū)分部申請租賃項目——即所謂的黑名單管理。
2.擔保公司信用風險管理
若承租人提出擔保公司作為信用擔保方式進行擔保，則需考察擔保公司的資質、可擔保額度等等。
五、擔保管理
雖然現在提倡租賃業(yè)務中不一定非要有擔保，但在信用制度還不健全的今天，擔保仍然是一種規(guī)避風險的方式。因此，對于各種擔保物的價值估算、擔保方式、擔保流程等，都必須有所了解，認識擔保物的風險，并加強對承租人所提出的擔保物的管理。
六、逾期追蹤管理
租金無法按期收回是出租人最不愿看到的，不僅無法掌握可靠的現金流入，甚至有倒賬的風險。對于即將到期的租金，可以通過提醒、預警等方式有效地減少，甚至避免逾期的發(fā)生；對于已經逾期的項目，通過對逾期天數的管理、逾期級別的控制，仍然可以盡早且盡可能的減少損失。
流程管理實務
融資租賃包含了出租人、承租人、供應商三方的利益，以及租賃對象的所有權、使用權管理，所以我們必需擁有一套完整的、流程化的管理體系來確保業(yè)務的順利進行。藉由流程化的管理，讓項目的各個步驟清晰化、明朗化、規(guī)范化，使承做租賃業(yè)務的各個環(huán)節(jié)相互約束、互為補給。流程管理依序分為客戶營銷管理、業(yè)務申請管理、業(yè)務受理管理、撥款管理及貸后管理等五大項。
一、客戶營銷管理
從項目的營銷階段開始即納入管理流程中來，不僅有利于營銷團隊間資訊共享、項目分析，而且對于管理者而言，更能有效地管理客戶經理的績效。
1.有效地對各種承租人信息進行管理
了解承租人基本情況、基本需求，承租人的基本承做意向，承租人需要提供的必要資料。這是很重要的一個環(huán)節(jié)，客戶經理可借由對承租人基本情況、經營情況等等的了解，為客戶編制財務報表、生成調查報告，對客戶信用、承做條件進行評估；也可以根據承租人的歷史信息、所在行業(yè)情況, 作為新項目的評估依據。
2.全程記錄客戶經理營銷情況、訪談重點
了解客戶經理的營銷策略，作為團隊營銷討論的項目的基礎。
二、業(yè)務申請管理
客戶經理營銷項目后，需報由部門主管及營銷團隊進行項目預審，以確定由客戶經理營銷的項目是否可行、并進行風險評估。
1.承做條件可行性評估
營銷團隊需圍繞著該項目的融資金額、授信期數、租金攤還方式、保證金、延滯、違約機率等種種進行評估。
2.承租人風險評估
對該承租人曾經往來項目的信用情況、承租人所提供的相關擔保抵押的評估；針對承租人提供的財務報表或客戶經理通過調查生成的財務報表、調查報告等，依據評分評級項對承租人進行風險評估。
3.租賃對象的評估、分析及管理
租賃對象的折舊，租賃對象的稅、費管理，存放監(jiān)管, 租賃對象的二手市場分析, 租賃對象的集中性風險分析。
4.供應商管理
對供應商進行信用調查，及供應商是否擔保的管理。
5.收益、風險評估
總體分析項目的收益率、抗風險能力及可行性。
三、業(yè)務受理管理
項目由營銷團隊提案、經業(yè)務部門受理立項、確認為正式項目后，還需對項目進行進一步的審查、審批，以規(guī)避操作風險(operation risk)。
1.多級審批
經受理的項目還需主管復核；復核通過后，再按公司的核決權限進行多級審批。
2.合同管理
經過最后一級審批通過后，才能生產正式合同（租賃合同與購買租賃物件合同）。
3.文審管理
對于承租人提供的資料還需進行文審及文審復核, 以保證承租人所提供資料真實性、有效性，規(guī)避操作風險，通過了文審復核才能進入撥貸管理。
四、撥款管理
為確保對租賃物件的采購，需從承租人處獲得委托付款確認書，并將租賃物件采購款項撥給供應商。
1.撥款管理
為確保租賃物件采購款項準確地撥給供應商進行采購，需進行撥款及撥款復核。
2.待撥款提醒
及時地提醒財務部門有哪些款項需要撥放，以提高工作效率。
3.賬務管理
每筆交易發(fā)生時，應實時且正確的隨交易自動產生相應的會計賬務。
五、貸后管理
貸后管理又分為正常交易管理、異常交易管理及交易監(jiān)管。這些都是貸后非常重要、不可或缺的部分。
1.租金繳付的監(jiān)管及提醒
記錄、統(tǒng)計租金繳付情況，并適時地給出提醒，以免疏忽而造成延滯情況。
2.異常狀況的記錄
針對承租人繳付租金的情況給出五級或七級分類，以作為對該承租人后續(xù)租賃項目信用進行評估參考。
3.所有權轉移
租賃期滿后，可根據合同約定，或由承租人以象征性的購買價格從出租人處購得租賃對象的所有權；或由出租人繼續(xù)保有租賃對象的所有權。
文章來源： 天逸俱樂部，由融資租賃行業(yè)發(fā)展共同體綜合整理。請關注：融資租賃行業(yè)發(fā)展共同體（fl-communtity）本文不代表融資租賃行業(yè)發(fā)展共同體的任何投資立場，圖文如涉及版權問題，請及時聯系后臺，將第一時間處理并刪除。
【第5篇】融資租賃內控流程
融資租賃行業(yè)近幾年監(jiān)管趨嚴，各地區(qū)都在自查或清理工作中，同時各地區(qū)也嚴格管控準入，除非是國企上市企業(yè)等背景實力雄厚的企業(yè)，基本難以通過當地金融局的審批。海南自貿港是屬于國家重點打造和發(fā)展的板塊，且金融行業(yè)發(fā)展晚，發(fā)展慢，部分行業(yè)板塊缺失或者企業(yè)數量少，所以目前如果企業(yè)想設立融資租賃公司或者商業(yè)保理公司，建議可以優(yōu)先考慮海南，民營企業(yè)也可以新設，符合金融局審批條件即可。
海南融資租賃公司注冊流程
1、材料準備，可研報告撰寫
2、金融局材料申報及審批
3、資金實繳到位、場地租賃
4、融資租賃工商注冊，刻章及開戶
5、接入央行征信系統(tǒng)
海南融資租賃批文審批條件
1、有符合《中華人民共和國公司法》和省金融監(jiān)管局規(guī)定的章程；
2、有符合本指引要求的主要股東和注冊資本， 融資租賃公司的注冊資本應當為一次性實繳貨幣資本，最低限額為1.5億元人民幣或等值自由兌換貨幣；
3、擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員信譽良好，熟悉融資租賃業(yè)務相關法律法規(guī)，具 有履職所需的從業(yè)經驗和管理能力， 融資租賃公司擬任董事應當具有大學?？埔陨蠈W歷，從事金融工作2年以上，或從事相關經濟工作3年以上；融資租賃公司擬任高級管理人員應當具有大學本科以上學歷，從事金融工作5年以上或相關經濟工作10年以上，且融資租賃業(yè)從業(yè)經驗不少于3年；
4、建立了有效的公司治理、內部控制和風險管理制度；
5、配備具有金融、法律、會計等方面專業(yè)知識、技能和從業(yè)經驗并具有良好從業(yè)記錄的從業(yè)人員；
