如何開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)（16篇）

【第5篇】融資租賃業(yè)務(wù)盈利模式及其案例分析

上一篇文章，和大家分享怎么用聯(lián)合租賃賣(mài)出一萬(wàn)臺(tái)汽車。

思享駕模式中優(yōu)點(diǎn)，今天我們一起探討一下思享駕模式中的風(fēng)險(xiǎn)&解決方案。

按照聯(lián)合租賃的模式，出資比例和收益風(fēng)險(xiǎn)成正比。在思享駕模式中，平安租賃承擔(dān)大部分出資，也承擔(dān)聯(lián)合租賃中的大部分風(fēng)險(xiǎn)。

那平安租賃是如何解決風(fēng)險(xiǎn)？

首先，平安租賃在2023年4月決定進(jìn)軍乘用車新車業(yè)務(wù)試點(diǎn)，思享駕是汽車聯(lián)合租賃項(xiàng)目的首個(gè)合作方。思享駕作為主機(jī)廠金融，對(duì)于審批時(shí)效和客戶滿意度要求都非常高。

作為聯(lián)合租賃產(chǎn)品第一批“吃螃蟹”的品牌，沒(méi)有任何先例可以借鑒的聯(lián)合租賃產(chǎn)品。平安租賃第一個(gè)面對(duì)問(wèn)題：怎么滿足沃爾沃對(duì)審批時(shí)效性的要求。

平安租賃在汽車租賃業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)，做出重大的改變

-01-

業(yè)務(wù)定位

很多人對(duì)融資租賃固有印象，是類似銀行信貸的金融工具。從這個(gè)角度看，容易忽視融資租賃是“融資+融物”的特點(diǎn)。

平安租賃在思享駕模式，嘗試弱化融資租賃的金融屬性。更關(guān)注客戶的用車場(chǎng)景、期望的服務(wù)，以及車輛的使用管理，以便突出融資租賃業(yè)務(wù)相對(duì)靈活的優(yōu)勢(shì)。

把融資租賃從金融工具變成一種服務(wù)，把融資租賃買(mǎi)車變成車輛的使用權(quán)商品。

-02-

數(shù)字化轉(zhuǎn)型

針對(duì)具體業(yè)務(wù)，平安租賃通過(guò)汽車流通行業(yè)屬性、租賃物類型、客群類型、交易模式的差異，制訂一套完整的系統(tǒng)。

在思享駕模式中，平安租賃解決：落地大額尾款產(chǎn)品的總對(duì)總項(xiàng)目，提高零售新車秒批額度至30萬(wàn)等，在部分限牌城市實(shí)現(xiàn)了免抵押服務(wù)等難題。

把融資租賃具體化成服務(wù)后，廣受消費(fèi)者歡迎。思享駕模式通過(guò)沃爾沃經(jīng)銷商快速?gòu)?fù)制，2023年10月存量業(yè)務(wù)正式突破10000單。

在平安租賃的案例中，小享發(fā)現(xiàn)租賃發(fā)展趨勢(shì)：從產(chǎn)業(yè)租賃1.0起步，進(jìn)階到創(chuàng)新租賃2.0、科技領(lǐng)先3.0的躍遷。

在思享駕業(yè)務(wù)中，數(shù)字化效能釋放效果十分顯著。將原有高度依賴人工預(yù)設(shè)的業(yè)務(wù)流程，進(jìn)行在線化、自動(dòng)化、智能化改造，從客戶申請(qǐng)、審核、簽約、管理、增值服務(wù)等多個(gè)方面，持續(xù)提升客戶消費(fèi)體驗(yàn)的同時(shí)，大幅降低運(yùn)營(yíng)成本。

廣州融資租賃研究院發(fā)現(xiàn)平安租賃的自動(dòng)化的審批比例可以達(dá)到30％-35％，電子簽約可以實(shí)現(xiàn)秒速處理，單筆審批時(shí)間縮短至3秒以內(nèi)。同時(shí)，通過(guò)全流程的智能科技應(yīng)用，將ocr、rpa、ivr等科技技術(shù)部署在全業(yè)務(wù)流程中，進(jìn)一步降本增效。

在未來(lái)租賃公司應(yīng)該考慮如何整合現(xiàn)有優(yōu)勢(shì)能力，向外進(jìn)行資源輸出，釋放能力圖譜，賦能生態(tài)圈內(nèi)的合作伙伴

