美國公司報稅（4篇）

【第1篇】美國公司報稅

美國公司不同的公司類型該如何報稅？

1.首先， 美國公司報稅需要的基本材料有：

公司的注冊證書

稅號文件

董事信息

上一次的報稅記錄

銀行流水(一年的，如果可以最好有上一次報稅的整年銀行流水)

1099表

收支憑證

記賬表格（如果沒有公司賬號，可以提供亞馬遜或者paypal流水）

2.報稅流程

由于美國不同類型的公司報稅有差異，不同州稅收也不同。下面小編將從美國公司的不同類型來說明美國公司如何報稅，讓你再無后顧之憂。

有限責(zé)任公司：

①llc(有限責(zé)任公司)報稅：

在默認(rèn)情況下，llc將不會被irs認(rèn)為是報稅個體進(jìn)行報稅。簡單的來說，就是在報稅的時候llc本身將不會以公司的身份參與稅金繳納，而是直接計入企業(yè)公司老板的個人所得稅進(jìn)行報稅。以下幾點需要注意：

llc創(chuàng)始人的人數(shù)會影響其報稅的方式。當(dāng)公司只有一個創(chuàng)始人時，公司使用form 1040 schedule c進(jìn)行報稅。當(dāng)有兩個創(chuàng)始人時，公司則按照partnership的方式進(jìn)行報稅。

llc的盈利和虧損是和每個股東的個人所得稅一起報。

llc的收入是全部要交payroll tax(也叫employmenttax)。 這個包括ssn + medicare tax, 有15.3%的稅率。

llc從第一年開始必須繳900美金，一年超過營業(yè)額20萬美金需要交額外900稅。

②c corporation公司報稅：

c corporation是股份有限公司的標(biāo)準(zhǔn)型公司。在報稅時，c corporation是作為獨立的法人實體進(jìn)行報稅。在報稅時，需要填寫form1120按照企業(yè)進(jìn)行報稅，而且稅率比較低。假設(shè)3萬美金以內(nèi)的凈盈利，稅率也就在10%到15%左右，相對較低。需要注意的是，這類公司和公司股東面臨著被irs雙重征稅的問題。簡單的來說，就是掙到的錢要按照公司交一次稅，然后這筆錢從公司里拿出來，股東也必須繳納個人所得稅。所以c corporation報稅時一定要做好報稅計劃，進(jìn)行合理避稅。

不交稅的嚴(yán)重性

1、支付罰款和利息：

不提交稅表，罰款是稅金的5%。不支付稅款，除罰款外還需支付一筆利息，一般是4%-6%。

2、來自國稅局的警告：

無論不支付稅款還是不提交稅表，都會收到來自美國國稅局的郵件，信中要求30-60天內(nèi)必須做出答復(fù)。否則，不管你有錢沒錢，他們就該對你采取措施了。

3、信用分?jǐn)?shù)受損：

不向國稅局交稅，就如同債務(wù)一樣，會記錄在信用報告中，從而影響你的信用分?jǐn)?shù)。

4、收到傳票：

如果你不與國稅局合作，那么傳票隨時會寄到你家中，要求你與irs官員會面，并提供適當(dāng)?shù)挠涗?、文件，甚至出庭作證。

5、牢獄之災(zāi)：

一旦被國稅局認(rèn)定故意不提交或提交欺詐稅表，這是企圖欺騙政府的行為，很有可能被送入監(jiān)獄。

【第2篇】美國公司年審報稅

美國，作為全球最大的消費市場，一直以來都為內(nèi)地企業(yè)所重視。出于美國市場開拓及品牌保護(hù)，很多國內(nèi)企業(yè)都注冊了美國公司，以便更好的運營美國市場。注冊美國公司后，除了經(jīng)營業(yè)務(wù)，最主要的維護(hù)工作就是每年的年審和報稅，由于美國在大洋彼岸，很多方面都與國內(nèi)不同，也導(dǎo)致國內(nèi)客戶對美國公司的年審和報稅一頭霧水。今天，通惠管理顧問就為大家收集了美國公司年審和報稅的相關(guān)信息，以期能幫助到各位。