6、有支撐業(yè)務經營的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)、保障業(yè)務持續(xù)運營的技術與措施；
7、在注冊地有與業(yè)務經營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設施；
8、 融資租賃公司主要股東應當為企業(yè)法人，且符合以下條件：
1）具有良好的公司治理結構或有效的組織管理方式；
2）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；
3）財務狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；
4）經營管理良好，最近3年內無重大違法違規(guī)記錄；
5）具有與所從事融資租賃產品相關聯的行業(yè)背景；
6）最近1年年末凈資產不低于5億元人民幣或等值自由兌換貨幣，凈資產占總資產的比例不低于30%，權益性投資余額原則上不超過其凈資產的50%（合并會計報表口徑，含本次投資資金）；
9、省金融監(jiān)管局規(guī)定的其他條件。
以上為海南省金融局針對融資租賃公司新設審批條件，企業(yè)通過金融局審批后，方可合規(guī)注冊。
海南融資租賃公司注冊，融資租賃批文辦理，深圳融資租賃公司收購，融資租賃自查辦理，歡迎企業(yè)來電咨詢
【第6篇】融資租賃操作流程
山東融資租賃公司轉讓操作流程
山東融資租賃公司轉讓--姜經理?，F在轉讓的價格分公司情況都不一樣，也分地區(qū)，比如山東，青島，遼寧，廈門，深圳，廣東，陜西以及吉林都有。所以這個價格上看您自己選擇的地區(qū)是哪里才能定出來價格是多少，所以看有的公司怎么樣，名稱啊以及這個公司具體情況、
轉讓資源 ：
xx商業(yè)保理有限公司
冊時間 2016
注冊地址 青島
注冊資金 10000萬
山東融資租賃公司轉讓
xx商業(yè)保理有限公司
注冊時間 2016
注冊地址 遼寧
注冊資金 5000萬
我司還有眾多金融類公司轉讓，
告訴我您的需求，
融資租賃公司轉讓變更及時間:
1、內資融資租賃，轉讓流程同其他普通類公司，在工商申報變更即可；
2、合資融資租賃/外資融資租賃，有三個變更要完成:香港公司轉股轉董，融資租賃公司董監(jiān)高變更，外商投資備案信息變更。
內資融資租賃公司的變更，通常7天內可完成；
外商/合資融資租賃公司變更，變更需要20個工作日，做完各項變更。
以
“積力之所舉，則無不勝也；眾智之所為，則無不成也?！狈謪^(qū)分級，下好疫情防控“精準棋”；科學防治，讓防控舉措更有力。應勢而謀，順勢而動，各地各部門一手抓疫情防控、一手抓經濟社會發(fā)展，生產生活秩序一定會在最短時間內有序恢復，徹底戰(zhàn)勝疫魔的日子一定不會太遠。
【第7篇】委托融資租賃操作流程
作者：湖心里 來源：11派精英社群
受資管新規(guī)、委貸新規(guī)影響，包括委托貸款在內的銀行非標資產規(guī)?？焖俳档?。截至今年三月份，委托貸款存量為12.15萬億，較2023年末繼續(xù)減少0.21萬億，同比下降10.9%。
2023年，房企非標融資新增余額占比僅為1%，較2023年回落13個百分點，其中委托貸款規(guī)?？焖贉p少，2023年房地產委托貸款余額減少1.6萬億。2023年銀行開發(fā)貸、境內外證券市場的融資新增余額占比分別上升12%和2%，'表外回表'態(tài)勢明顯。
委托貸款簡述
房地產非標融資是房地產企業(yè)和金融機構以專項合約形式進行的債權性融資，主要包括委托貸款、信托貸款、附帶回購條款的資產或受益權轉讓、融資租賃、小貸和財務公司貸款、債務重組。其中委托貸款和信托貸款是最主要的兩種方式。
據估計2023年，房地產企業(yè)通過委托貸款融資約1.5萬億，約占全年募集資金和非標融資規(guī)模的7.4%和61.5%。
委托貸款，是指委托人提供資金，由商業(yè)銀行（受托人）根據委托人確定的借款人、用途、金額、幣種、期限、利率等代為發(fā)放、協(xié)助監(jiān)督使用、協(xié)助收回的貸款。商業(yè)銀行依據規(guī)定，與委托貸款業(yè)務相關主體通過合同約定各方權利義務，履行相應職責，收取代理手續(xù)費，不承擔信用風險。委托人及借款人應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業(yè)單位，其他經濟組織、個體工商戶，或具有完全民事行為能力的自然人。
委托貸款的一般流程
委托人與借款人達成融資意向,協(xié)商確定貸款利率、期限等要素。委托人與借款人在業(yè)務銀行開設結算賬戶,委托人向業(yè)務銀行出具《貸款委托書》,并由委托人和借款人共同向銀行提出申請。銀行受理客戶委托申請,進行調查并經審批后,對符合條件的客戶接受委托。委托人須在業(yè)務銀行開立專門的存款賬戶,并將委托貸款資金一次或分次存入,委托貸款額不能超過委托人存入業(yè)務銀行的委托貸款資金額。委托貸款通過借款人在該銀行開立的個人賬戶發(fā)放和償還。
委托貸款在法律上歸為民間借貸，為了加強對于社會融資規(guī)模的監(jiān)控和解決有可能出現的違約和糾紛問題，商業(yè)銀行作為委托貸款的受托人，協(xié)助發(fā)放和收回委托貸款本息，并及時劃付到委托人賬戶。商業(yè)銀行在委托貸款業(yè)務中向委托人收取手續(xù)費用，目前年化費率在1‰-3‰之間。
委托貸款存在的風險點或套利點
在委托貸款快速發(fā)展的背景下，在實際操作中銀行主動匹配資金方及資產方、繞道放貸、企業(yè)通過委托貸款套利、投向不合規(guī)等模式開始出現，委貸業(yè)務逐漸偏離本質，投向國家限制行業(yè)及領域，影響國家宏觀政策導向。主要存在以下風險點和套利點：
（1） 銀行充當主動角色，承擔風險。委托貸款業(yè)務中較為常見的方式為銀行主動匹配資金方及資產方，提供一定擔保，并且在委托方或借款人資金不足時墊付資金，承擔一定信用風險。
（2） 銀行通過委托貸款規(guī)避表內授信限制。銀行在委托貸款中為規(guī)避表內授信限制主要通過以下三種模式：銀行委托其他銀行同業(yè)通過委托貸款實現放款，規(guī)避貸款額度限制；銀行理財作為委托主體，通過委托貸款向實體經濟放貸；以及銀行通過券商資管等通道向實體經濟放貸。
（3） 企業(yè)通過委托貸款套利。資質較優(yōu)的企業(yè)通過銀行獲得信貸資金，轉而通過委托貸款渠道投向資質較差的企業(yè)，提高貸款利率，賺取利差；企業(yè)通過其他渠道獲取低廉的債務性資金，通過委托貸款渠道投向借款人，賺取利差。