【第6篇】融資租賃的業(yè)務(wù)怎么找

融資租賃的業(yè)務(wù)操作流程是比較復(fù)雜，在融資租賃行業(yè)工作的人可以根據(jù)自己的業(yè)務(wù)屬性查看和自己有關(guān)的業(yè)務(wù)操作細(xì)節(jié)，或者想入行的朋友可以提前對(duì)融資租賃的業(yè)務(wù)進(jìn)行一個(gè)整體的了解。

一、商務(wù)談判及項(xiàng)目立項(xiàng)調(diào)查

立項(xiàng)調(diào)查流程

1、項(xiàng)目受理

公司市場(chǎng)部門(mén)在受理租賃業(yè)務(wù)并了解客戶基本情況和業(yè)務(wù)需求后，設(shè)計(jì)可行租賃方案.

2、立項(xiàng)申請(qǐng)

將《立項(xiàng)申請(qǐng)表》、《立項(xiàng)審批表》提交給立項(xiàng)評(píng)審工作小組。

3、立項(xiàng)評(píng)審會(huì)審議、表決

審議項(xiàng)目合規(guī)性、行業(yè)運(yùn)行態(tài)勢(shì)、市場(chǎng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)程度、承租人實(shí)力等，并對(duì)租賃物選取、風(fēng)險(xiǎn)防范措施、租賃方案制定的原則、項(xiàng)目收益率范圍、項(xiàng)目調(diào)查需重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題等提出意見(jiàn)建議。

4、形成會(huì)議表決

立項(xiàng)評(píng)審會(huì)工作小組收集匯總各委員填寫(xiě)的《立項(xiàng)表決表》，歸納形成會(huì)議決議，即《立項(xiàng)審批表》，報(bào)主任委員簽字后生效。

二、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性審查

1、物權(quán)審查

1）直租設(shè)備

對(duì)承租人尚未與供貨人簽署買(mǎi)賣(mài)合同的，可約定由三方簽署買(mǎi)賣(mài)合同，取得抬頭為招銀租賃的發(fā)票確權(quán)；

對(duì)于設(shè)備分散或優(yōu)質(zhì)客戶，采用委托購(gòu)買(mǎi)方式，由公司和承租人簽署委托購(gòu)買(mǎi)協(xié)議，并要求在協(xié)議中明確租賃物所有權(quán)歸公司所有；

對(duì)已簽署買(mǎi)賣(mài)合同但尚未支付價(jià)款的，可以通過(guò)買(mǎi)賣(mài)合同權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議確權(quán)。

2）回租設(shè)備

確定不存在抵押、共同所有等權(quán)利瑕疵。合適方法包括：

查看承租人的資產(chǎn)負(fù)債表和固定資產(chǎn)清單，必要時(shí)需核實(shí)對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)記賬憑證，核實(shí)租賃物是否計(jì)入承租人的固定資產(chǎn)；

查詢當(dāng)?shù)毓ど坦芾聿块T(mén)抵押等級(jí)情況。

2、價(jià)值審查

1）直租設(shè)備

明確按照買(mǎi)賣(mài)合同或發(fā)票的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格進(jìn)行價(jià)值確認(rèn)。并對(duì)交易的公開(kāi)公平性進(jìn)行評(píng)審，確保租賃物以市場(chǎng)公允價(jià)格交易。

2）回租設(shè)備

核實(shí)租賃物最新賬面凈值或最新市場(chǎng)價(jià)值，需要通過(guò)賬面原值或購(gòu)買(mǎi)價(jià)格、折舊政策，核實(shí)賬面凈值。對(duì)于股東投資入股設(shè)備、自建設(shè)備等通過(guò)第三方報(bào)告輔佐證明價(jià)值：

a.股東投資入股的固定資產(chǎn)需提供由會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的《驗(yàn)資報(bào)告》和《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》；

b.自建設(shè)備需提供《固定資產(chǎn)就算報(bào)告》，或提供第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，同時(shí)抽查大額設(shè)備發(fā)票。

提示：

如果租賃物是進(jìn)口設(shè)備，應(yīng)當(dāng)通過(guò)承租人提供的進(jìn)口設(shè)備報(bào)關(guān)相關(guān)材料，包括設(shè)備采購(gòu)合同、關(guān)稅和增值稅的完稅/免稅憑證、發(fā)票的復(fù)印件等審查租賃物是否處于海關(guān)監(jiān)管期。

3、盡職調(diào)查中的租賃物確權(quán)