一、美國公司年審

1、美國公司年審的程序和要求

1. 政府相關(guān)文件的續(xù)簽，包括董事和股東資料的確認(rèn)以及公司各管理職位；

2. 登記公司注冊地址；

3. 稅務(wù)相關(guān)的會計申報和交納。

2、年審服務(wù)介紹：

1. 公司年審，年報：續(xù)期公司注冊證書。

2. 法定注冊代理人：是在美國成立公司的必備條件，第一年免費，從第二年開始，按年度收?。?/p>

3. 文件和服務(wù)費用。

3、美國公司年審客戶須提供的資料：

1. 美國公司注冊證書復(fù)印件;

2. 美國公司章程 1 本;

3. 成立美國公司全套文件復(fù)印件;

4. 股東更改文件復(fù)印件 (如有更改股東);

5. 增資文件復(fù)印件 (如有增資);

6. 美國公司名稱更改復(fù)印件 (如有改名);

7. 股東或董事身份證或護(hù)照復(fù)印件 (以遞交政府的為準(zhǔn))。

4、美國公司年審時間與費用

1. 美國各州年審時間不同，大部分州公司一般年審時間為周年成立日之前。

2. 年審費用各州不同，主要以公司注冊地為劃分。

二、美國公司報稅

1. 如注冊美國公司后如不在美國經(jīng)營，沒有和美國產(chǎn)生貿(mào)易往來，則無需做帳和交稅，但是要報稅，可以進(jìn)行零申報。美國各州情況不同年檢所需費用也不同。

2. 如注冊美國公司后在美國本土經(jīng)營，產(chǎn)生費用就要交稅，并且需要美國注冊會計師進(jìn)行做帳統(tǒng)計，收費情況視企業(yè)的收入情況而定。

美國稅務(wù)管理系統(tǒng)極為強(qiáng)大且權(quán)限極高，美國公司每年都要依照一定程序，在每年度以財稅報告的方式向美國國稅局報告。對于正規(guī)經(jīng)營的公司來說，有多種稅種需要申報繳納，一般不實地經(jīng)營的公司，只需繳納注冊特許經(jīng)營稅（也稱商業(yè)稅、基本州稅），而這一稅種各州收取數(shù)額不同。

由此可見，美國年審報稅涉及業(yè)務(wù)種類較多，您會需要一家專業(yè)且有經(jīng)驗的離岸秘書服務(wù)提供商為您服務(wù)。關(guān)于美國公司年審報稅事宜，歡迎隨時與我們交流探討。

本文出自：www.thhk.net

【第3篇】美國公司報稅流程

為什么在美國做生意需注冊美國公司

在美國從事商業(yè)活動，最好的辦法是注冊美國公司，海外注冊公司由于海外的法規(guī)政策和國內(nèi)不同，因此在注冊美國公司前需要對美國相關(guān)的公司法有所了解。如誰可以在美國注冊公司，可以注冊哪些類型的公司，公司注冊后要如何維護(hù)等都需要了解清楚，建議咨詢專業(yè)的代理服務(wù)機(jī)構(gòu)，委托他們從中協(xié)助相關(guān)事宜，會節(jié)約很多時間，避免一些不必要的麻煩。

首先，我們來說說美國經(jīng)營業(yè)務(wù)為什么要注冊美國公司。

注冊公司是為了保護(hù)個人資產(chǎn)，讓公司和個人資產(chǎn)分離。選擇以公司名義從事經(jīng)營活動，公司做為一個獨立法人實體，可以獨立承擔(dān)責(zé)任、履行義務(wù)、行使權(quán)利。公司所產(chǎn)生的責(zé)任和債務(wù)風(fēng)險，由公司自行承擔(dān)，賠償數(shù)額以公司資產(chǎn)為限，不會牽扯到個人資產(chǎn)。

注冊美國公司的流程

1.決定好要開什么樣的公司，是選擇c corp或llc等。

2.注冊公司名稱。 如果你不給你的公司起個名字的話，你的公司法人名稱就是你的姓名了。

3.提交以下文件給secretary of state備案:

（1）articlesof organization (組織章程)；

（2）llc的成員需要簽署operating agreement. 這份文件規(guī)定了各個成員的權(quán)利以及公司運營的規(guī)矩。

4.公司注冊成功后，到美國國稅局(irs)注冊并且申請稅號(ein)，這個不一定適用所有的公司。

5.到州政府的申請sales tax permit

除了注冊公司外，還有可能需要申辦銷售許可證sales tax permit, 有了這個許可證, 就可以用來向客戶收取銷售稅。

6.注冊申請可能需要的一些商業(yè)許可證(business licenses &permits)

如果你想經(jīng)營餐飲業(yè)，除了注冊公司外，還要辦理健康證、消防證、經(jīng)驗許可證等。

7.到辦公地址所在的郡注冊、申請dba(fictitious name)

這個是保證你公司的名字在這個郡里面沒有被他人所用。把你的公司名號注冊、登記。

8.有了聯(lián)邦稅號ein后，就可以去銀行開商業(yè)賬號。

美國公司成立后什么時候年審

其實是每年都需要進(jìn)行的。內(nèi)容同國內(nèi)公司年審差別不大。但由于時間上各個州的情況都不盡相同，所以年審時時間需要根據(jù)各州的具體規(guī)定確認(rèn)。

以密歇根州來說。一般corporation公司的年審時間為每年5月15日前。公司類型為llc的公司年審時間為每年2月15日。特拉華州則較為個固定，以每年3月1日為準(zhǔn)。

低稅州內(nèi)華達(dá)的年審時間截止是在年度備案時間是到期日所在月最后一天，所以需要提前1-2個月安排相關(guān)費用，提前進(jìn)行申報。

在提交公司年審申請時，需要提供的周年申報表，公司注冊文件信息以及美國公司董事、股東、高級官員的信息。用以確認(rèn)公司現(xiàn)今運營狀況。

關(guān)于美國公司報稅

無論美國公司是否經(jīng)營。真實情況是都需要納稅。不實際運營也需要繳納一個的稅費，也就是特許稅。除此之外，部分州也需要繳納固定州稅。

對于在美國有經(jīng)營后需要找會計師做賬報稅，具體稅率繳納需要拿著規(guī)定加以確認(rèn)。其稅務(wù)繳納需要使用到聯(lián)邦稅號，因此可以提前做出申請。

對于在美國注冊公司不做經(jīng)營的企業(yè)來說，只要沒有和美國產(chǎn)生貿(mào)易往來，就無需做帳和交稅。但是需要做出零申報申請。

在美國正常經(jīng)營的公司。除上述的稅務(wù)外，其實還需要繳納商業(yè)稅，地址租用費用等。這些五花八門的稅在各州收取的數(shù)額都不太相同。因此公司注冊首先要結(jié)合實際情況在地址上做好詳細(xì)的考慮。

注冊美國公司的手續(xù)雖然比較簡單，但是注冊一家美國公司需要考慮的問題并不少，在哪個州注冊，稅務(wù)如何規(guī)劃，注冊后如何經(jīng)營等方方面面的問題都需要考慮到位，特別是美國報稅的手續(xù)比較復(fù)雜，如果對美國的稅收了解不夠透徹，建議聘請專業(yè)且經(jīng)驗豐富的會計師為美國公司做報稅的相關(guān)工作，避免錯報漏報讓美國稅局認(rèn)為你有瞞稅漏稅的不法行為。

【第4篇】美國公司年檢報稅

一般來說：美國公司年檢代辦費主要包含：政府規(guī)費、服務(wù)費、地址租用費,同時還包括了文件來回快遞費等其它相關(guān)費用。其實公司的報稅業(yè)務(wù)大多數(shù)公司都是和年審一起做的，具體報稅費用分兩種情況：(1)實時報稅：凡是開設(shè)賬戶及在本土經(jīng)營的美國公司都必須實時報稅。(2) 零申報：如注冊美國公司后如不在美國經(jīng)營，沒有和美國產(chǎn)生貿(mào)易往來，則無需做帳和交稅，但是要報稅，可以進(jìn)行零申報