（4） 投向限制行業(yè)。由于受到監(jiān)管限制以及缺乏優(yōu)質投資標的，表內信貸限制的地方融資平臺、房地產行業(yè)等均為表外通道的重要組成部分。此外投資項目還包括國家'兩高一剩'限制行業(yè)以及債券、期貨、金融衍生品、資產管理產品等領域。
委托貸款發(fā)展歷程
在宏觀調控大背景下，在銀行表內額度受限、資金投向受限及資本金約束收緊下，委托貸款作為表外業(yè)務，具有操作靈活度高，能規(guī)避部分監(jiān)管條例的特點，取得了快速發(fā)展。
2008年四萬億刺激后，銀信合作和信托貸款渠道打通，新增委托貸款規(guī)模從2007年的0.34萬億快速增長至2023年的1.28萬億。
2023年資管業(yè)放開，券商資管、保險資管等表外渠道打通，新增委托貸款規(guī)模于2013激增至2.55萬億，并在2013-2023年保持快速增長，占當年新增社融規(guī)模10%以上。
2023年央行將委托貸款納入mpa（宏觀審慎評估體系）考核（mpa考核要求委托貸款增速與目標m2增速偏離度不超過20%～25%），以及2023年'三三四十'治理行動后，委托貸款增速開始回落，2023年新增委托貸款0.78萬億，在社會融資中占比降至3.5%。
2023年，委托貸款規(guī)模迅速降低，委托貸款余額成凈減少趨勢，全年共減少1.6萬億。根據估算，2023年房地產行業(yè)委托貸款存量為2.6萬億。
委托貸款監(jiān)管政策
2023年以來，存款類銀行機構為規(guī)避信貸額度控制，繞道'銀信合作'新規(guī)，不斷創(chuàng)新委托貸款業(yè)務的操作模式，增加交易環(huán)節(jié)和交易對手，委托貸款逐漸演變?yōu)殂y行規(guī)避信貸規(guī)?？刂频墓ぞ?。
2023年《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》出臺，規(guī)范了商業(yè)銀行委托貸款業(yè)務中商業(yè)銀行責任范圍并重點對委托貸款的資金來源、資金性質、資金用途及貸款領域進行了明確限制規(guī)定。禁止受托管理的他人資金、銀行授信及其他債務性資金通過委托貸款套利，禁止委托人為資管公司和貸款經營機構，封堵金融機構通過委托貸款投資非標、繞道放貸的行為。
2023年1月6日，為規(guī)范委托貸款行為，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》。在2023年銀監(jiān)會就發(fā)布了《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法（征求意見稿）》，對委托貸款問題向社會征求意見。2023年的《辦法》總體參照2015的《征求意見稿》并對其中部分內容進行了修改和補充?！掇k法》出臺最大的背景是監(jiān)管部門鼓勵資金更多流向實體經濟，更加明確商業(yè)銀行審查資金來源的責任?！掇k法》明確貸款用途不得用于五大類不符合國家法律法規(guī)、宏觀調控及產業(yè)政策的規(guī)定，使委托貸款業(yè)務發(fā)展能夠更好的厘清邊界、回歸本源、服務實體，縮短金融資金鏈條以及避免委托貸款用途異化等，具有很好的監(jiān)管和指導作用。
以下是筆者認為的重點條款。
第四條 委托貸款業(yè)務是商業(yè)銀行的委托代理業(yè)務。商業(yè)銀行依據本辦法規(guī)定，與委托貸款業(yè)務相關主體通過合同約定各方權利義務，履行相應職責，收取代理手續(xù)費，不承擔信用風險。
第七條 商業(yè)銀行不得接受委托人為金融資產管理公司和經營貸款業(yè)務機構的委托貸款業(yè)務申請。
第八條 商業(yè)銀行受托辦理委托貸款業(yè)務，應要求委托人承擔以下職責，并在合同中作出明確約定。
（一）自行確定委托貸款的借款人，并對借款人資質、貸款項目、擔保人資質、抵質押物等進行審查。
（二）確保委托資金來源合法合規(guī)且委托人有權自主支配，并按合同約定及時向商業(yè)銀行提供委托資金。
（三）監(jiān)督借款人按照合同約定使用貸款資金，確保貸款用途合法合規(guī)，并承擔借款人的信用風險。
第九條
（二）委托人在銀行有授信余額的，商業(yè)銀行應合理測算委托人自有資金，并將測算情況作為發(fā)放委托貸款的重要依據。
第十條 商業(yè)銀行不得接受委托人下述資金發(fā)放委托貸款：
（一）受托管理的他人資金。
（二）銀行的授信資金。
（三）具有特定用途的各類專項基金（國務院有關部門另有規(guī)定的除外）。
（四）其他債務性資金（國務院有關部門另有規(guī)定的除外）。
（五）無法證明來源的資金。
企業(yè)集團發(fā)行債券籌集并用于集團內部的資金，不受本條規(guī)定限制。
第十一條 商業(yè)銀行受托發(fā)放的貸款應有明確用途，資金用途應符合法律法規(guī)、國家宏觀調控和產業(yè)政策。資金用途不得為以下方面：
（一）生產、經營或投資國家禁止的領域和用途。
（二）從事債券、期貨、金融衍生品、資產管理產品等投資。
（三）作為注冊資本金、注冊驗資。
（四）用于股本權益性投資或增資擴股（監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外）。
（五）其他違反監(jiān)管規(guī)定的用途。
第十三條 商業(yè)銀行與委托人、借款人就委托貸款事項達成一致后，三方應簽訂委托貸款借款合同。合同中應載明貸款用途、金額、幣種、期限、利率、還款計劃等內容，并明確委托人、受托人、借款人三方的權利和義務。
第十九條 商業(yè)銀行應嚴格隔離委托貸款業(yè)務與自營業(yè)務的風險，嚴禁以下行為：
（一）代委托人確定借款人。
（二）參與委托人的貸款決策。
（三）代委托人墊付資金發(fā)放委托貸款。
（四）代借款人確定擔保人。
（五）代借款人墊付資金歸還委托貸款，或者用信貸、理財資金直接或間接承接委托貸款。
（六）為委托貸款提供各種形式的擔保。
（七）簽訂改變委托貸款業(yè)務性質的其他合同或協(xié)議。
（八）其他代為承擔風險的行為。
【第8篇】融資租賃的風險控制流程
汽車租賃在我國已經初具規(guī)模，尤其是幾家大企業(yè)的出現，把全國主要地域市場都已經覆蓋，雖說汽車租賃為廣大需求人士提供了便利與優(yōu)惠，但目前仍存在著各種法律風險問題，本文領絡律師將從以下幾個方面對汽車融資租賃中可能存在的風險進行詳細分析，希望對大家會有所幫助。
1.信用風險