落實(shí)租賃物：

1）協(xié)助對(duì)租賃物確權(quán)，核實(shí)是否被抵押等級(jí)；

2）對(duì)租賃物牌照、標(biāo)注銘牌等；

3）獲取與租賃物相關(guān)的法律文件。

4、登記

1）不動(dòng)產(chǎn)：所有權(quán)、抵押權(quán)

2）船舶、航空器：所有權(quán)、使用權(quán)、抵押權(quán)

3）上牌機(jī)動(dòng)車：所有權(quán)、抵押權(quán)

4）其他動(dòng)產(chǎn)：融資租賃登記。

三、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性審查-期限

給予承租人最長(zhǎng)融資租賃期限，等于寬限期加租賃期，并按租期分別收取租賃利息和本息。規(guī)定如下：

1、融資期

融資期原則上由招銀租賃與承租人商談確定，但必須滿足年度還租覆蓋率建議邊界，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高或年度還租覆蓋率較高項(xiàng)目，評(píng)審可建議縮短融資期。

2、寬限期

寬限期為招銀租賃僅收取租賃利息的期限，期限長(zhǎng)度與承租人工程進(jìn)度匹配，但不超過(guò)國(guó)家規(guī)定的建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)期?；刈忭?xiàng)目原則上不設(shè)置寬限期，但回租資金用于建設(shè)項(xiàng)目的除外。

3、租賃期

租賃期為招銀租賃收取租賃本息的期限。從正式起租后起算。

4、租賃期次

租賃期次為租賃內(nèi)收取租金的期次，以租期計(jì)算。租期一般為月或季度。具有典型現(xiàn)金流特征的承租人可以采取其它方式的租期。

四、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性審查-租金收取

租金收取一般按等額月末、等額季末、等額半年末、不等額。違約罰息利率統(tǒng)一設(shè)定為日息0.05%。

五、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性審查-擔(dān)保與風(fēng)險(xiǎn)

1、擔(dān)保

對(duì)租賃方案中的擔(dān)保結(jié)構(gòu)進(jìn)行明確和評(píng)審

2、保險(xiǎn)

租賃物投保方式分為強(qiáng)制投保和客戶自行投保。保險(xiǎn)內(nèi)容包括財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)、機(jī)器設(shè)備損壞險(xiǎn)、在建工程險(xiǎn)及其它特殊險(xiǎn)種。原則上要求承租人對(duì)租賃物進(jìn)行投保，并將保險(xiǎn)受益人設(shè)定或變更為我公司。

六、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性審查-租賃物

1、資金用途

租賃方案中必須對(duì)資金用途、承租人資金需求額度、資金監(jiān)管要求、資金受付銀行進(jìn)行明確。

2、投放與起租

1）資金投放

按照資金投放批次分為分批投放及一次性投放，投放必須滿足投放條件。投放條件一般為收到手續(xù)費(fèi)、全額保證金，也可設(shè)置其它投放條件。

2）起租起租方式一般與投放方式相同。起租條件可設(shè)定為投放起租、租賃物交付起租、租賃物驗(yàn)收起租或其它起租方式。

六、租后管理

放款后，就租賃物方面的租后管理：

租賃公司需要不斷更新二手市場(chǎng)的價(jià)格。

租賃公司會(huì)強(qiáng)調(diào)定期到縣城檢查機(jī)器是否存在和正常運(yùn)作中。然而個(gè)別的租賃公司則認(rèn)為，只要借款人每月按時(shí)付款，或者每月向供應(yīng)商支付保養(yǎng)費(fèi)，可以假設(shè)借款人運(yùn)營(yíng)正常；

需要和承租人所處的行業(yè)的其它借款人及其租賃物的情況，及早了解借款人出現(xiàn)財(cái)務(wù)惡化，避免出現(xiàn)借款人先變賣(mài)租賃物而租賃公司被蒙在鼓里。

文章來(lái)源：譽(yù)商資訊

http://www.yushangzixun.com/gongshang/344.html

http://www.yushangzixun.com

(本公司從事融資租賃公司注冊(cè)，如需咨詢請(qǐng)加微信：yexi-13，請(qǐng)備注“融資租賃”)

【第7篇】經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)

如何區(qū)別融資租賃與經(jīng)營(yíng)租賃，融資租賃與經(jīng)營(yíng)租賃同為金融租賃活動(dòng)，兩者的區(qū)別主要表現(xiàn)在哪些方面呢，我們?nèi)绾闻袛嘁豁?xiàng)租賃活動(dòng)為融資租賃還是經(jīng)營(yíng)租賃呢？讓我們來(lái)了解一下。

融資租賃與經(jīng)營(yíng)租賃的區(qū)別

在我們?nèi)粘Ｉ钪衅毡榇嬖谥S多租賃活動(dòng)，租賃甚至已經(jīng)成為了一種融資方式，融資租賃行為可以使得企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目的期限縮短，規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，避免企業(yè)因資金不足而錯(cuò)過(guò)市場(chǎng)中的許多機(jī)會(huì)。租賃的類型有許多種類，其中融資租賃與經(jīng)營(yíng)租賃就是常見(jiàn)的兩種租賃活動(dòng)之一，那么融資租賃與經(jīng)營(yíng)租賃應(yīng)該如何去區(qū)分呢。

融資租賃是什么

什么是融資租賃，融資租賃的為了取得設(shè)備的所有權(quán)，主要是通過(guò)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)所有權(quán)相關(guān)的全部或大部分風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃，優(yōu)點(diǎn)是籌資速度快、限制條款少、設(shè)備淘汰風(fēng)險(xiǎn)小、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)小、稅收負(fù)擔(dān)輕等。

經(jīng)營(yíng)租賃是什么

經(jīng)營(yíng)租賃又稱業(yè)務(wù)租賃，它是一種短期租賃形式，指出租人不僅要向承租人提供設(shè)備的使用權(quán)，還需向承租人提供設(shè)備保養(yǎng)保險(xiǎn)及維修和其他專門(mén)技術(shù)服務(wù)的一種租賃活動(dòng)。經(jīng)營(yíng)租賃可以徹底分離企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)、使租賃雙方的法律地位平等、豐富多樣化經(jīng)營(yíng)租賃的形式、經(jīng)營(yíng)租賃的主體都是嚴(yán)格挑選、經(jīng)營(yíng)租賃的標(biāo)的企業(yè)全部資產(chǎn)不包含企業(yè)本身、企業(yè)經(jīng)營(yíng)租賃有特定的適用范圍。

融資租賃和經(jīng)營(yíng)租賃的區(qū)別

融資租賃和經(jīng)營(yíng)租賃的區(qū)別是什么

融資租賃和經(jīng)營(yíng)租賃主要的區(qū)別在乎兩者的目的、風(fēng)向報(bào)酬、權(quán)利、租約、租期以及租金上的不同。讓我們以下來(lái)了解下具體區(qū)別在于哪。

1)目的不同.經(jīng)營(yíng)租賃是承租人單純?yōu)榱藵M足生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)上短期或臨時(shí)的需要而租入資產(chǎn);融資租賃以融資為主要目的,承租人有明顯購(gòu)置資產(chǎn)的企圖。

(2)風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬不同.經(jīng)營(yíng)租賃租賃期內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬仍歸出租人.而融資租賃在租賃期內(nèi),根據(jù)“實(shí)質(zhì)重于形式”的原則,對(duì)租賃資產(chǎn)應(yīng)視同自有資產(chǎn),在享受利益的同時(shí),承擔(dān)相應(yīng)的保險(xiǎn)、折舊、維修等有關(guān)費(fèi)用。

(3)權(quán)利不同.經(jīng)營(yíng)租賃,租賃期滿,承租人可續(xù)租,但沒(méi)有廉價(jià)購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的特殊權(quán)利,也沒(méi)有續(xù)租或廉價(jià)購(gòu)買(mǎi)的選擇權(quán);融資租賃租賃期滿,承租人可廉價(jià)購(gòu)買(mǎi)該項(xiàng)資產(chǎn)或以優(yōu)惠的租金延長(zhǎng)租期。

(4)租約不同.經(jīng)營(yíng)租賃,可簽訂租約,也可不簽訂租約;可因一方的要求而隨時(shí)取消.融資租賃的租約一般不可取消新的租約。

(5)租期不同.經(jīng)營(yíng)租賃租期遠(yuǎn)遠(yuǎn)短于資產(chǎn)有效使用年限;融資租賃的主要目的是為了融資,租期一般為資產(chǎn)的有效使用年限,幾乎只需通過(guò)一次出租,就可收回在租賃資產(chǎn)上的全部投資。