承租方租賃車輛后，故意或者由于某種原因沒有按時或者全額支付租金，造成出租方無法如約收回車輛成本和相應利息收入。這實際上也是一種違約風險。信用風險除了跟承租方自身的企業(yè)信用有關系之外，有時也跟出租方在授信時的主觀判斷有關。因為全社會的授信系統(tǒng)還未達到透明化，目前大多數融資租賃企業(yè)在進行承租方的授信審核時，往往只能憑借承租方出具的財務報表，銀行流水，各種證照和個人信用平臺進行審核，這種審核帶有主觀性，有可能會漏掉看不到的信用危險。
2.法律風險
由于我國的汽車融資租賃起步晚，相關的法律規(guī)范還不是很健全。根據合同法的規(guī)定，融資租賃的標的物出現問題時，應該有承租方負責維修和承擔相應責任。但是我國目前的交通法規(guī)與之還不能完全匹配，出現交通事故時，遇到承租方負擔不起賠款，或者酒后肇事，保險不理賠的情況下，受害人往往會牽扯到出租方，將出租方也作為共同被告，融資租賃企業(yè)可能會不得不支付相應的賠款或者承擔一定責任。
3.業(yè)務風險
筆者在曾就職的企業(yè)就遇到過人車失蹤的情況。不僅承租方失蹤，連帶標的物也失蹤。訴訟法律拿到裁決結果，由于無法找到人和車，致使法律判決也無法執(zhí)行，出租企業(yè)也無法維護自己的權益。如果在租賃開始時就配備上gps或者其他先進的設備也許會有所改善。
風控管理界面
針對這些風險，有哪些降低風險的措施呢？
1.完善企業(yè)催收系統(tǒng)
按時催收，積極更新客戶的相關信息，這也基于有一個良好的催收系統(tǒng)，企業(yè)根據自己的現實情況，對客戶進行評級，依據級別設置逾期租金的催收提醒。例行性催收無果的情況下可以采取法律催收函等方式。
2.完善汽車融資租賃的法律和法規(guī)
之前所述的狀況在近幾年的法律實踐中得到很大的進步。國務院的《道路交通事故處理辦法》第31條明確規(guī)定：交通事故責任者對交通事故造成的損失，應當承擔賠償責任。融資租賃企業(yè)遇到此類事情應該積極地向法院申訴，應該絕大部分都能得到合理合法的判決，從而維護融資租賃企業(yè)的合法權益。
3.應該建立完善透明的征信系統(tǒng)
首先，國外的融資企業(yè)之所以做得這么好，得益于他們有一套完整的征信體系。他們可以很容易地運用此系統(tǒng)來獲得承租方的所有信用信息。我國目前還達不到這種程度，某些違約人信用違約后也沒有進行相關的處罰，所以某些違約人可以無所顧忌的進行違約。但是筆者看到，近幾年來國家也做出了很大的努力，如對違約人進行公示，列入黑名單等，也一定程度的限制了違約人的行為。其次，筆者認為，承租方之所以違約是因為他們之前所付的保證金未達到讓他們“肉痛”的程度。所以融資租賃企業(yè)在對某些存在違約風險的承租方進行征信時可以適當提高保證金金額，這個也可以對違約行為有所幫助。最后，融資租賃企業(yè)在授信時不能只是憑借對方出具的信息來進行判斷，而應該實地地進行考察和詢問，以自己親眼所見加以判斷。
風控管理
4.加強先進管理設備的配置
針對業(yè)務風險，我們可以在有條件的情況下采用先進的管理手段來強化管理，如在每臺出租車輛上配備先進的gps定位系統(tǒng)，能及時獲取車輛信息，或者結合各路口的監(jiān)控設備配備追蹤系統(tǒng)，這也在一定程度上減少人車失蹤的概率，對控制這一部分的風險有所幫助。
【第9篇】融資租賃的操作流程
出租人經營融資租賃業(yè)務時，為防范承租人履約風險，通常會在交易結構中引入回購人（一般為租賃設備的出賣人），當承租人發(fā)生嚴重違約時，由回購人對租賃物進行回購。
回購常見于直接租賃式和廠商融資租賃式融資租賃交易結構中，出租人以此作為一種擔保和風險防范措施。然而，在實務操作中，不少融資租賃公司由于缺乏對回購的法律認知，以及回購流程的管理經驗，在承租人出現違約時，往往難以直接向回購人主張權利。
為此，筆者將通過本文，介紹融資租賃回購的相關法律問題，供讀者參考。
回購的法律性質
回購作為融資租賃交易結構中的一種特殊模式，通常的理解是指回購人為擔保承租人履行融資租賃合同，承諾當出現特定情形時（如承租人根本違約、租賃物滅失等），按照約定回購價款向出租人（即融資租賃公司）購回租賃物。
我國《合同法》、《擔保法》中并沒有對回購的法律性質進行定義，而2023年出臺的融資租賃司法解釋中，也沒有涉及回購的概念，亦是一大遺憾。
筆者認為，從回購的法律特征看，其兼具買賣與擔保的雙重屬性：一方面，當滿足特定條件時，出租人向回購人轉讓租賃物所有權，回購人向出租人支付價款，符合買賣合同的形式特征；另一方面，回購的本質是一種增信手段，其目的是保障出租人債權得以實現，具有擔保合同的特點。
研究回購的法律特征，并非純粹的學理討論，而有其現實意義。如果單純將回購認定為是一種買賣合同或擔保合同，都存在問題：如果認定是擔保關系，由于擔保合同從屬于融資租賃主合同，主合同是否有效將直接影響擔保合同的效力；如果認定是買賣關系，那么租賃物交付、租賃物價值的確定亦是無法回避的問題。
筆者通過對法院審理的融資租賃回購糾紛進行充分調研后發(fā)現，絕大多數法院認為回購系一種無名合同，如果符合當事人真實的意思表示，且不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，應屬有效。
回購的業(yè)務流程
通常而言，融資租賃交易中的回購業(yè)務主要分為以下幾個步驟：
1、出租人與回購人簽訂回購合同（或者由回購人向出租人出具回購承諾函）。在一些廠商融資租賃業(yè)務中，設備制造商會與融資租賃公司簽署框架協(xié)議，就其提供的租賃設備承擔回購義務，之后在具體項目中，依據框架協(xié)議另行簽署回購合同。
2、發(fā)生特定情形（如承租人違約、租賃物滅失等）時，觸發(fā)回購條件。
3、出租人通知回購人履行回購義務。
4、回購人向出租人支付租賃設備回購價款。
5、出租人與回購人辦理租賃設備交接手續(xù)。（注：不同的回購合同，對于租賃物交接與回購價款的支付兩者的先后順序有細微差異。）
回購條款的主要內容
一、回購條件
回購條件可由出租人與回購人自行約定。筆者參閱的案例中，回購條件大體包括兩大方面：
第一，承租人發(fā)生嚴重違約，通常為逾期支付融資租賃合同項下租金；
第二，租賃物發(fā)生滅失或毀損，導致融資租賃合同實際無法履行。關于條件二，筆者特別指出，根據融資租賃司法解釋，承租人占有租賃物期間，租賃物毀損、滅失的風險由承租人承擔，出租人要求承租人繼續(xù)支付租金的，人民法院應予支持（另有約定除外）。
設立該條件的初衷，是由回購人連帶承擔租賃物毀損滅失的風險。這樣一來，即使承租人無力償債，出租人仍有權要求回購人承擔責任。
當然，由于法律界對回購并沒有形成統(tǒng)一認識，在租賃物毀損滅失的情況下，回購合同是否能夠繼續(xù)履行這一問題，仍有待商榷。
筆者認為，考慮到回購的雙重屬性，不能僅按照常規(guī)的買賣合同來解釋，回購的擔保特征能夠較好地反映設置該條件的合理性。
二、回購通知
當回購條件成就時，考慮到回購人并非融資租賃合同的當事人，可能無法及時知曉承租人的履約情況，回購合同一般約定，由出租人以書面形式通知回購人履行回購義務。
問題來了，回購條件成就時，出租人是否必須立即啟動回購程序呢？筆者認為，有約定從約定；沒有約定，出租人有權在法律規(guī)定的期限內，通知回購人履行回購義務，在此期限內，出租人有權自行選擇何時通知回購人進行回購。
不過，考慮到租賃物的折舊問題，出租人怠于行使通知權有可能造成回購人取得的租賃物價值貶損，因此還是建議出租人在回購條件滿足時，及時通知回購人。
三、回購價款
回購價款是回購合同中最核心的內容。鑒于回購的擔保性質，回購價款具有一定的補償性，其計算方式通常與承租人的違約情形相掛鉤，在此僅舉一例（摘自某大型融資租賃公司的回購合同模版）：
回購租賃物價格以下列金額之和確定：
1、承租方未支付的剩余租金總額；
2、按照《融資租賃合同》約定承租方違約應承擔的遲延利息。
從法院的審判實踐看，對于回購價款的計算方式，并沒有非常嚴格的標準，而是尊重當事人的意思自治，以約定為準。
不過，在筆者看來，回購價款的計算方式仍需具備一定的合理性。筆者提供的范例條款，是目前較為主流的回購條款，其計算方式的確定主要是參照出租人選擇融資租賃合同加速到期而有權向承租人主張的違約責任，即通過第三方回購人彌補承租人無法承擔責任的風險，具有一定的合理性。
然而，對于承租人逾期支付租金的情形，如出租人怠于通知回購人進行回購，反到能依據該計算公式向回購人主張更多的價款（事實上，有許多回購糾紛的當事人都會以這一點主張回購價格不合理），
是否會影響法官對回購價款的判斷？留給各位讀者思考。
四、租賃物交付
關于回購租賃物的交付，主要涉及兩大問題：
1.租賃物交付與支付回購對價的順序
我國《合同法》規(guī)定，當事人互負債務，有先后履行順序，先履行一方未履行的，后履行一方有權拒絕其履行要求。對于融資租賃回購而言，租賃物交付與支付回購對價的順序，決定了出租人是否有權直接向回購人主張回購價款。許多回購糾紛中，當事人的爭議焦點正是兩者之間的先后順序。融資租賃業(yè)務中，出租人在租賃期間，對于租賃物現實上屬于“失控”狀態(tài)，如由其自行取回租賃物并交付回購人，勢必會有一定障礙。如果合同中未約定租賃物交付與支付回購對價的順序，或者交付在前、付款在后，均會影響出租人行使回購合同的權利。
2.租賃物的交付方式
租賃物的交付方式一般分為兩類：現場交付和直接簽署租賃物交付證書，兩者均能發(fā)生租賃物所有權轉移的效果。
兩者的主要區(qū)別在于，現場交付涉及到取回租賃物的問題，需要承租人配合，而這一點在承租人發(fā)生逾期違約的時候很難實現；直接簽署租賃物交付證書，對出租人而言，不會發(fā)生取回租賃物的問題，由回購人自行取回。
來源： 融資租賃中國信息網
【第10篇】融資租賃內控流程圖
本報綜合報道 新規(guī)年年會有，年年都有租賃。
為明確融資租賃公司非現場監(jiān)管的職責分工，規(guī)范非現場監(jiān)管的程序、內容、方法和報告路徑，完善非現場監(jiān)管報表制度，近日，銀保監(jiān)會印發(fā)了《融資租賃公司非現場監(jiān)管規(guī)程》（下稱《規(guī)程》）。這是繼2023年6月發(fā)布《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）之后，銀保監(jiān)會面向融資租賃公司出臺的又一重要政策。
那么，《規(guī)程》主要有哪些明確要求？其出臺有何意義？可為行業(yè)發(fā)展帶來什么？
明確差異化監(jiān)管
融資租賃，分為融資和租賃兩個部分，從字面來看，擁有提供資金為客戶融通資金的作用，這一點和銀行貸款是相通的。銀行擁有著強大的資金鏈和客戶基礎，融資租賃拿什么來與之相比呢？
從客源來說。銀行貸款一般審核流程多、資質要求高，多是解決國企、央企、上市公司等大型企業(yè)對資金的需求，融資成本低，但是門檻高，中小微企業(yè)和個體商戶難以企及。而融資租賃，放款金額較小，門檻較低，可以填補銀行在這方面的缺，解決中小微企業(yè)融資難的問題。
《規(guī)程》共六章二十七條，主要包括總則、信息收集與核實、風險監(jiān)測與評估、信息報送與使用、監(jiān)管措施、附則等內容。
值得一提的是，《規(guī)程》對差異化監(jiān)管和跨區(qū)域監(jiān)管提出了明確要求?！兑?guī)程》指出，各地方金融監(jiān)管部門可以根據融資租賃公司風險嚴重程度開展差異化監(jiān)管，采取提高信息報送頻率、要求充實風險管理力量、進行風險提示和監(jiān)管通報、開展監(jiān)管談話、提高現場檢查頻次等監(jiān)管措施。
融資租賃公司跨省、自治區(qū)、直轄市設立的分支機構和特殊項目公司（spv），其非現場監(jiān)管工作由融資租賃公司法人機構注冊地地方金融監(jiān)管部門負責，分支機構和特殊項目公司（spv）所在地地方金融監(jiān)管部門予以配合。
分支機構和特殊項目公司（spv）的監(jiān)管指標和業(yè)務指標與融資租賃公司法人機構合并計算。建立分支機構、特殊項目公司（spv）所在地與融資租賃公司法人機構注冊地監(jiān)管協(xié)作機制，共享融資租賃公司法人機構及其分支機構、特殊項目公司（spv）監(jiān)管信息。
對此，銀保監(jiān)會相關負責人表示，《規(guī)程》明確了融資租賃公司跨省、自治區(qū)、直轄市設立分支機構和特殊項目公司（spv）的非現場監(jiān)管職責分工及統(tǒng)計要求，主要是基于融資租賃公司的發(fā)展情況和存量現狀，并不體現融資租賃公司跨省開展業(yè)務的監(jiān)管導向。下一步，銀保監(jiān)會將根據《地方金融監(jiān)督管理條例》立法進程和有關要求，制定完善融資租賃公司相關業(yè)務和監(jiān)管規(guī)則。
彌補監(jiān)管制度短板
根據2023年第五次全國金融工作會議精神，銀保監(jiān)會負責制定融資租賃公司經營規(guī)則和監(jiān)管規(guī)則，地方政府實施監(jiān)管。在《辦法》的第三十三條中也明確提及“地方金融監(jiān)管部門應當建立非現場監(jiān)管制度”。
中國外商投資企業(yè)協(xié)會租賃業(yè)工作委員會會長楊鋼表示，《規(guī)程》是一個操作層面的監(jiān)管措施，清晰地反映了監(jiān)管意圖，也給出了具體的落實方法。