(6)租金不同。

經(jīng)營(yíng)租賃與融資租賃

如何區(qū)分融資租賃與經(jīng)營(yíng)租賃

要區(qū)分融資租賃與經(jīng)營(yíng)租賃的方法很簡(jiǎn)單，我們可以從兩者的作用、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、租賃時(shí)長(zhǎng)、方式、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃，責(zé)任承擔(dān)、期滿處置方式上來(lái)進(jìn)行對(duì)比。

一、 經(jīng)營(yíng)租賃所有權(quán)歸為租賃公司，企業(yè)只有使用權(quán)，而融資租賃的企業(yè)擁有設(shè)備或資產(chǎn)所有權(quán)及使用權(quán)。

二、 經(jīng)營(yíng)融資的時(shí)間一般都較短，是企業(yè)為了滿一時(shí)之需而租賃的，而融資租賃的時(shí)間就比較長(zhǎng)，基本都會(huì)達(dá)到設(shè)備資產(chǎn)的使用有效期。

三、 經(jīng)營(yíng)租賃是專門(mén)從事租賃服務(wù)的公司，先將設(shè)備購(gòu)買(mǎi)下來(lái)，然后再出租給企業(yè)使用。而融資租賃則是企業(yè)直接向生產(chǎn)商或供應(yīng)商租賃，不經(jīng)過(guò)第三方。

四、 由于所有權(quán)的不同，使得兩者風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任劃分不同。經(jīng)營(yíng)租賃的風(fēng)險(xiǎn)都由租賃公司承擔(dān)，而融資租賃的風(fēng)險(xiǎn)則由企業(yè)承擔(dān)。

五、 采取租賃融資的企業(yè)，無(wú)需為設(shè)備維修保障，日常的養(yǎng)護(hù)都由租賃公司負(fù)責(zé)。而融資租賃，則要求企業(yè)承擔(dān)維護(hù)保養(yǎng)的責(zé)任。

六、 租賃時(shí)間到期后，經(jīng)營(yíng)租賃的設(shè)備需要?dú)w還給租賃公司，而融資租賃的設(shè)備，則不需要?dú)w還，而是成為企業(yè)的資產(chǎn)。

以上便是關(guān)于融資租賃與經(jīng)營(yíng)租賃的區(qū)別的相關(guān)內(nèi)容，想要申請(qǐng)關(guān)于融資租賃牌照的投資者也可通過(guò)點(diǎn)擊了解原文進(jìn)行申請(qǐng)。

【第8篇】融資租賃業(yè)務(wù)的新思考

國(guó)廣財(cái)經(jīng)訊 11月28日，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)金融租賃公司融資租賃業(yè)務(wù)合規(guī)監(jiān)管有關(guān)問(wèn)題的通知》顯示，近年來(lái)，部分金融租賃公司偏離融物本源，忽視租賃物合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用，存在以融物為名開(kāi)展“類信貸'業(yè)務(wù)、虛構(gòu)租賃物、租賃物低值高買(mǎi)、涉嫌新增地方政府隱性債務(wù)等問(wèn)題，《通知》旨在進(jìn)一步引導(dǎo)金融租賃公司找準(zhǔn)市場(chǎng)定位、實(shí)現(xiàn)差異化發(fā)展。

《通知》具體內(nèi)容包括：一、推動(dòng)金融租賃公司轉(zhuǎn)型發(fā)展

引導(dǎo)金融租賃公司立足主責(zé)主業(yè)，主動(dòng)對(duì)接新發(fā)展格局需要，在先進(jìn)制造業(yè)、綠色產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略新興領(lǐng)域等方面尋找業(yè)務(wù)切入點(diǎn)，不斷提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效。準(zhǔn)確把握市場(chǎng)定位和功能定位，摒棄“類信貸”經(jīng)營(yíng)理念，突出“融物”特色功能，與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)差異互補(bǔ)。優(yōu)化業(yè)務(wù)模式和結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化租賃物管理，重視租賃物風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用，做精做細(xì)租賃物細(xì)分市場(chǎng)，逐步提升直接租賃業(yè)務(wù)在融資租賃業(yè)務(wù)中的占比。加強(qiáng)專業(yè)化人才隊(duì)伍建設(shè)，補(bǔ)齊專業(yè)化能力短板。