北京市匯融律師事務所主任張稚萍表示，從實施監(jiān)管的主體來看，《規(guī)程》也對地方各級金融監(jiān)管部門提出了更高的要求。比如提到“各地方金融監(jiān)管部門應當加強數據審核工作，利用信息技術手段，從報表完整性、邏輯關系、異動情況等方面進行審核”“各地方金融監(jiān)管部門應當根據持續(xù)監(jiān)管的需要，對融資租賃公司的數據質量管理和指標準確性進行確認和證實”等，進一步壓實、壓細了地方金融監(jiān)管部門的監(jiān)管責任。
此外，楊鋼還提到，《規(guī)程》對于地方金融監(jiān)管機構的年度監(jiān)管報告中特別要求報告“本年度在促進行業(yè)發(fā)展方面開展的主要工作”，這也有利于提示地方監(jiān)管部門和融資租賃公司，監(jiān)管和促進發(fā)展都很重要。希望地方金融監(jiān)管部門在實際操作中能夠基于這個《規(guī)程》調整既有的報告要求，一方面實現監(jiān)管意圖，另一方面減少重復報告，降低報告工作量。
張稚萍表示，此次《規(guī)程》的出臺，既是對2023年第五次全國金融工作會議精神的進一步落實，也是為了進一步配合《辦法》的實施，通過制定全國統(tǒng)一標準的非現場監(jiān)管要求、程序和方法，促進融資租賃公司各項監(jiān)管制度更好落地執(zhí)行，能夠有效彌補融資租賃行業(yè)監(jiān)管制度短板。
促進行業(yè)加強風險防范
《規(guī)程》的制定遵循堅持風險為本原則，明確強調“地方金融監(jiān)管部門在對本地區(qū)融資租賃公司實施非現場監(jiān)管時，應當堅持風險為本原則，持續(xù)全面識別、監(jiān)測、評估融資租賃公司風險狀況”。
據統(tǒng)計，截至2023年9月末，納入監(jiān)管名單、非正常經營企業(yè)名單并向社會公示的融資租賃公司分別有667家、7019家。而早在《辦法》頒布之際，銀保監(jiān)會有關部門負責人就《辦法》相關問題回答記者提問時曾透露，據全國融資租賃公司管理信息系統(tǒng)統(tǒng)計，截至2023年末，全國共有融資租賃公司11124家，比上年增加518家，同比增長5%。
從兩次披露的數據中也可以看到，經過近幾年的規(guī)范清理工作，“空殼”“失聯”融資租賃企業(yè)被大量清退，融資租賃行業(yè)減量提質效應明顯。
楊鋼表示，幾年來，監(jiān)管力度和要求不斷加強，取得了很好的成果，有效地阻止了非法金融活動進入融資租賃業(yè)，在處置非法金融活動過程中，其持有的融資租賃公司也得到了相應的處置。專注主業(yè)、規(guī)范發(fā)展的融資租賃公司在監(jiān)管強化的過程中經歷了壓力測試和考驗。
目前，行業(yè)內多家融資租賃公司已將風險管理上升至公司發(fā)展戰(zhàn)略的重要位置。據了解，近期融資租賃公司密集召開2023年終工作會議或2023年度工作會議，多家公司均提到了“控制風險”“堅守合規(guī)底線”“嚴格內控管理”等關鍵詞?？梢灶A期，《規(guī)程》下發(fā)后，將進一步引導融資租賃公司持續(xù)提升經營管理和風險防控水平，促進行業(yè)風險防范化解能力的整體性提高。
銀保監(jiān)會表示，《規(guī)程》的出臺對彌補融資租賃公司監(jiān)管制度短板，提高融資租賃公司非現場監(jiān)管質量具有積極意義。下一步，銀保監(jiān)會將進一步完善融資租賃公司業(yè)務經營和監(jiān)管規(guī)則，引導融資租賃行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展
【第11篇】融資租賃業(yè)務流程
融資租賃如何簽約，怎么談判以及其中的具體環(huán)節(jié)需要注意哪些事項是本文要給大家講解的。
一、付款審核
合同簽訂并辦好各類手續(xù)后，業(yè)務拓展部向計劃財會部提交《用款計劃表》，并備齊所需的業(yè)務材料，填寫《項目付款審批表》發(fā)起對外付款申請，交由風險管理部門審查付款條件，審核通過后向計劃財會部發(fā)送《付款通知書》，同時通知業(yè)務拓展部。
計劃財會部接到風險管理部發(fā)送的《付款通知書》后，按照公司財務管理規(guī)定完成對外支付工作，并通知業(yè)務部。
二、對外支付
1、一次性付款，沒有寬限期
1）信用證（lc）
按購貨合同規(guī)定的開征日期開信用證，將開證日期定為起租日，如果銀行要求提前押付開證資金時，起租日定為動用公司款項日。
2）托收（dp）
當收到供貨商發(fā)出的裝船通知及相關運輸單據時，在審核各種單據無誤的情況下確定對外付款，同時把起租日定為托收日。
3）電匯（t/t）
當收到供貨商發(fā)出的裝船通知及相關運輸單據時，在審核各種單據無誤的情況下對外付款，同時把起租日定為付款日。
2、分期、分批付款和交貨或有寬限期
1）可以首期動用公司資金為起租日；
2）可以最后一期動用公司資金為起租日，但必須把前幾期的利息支付給公司或攤入租賃成本。
3、預付貨款和尾款
1）原則上必須由公司認可的銀行提供擔保，才能支付給供貨商預付貨款。若承租人要求在不符合以上要求的條件下預付貨款，則應在租賃合同中約定承租人償付預付款及相應利息責任；
2）必須有承租人申請?zhí)峁┑脑O備安裝、調試合格證明‘；才能支付給供貨商尾款。
三、運輸、保險
1）fob條款在購貨合同簽訂之后，由租賃公司辦理租賃物件的運輸和運輸保險事宜，也可以委托承租人選擇公司認可的相關機構辦理；
2）c&i條款在購貨條款簽訂之后，由供貨商辦理租賃物件的運輸事宜，公司辦理運輸保險；
3）c.i.f條款在購貨合同簽訂之后，由供貨商辦理運輸和運輸保險事宜。
四、交貨
當供貨商安排完裝船，運單、提單、裝箱單、商業(yè)發(fā)票等有關單據可交付租賃公司，也可以交付承租人。交付承租人時，承租人應將加蓋公章的相關票據復印件交付公司。
五、報關、商檢、提貨
如果租賃物件從國外進口，租賃公司應將有關提貨單據連同進口許可證交給承租申請人，由公司協(xié)助承租申請人在當地口岸辦理進口報關、商檢手續(xù)。承租申請人負責提貨和到租賃物件安置地的內陸運輸。
六、安裝、調試、驗收
由租賃物件供應商按合同規(guī)定時間，現場幫助承租申請人安裝調試租賃物件。合格后承租人出具驗收合格證明給供貨商，并向公司出具《租賃物件接收書》。經辦客戶經理按合同約定可在此時、首次付款或交貨時向承租人發(fā)送《起租通知書》。
七、索賠
當承租申請人發(fā)現租賃物件有瑕疵或安裝、調試、質量標準等達不到購貨合同規(guī)定的要求，立即通知租賃公司。租賃公司轉讓索賠權后由承租申請人直接對供貨商索賠。
八、資產保險
在交貨前根據合同約定由租賃公司或承租人以租賃公司為第一受益人對租賃物件投保財產險、內陸運輸險、安裝險、機器毀壞等租賃合同規(guī)定的險種。
九、資產標識
驗收合格后，及時辦理租賃物件所有權登記手續(xù)（如有），原則上應在所有租賃設備明顯處標明“此設備所有權人為金融租賃有限責任公司，任何單位和個人不得處置”的銘牌。
當供貨合同執(zhí)行完畢各項費用確認后，調整原概算成本為實際成本，作為計算租金的基礎。
【第12篇】汽車融資租賃具體流程圖
汽車租賃是指將汽車的資產使用權從擁有權中分開，出租人具有資產所有權，承租人擁有資產使用權，出租人與承租人簽訂租賃合同，以交換使用權利的一種交易形式。
汽車租賃營業(yè)執(zhí)照經營范圍
1、長期租賃，是指租賃企業(yè)與用戶簽訂長期(一般以年計算)租賃合同，按長期租賃期間發(fā)生的費用（通常包括車輛價格、維修維護費、各種稅費開支、保險費及利息等）扣除預計剩存價值后，按合同月數平均收取租賃費用，并提供汽車功能、稅費、保險、維修及配件等綜合服務的租賃形式。
2、短期租賃，是指租賃企業(yè)根據用戶要求簽訂合同，為用戶提供短期內(一般以小時、日、月計算)的用車服務，收取短期租賃費，解決用戶在租賃期間的各項服務要求的租賃形式。
3、融資租賃是指承租人以取得汽車產品的所有權為目的，經營者則是以租賃的形式實現標的物所有權的轉移，其實質是一種帶有銷售性質的長期租賃業(yè)務，一定程度上帶有金融服務的特點。
4、經營性租賃，指承租人以取得汽車產品的使用權為目的，經營者則是通過提供車輛功能、稅費、保險、維修、配件等服務來實現投資收益。
汽車租賃備案辦理條件
1.已取得營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)法人、其他組織和個人;
2.營業(yè)執(zhí)照經營范圍有“汽車租賃”項目;
3.備案的車輛應為汽車租賃經營者所有，且車輛登記證、行駛證所有人與營業(yè)執(zhí)照名稱一致;
辦理汽車租賃備案申請材料
1.《汽車租賃企業(yè)法人備案表》、《汽車租賃營業(yè)門店備案表》、《汽車租賃車輛備案表》及電子文本;
2.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、各營業(yè)門店分支機構營業(yè)執(zhí)照的副本及復印件;外商投資企業(yè)，另須提交《外商投資企業(yè)批準證書》原件及復印件;
3.公安交通管理部門簽發(fā)的機動車登記證書及復印件;
4.企業(yè)稅務登記證副本及復印件;
5.企業(yè)法人、各營業(yè)門店分支機構組織機構代碼證書副本及復印件;
6.企業(yè)法定代表人身份證明復印件;申報承辦人的身份證明復印件和委托授權書;
7.企業(yè)法人、各營業(yè)門店分支機構的注冊地址、經營場所、停車場地產權證明或合法租用證明及復印件;
8.依據《地方汽車租賃管理辦法》及《汽車租賃經營服務規(guī)范》地方標準db/t475-2007制定的本企業(yè)汽車租賃經營服務和安全管理各項規(guī)章制度文本,
【第13篇】融資租賃業(yè)務流程圖
2023年5月26日，銀保監(jiān)會印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》，對租賃物的價值評估和定價體系提出了具體的要求。同時根據2023年1月1日起施行的《中華人民共和國民法典》明確認定虛構租賃物的融資租賃合同無效。租賃物合規(guī)性成了融資租賃行業(yè)項目審查的重點。
中登登記到期，意味著租賃物的釋放。小達對部分即將登記到期的融資租賃業(yè)務進行了整理，統(tǒng)計得出：本周（2022.12.12-2022.12.18）將有2317筆融資租賃動產登記到期（數據僅供參考）：
江蘇省
醫(yī)院學校到期
交通運輸到期
水類到期
1億以上到期
【第14篇】汽車融資租賃抵押流程圖
對于什么是汽車抵押貸款消費，大家都有了一定的認識了，申請的條件以及優(yōu)劣我們在往期也為大家進行過說明。那么，一會兒我們將為你講解具體的申請流程，讓你在購買汽車的時候，能夠更加的合理化、專業(yè)化，不受不良機構的欺騙。
關于汽車抵押貸款的申請，一共有六個部分。
一是客戶申請。也就是客戶你想要買一輛汽車，那就要由你對相應的機構提出一個申請，需要交書面的申請表，還有相關的資料（在以往有為大家解說申請所需要出具的證明與條件，另外，事前也要詳細地詢問申請機構的申請細則）。
二是簽訂合同。申請通過，客戶和機構要簽訂一個合同，有借款合同、擔保合同等等。
三是發(fā)放貸款。以上兩個部分辦妥之后，銀行就會按照合同上約定的轉賬方式，將貸款直接納入汽車經銷商的賬戶上。
四是按期還款。對于客戶來說，按期還款十分重要，這不僅事關逾期的違約金的問題，更重要的是對于客戶個人的信用問題造成一定的影響。所以，在還款期間，一定要按時還款。
五是貸款結清。這一部分分為兩種模式，一個是正常結清，即按照一般的程序上，完成合約上一定時期內的還款，按期繳納；第二種就是提前結清，即在客戶個人有能力達到提前還款的時候，可以向銀行提出申請。
六是注銷手續(xù)。在完成還款之后，需要憑借相關憑證，到抵押登記部門進行注銷手續(xù)的辦理。
完成以上六步，才能夠使你的汽車真正的歸你所有。汽車分期關注河南信諾，我們將為你提供更多的汽車資訊。
【第15篇】內資融資租賃公司設立流程
很多朋友很好奇，我們國內企業(yè)想申請內資融資，有什么要求、審批流程，今天就來說說這個事，供大家借鑒參考。
我們國內成立融資租賃公司，在不同的省市，有一定的差異，但總的要求差別不大，本文以天津市融資租賃公司的申辦為例，供大家參考。
一、內資融資租賃公司設立流程
東疆商務促進局可免費代辦工商注冊及變更手續(xù)，可協(xié)助提交金融局研判材料。
（一）工商注冊
內資融資租賃公司需要先申請注冊為租賃公司，經營范圍為經營性租賃等。
（二）金融局、稅務局研判
通過東疆金融局向濱海新區(qū)金融局遞交材料、開展研判程序。濱海新區(qū)金融局研判通過后，向天津市金融局、稅務局提交試點資格申請，天津市金融局“見章蓋章”。（所需材料見下“材料要求”）
（三）工商變更
收到天津市金融局公告后，到工商局開展融資租賃公司變更手續(xù)，經營范圍中增加融資租賃業(yè)務等。
二、內資融資租賃公司設立條件
天津自貿區(qū)內資租賃企業(yè)從事融資租賃業(yè)務需經市金融局、天津國稅局進行融資租賃業(yè)務試點確認，推薦企業(yè)應具備560號文第四條規(guī)定的基本條件：
1.內資租賃企業(yè)注冊資本（實繳到位）應達到17000萬元；
2.具有健全的內部管理制度和風險控制制度；
3.擁有相應的金融、貿易、法律、會計等方面的專業(yè)人員，高級管理人員應具有不少于三年的租賃業(yè)從業(yè)經驗；
4.近兩年經營業(yè)績良好，沒有違法違規(guī)紀錄；
5.具有與所從事融資租賃產品相關聯的行業(yè)背景；
6.法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。
三、內資融資租賃公司工商辦理流程
（一）名稱申報
有限公司名稱申報和設立登記均在開辦一窗通道進行。（http://qydj.scjg.tj.gov.cn/yctreg/index.html）分公司名稱申報在天津市場監(jiān)管委企業(yè)名稱申報平臺進行。（ http://zzsb.scjg.tj.gov.cn/nameopenplatform/nameregister/gomain.do）
名稱申報需要公司法人和高管等相關人員在“登記注冊身份驗證”app 進行實名驗證。
（二） 確定注冊地址
自行租賃注冊地址，并提供租賃合同和房本。
（三） 設立登記
有限公司名稱申報和設立登記均在開辦一窗通進行（http://qydj.scjg.tj.gov.cn/yctreg/index.html）。
分公司設立登記在天津市企業(yè)登記全程電子化服務平臺進行。（http://qydj.scjg.tj.gov.cn/reportonlineservice/） 工商審核通過后需公司法人和高管等相關人員在“天津政務”app 進行電子文件簽署。
以上為線上注冊公司流程，也可選擇線下注冊，注冊事項可由東疆管委會免費代為辦理。如選擇線上注冊，請收集相關信息（如公司名稱、注冊資本、經營范圍和相關人員信息等），由我公司代為辦理線上注冊。如選擇線下注冊，可由我方發(fā)送所需材料，填寫后由工商預審，工商確認無問題再簽名蓋章，由我方代為提交線下材料，進行注冊。
四、內資融資租賃公司研判材料
1.試點申請書。主要內容應包括企業(yè)名稱、注冊地、實收資本金、股權結構、股東信息、經營范圍、上一年簡要經營情況（含納稅情況）、擬開展融資租賃業(yè)務的主要考慮（主要業(yè)務領域、業(yè)務模式、資金來源等）、未來3年業(yè)務發(fā)展總體規(guī)劃等。股東信息需包括所有股東名稱、法定代表人、注冊地址、營業(yè)執(zhí)照復印件、主營業(yè)務范圍以及上一年營業(yè)收入、利潤、凈資產總額、負債率、納稅等簡要情況。個人股東需提供本人實際控制的其他主要企業(yè)的簡要情況。
2.營業(yè)執(zhí)照副本（復印件）；
3.驗資報告（如多次驗資，每次驗資報告均需提供）；
4.注冊資本金來源說明；
5.公司章程、內部管理制度及風險控制制度等文件；
6.擬任（或現任）總經理、財務負責人、風控負責人等主要高管人員名單、身份證復印件、征信報告、無違法犯罪記錄證明、從業(yè)履歷、資格證書以及三年以上租賃業(yè)從業(yè)經驗證明材料等。
7.被推薦企業(yè)經審計的近三年完整的財務會計報告和最近一期的財務報表（含附注，如為新建企業(yè)，則提供所有法人股東上述材料；
8.當年新設立的融資租賃企業(yè)，需提供主要股東近兩年經審計的財務會計報告（含附注）；
9.稅務主管部門出具的被推薦企業(yè)（新建企業(yè)提供法人股東）依法納稅的證明（完稅證明不可替代，依法納稅證明需稅務局單獨出具，明確企業(yè)依法納稅無不良記錄）；
10.如關聯企業(yè)中有從事典當、小額貸款、信托、融資性擔保、融資租賃等業(yè)務的，需提供相關業(yè)務上一年的經營情況，主要包括業(yè)務收入、利潤、凈資產總額、負債率等（關聯情況以最近一期審計報告為準）；
11.由具備從業(yè)資格的融資租賃公司發(fā)起成立的企業(yè)或擬成立的子公司，還需提供股東（母公司）上一年度融資租賃業(yè)務的詳細經營情況，具體為全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)的年度經營情況表所載內容及對有關數據的詳細分析說明；
12.關于申請內資融資租賃試點企業(yè)申報材料真實有效承諾書。
以上材料（含復印件）均需加蓋公司印章，一式三份，裝訂成冊。
2023年9月7日
【第16篇】融資租賃公司放款流程
鏈上全流程無紙化放款，中交雄安融資租賃有限公司首單“融資租賃+雄安區(qū)塊鏈+供應鏈”業(yè)務日前在雄安新區(qū)成功落地。
這也是雄安新區(qū)第一單運用區(qū)塊鏈技術支持的中小微企業(yè)普惠金融的融資租賃業(yè)務，其成功放款系新區(qū)供應鏈金融創(chuàng)新業(yè)務的重大突破，為在金融領域助力新區(qū)建設智慧城市、打造“數字雄安”探索了新路。
中交雄安融資租賃有限公司（以下簡稱“中交雄安租賃”）是目前雄安新區(qū)唯一一家融資租賃公司，公司貫徹實施“租賃+”的理念，致力于打造以資產型租賃、結構化租賃為重點，以融資租賃、經營租賃、保理業(yè)務、實業(yè)投資業(yè)務等多種金融產品組合為一體的綜合服務商。
此次中交雄安租賃以“雄安新區(qū)2023年秋季植樹造林”項目為應用場景，為總包商中交一航局協(xié)作單位多色田園建設開發(fā)（北京）有限公司提供保理融資服務，項目總體授信金額3000萬元，首單放款金額285萬元。
中交雄安租賃與雄安集團數字城市公司、翼帆科技、華夏銀行等機構通力合作，通過區(qū)塊鏈鏈上平臺和中國建設銀行結算系統(tǒng)對接，完全實現了鏈上全流程無紙化放款。
據中交雄安租賃表示，“融資租賃+雄安區(qū)塊鏈+供應鏈”業(yè)務利用區(qū)塊鏈增信功能降低了融資成本，有利于解決中小微企業(yè)融資難、融資貴問題，有利于解除雄安新區(qū)外來建設企業(yè)的后顧之憂，也有利于解決轉入實施階段的新區(qū)規(guī)劃建設的融資問題。
雄安集團通過雄安區(qū)塊鏈平臺對工程項目的資金流和信息流實施穿透式監(jiān)管，利用區(qū)塊鏈上鏈數據真實性、不可篡改性和可追溯性，保證工程項目高效、合規(guī)實施。
下一步，中交雄安租賃將繼續(xù)推動產業(yè)租賃嫁接雄安區(qū)塊鏈模式，發(fā)揮中交內部資源聚合、戰(zhàn)略協(xié)同的優(yōu)勢，聯動“產業(yè)+金融”方式，將中交產業(yè)上下游鏈條根植于雄安新區(qū)建設，進一步擴大開展雄安區(qū)塊鏈業(yè)務，助力新區(qū)建設。