二、加強(qiáng)構(gòu)筑物作為租賃物的適格性監(jiān)管

作為租賃物的構(gòu)筑物，須滿足所有權(quán)完整且可轉(zhuǎn)移（出賣(mài)人出售前依法享有對(duì)構(gòu)筑物的占有、使用、收益和處分權(quán)利，且不存在權(quán)利瑕疵）、可處置（金融租賃公司可取回、變現(xiàn)）、非公益性、具備經(jīng)濟(jì)價(jià)值（能準(zhǔn)確估值、能為承租人帶來(lái)經(jīng)營(yíng)性收入并償還租金）的要求。嚴(yán)禁將道路、市政管道、水利管道、橋梁、壩、堰、水道、洞，非設(shè)備類在建工程、涉嫌新增地方政府隱性債務(wù)以及被處置后可能影響公共服務(wù)正常供應(yīng)的構(gòu)筑物作為租賃物。

三、引導(dǎo)分步壓降構(gòu)筑物租賃業(yè)務(wù)

在2023年業(yè)務(wù)管控基礎(chǔ)上，進(jìn)一步開(kāi)展構(gòu)筑物租賃業(yè)務(wù)三年（2022—2024年）壓降工作，并優(yōu)先壓降不符合適格性要求的存量構(gòu)筑物租賃業(yè)務(wù)。其中，2023年壓降目標(biāo)為：?jiǎn)渭医鹑谧赓U公司壓降額不低于該公司2023年末構(gòu)筑物租賃業(yè)務(wù)余額的25%（即2023年末構(gòu)筑物租賃業(yè)務(wù)余額不高于2023年末的75%）。對(duì)未完成2023年管控目標(biāo)的公司，應(yīng)限制其新開(kāi)展構(gòu)筑物租賃業(yè)務(wù)，且在25%壓降比例基礎(chǔ)上適度提高壓降要求，并采取監(jiān)管評(píng)級(jí)扣分等措施。對(duì)完成壓降比例目標(biāo)的公司，要持續(xù)監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)性，防控向非構(gòu)筑物租賃業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過(guò)程中的新問(wèn)題、新風(fēng)險(xiǎn)。

四、開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)合規(guī)性專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查

各銀保監(jiān)局應(yīng)按照銀保監(jiān)會(huì)2023年現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃及有關(guān)部署開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)合規(guī)性專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，嚴(yán)肅查處新增地方政府隱性債務(wù)、違規(guī)參與置換隱性債務(wù)、虛構(gòu)租賃物、租賃物低值高買(mǎi)等違法違規(guī)行為，著力整治金融租賃公司以融物為名違規(guī)開(kāi)展業(yè)務(wù)，防止租賃業(yè)務(wù)異化為“類信貸”工具。

五、全面落實(shí)屬地監(jiān)管職責(zé)

各銀保監(jiān)局要高度重視加強(qiáng)融資租賃業(yè)務(wù)合規(guī)監(jiān)管對(duì)金融租賃公司堅(jiān)守本源發(fā)展、有效防控風(fēng)險(xiǎn)的重要意義，認(rèn)真履行屬地監(jiān)管職責(zé)，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，細(xì)化各項(xiàng)工作措施，務(wù)求取得實(shí)效。要督導(dǎo)轄內(nèi)金融租賃公司科學(xué)制定構(gòu)筑物租賃業(yè)務(wù)壓降年度工作計(jì)劃，持續(xù)跟進(jìn)壓降工作進(jìn)展，并于每季度后10個(gè)工作日內(nèi)將轄內(nèi)金融租賃公司構(gòu)筑物租賃業(yè)務(wù)壓降工作情況專題報(bào)送銀保監(jiān)會(huì)非銀部。

對(duì)不作為、不積極或通過(guò)虛假騰挪、瞞報(bào)等形式規(guī)避壓降要求以及新增不符合適格性要求的構(gòu)筑物租賃業(yè)務(wù)的公司，要采取有效監(jiān)管措施，確保按計(jì)劃完成壓降目標(biāo)。在壓降構(gòu)筑物租賃業(yè)務(wù)的同時(shí)，繼續(xù)嚴(yán)控房地產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)，防止“蹺蹺板”效應(yīng)。深入開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)合規(guī)性專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確工作責(zé)任，全面排查問(wèn)題線索，緊扣突出問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，堅(jiān)持問(wèn)題整改和問(wèn)題查處兩手抓，促進(jìn)金融租賃公司提升合規(guī)意識(shí)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

【第9篇】融資租賃轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)融資租賃業(yè)務(wù)模式也不斷地豐富，并且日趨完善。目前， 我國(guó)融資租賃業(yè)務(wù)模式已經(jīng)有十余種之多。比如：直接融資租賃、售后回租、轉(zhuǎn)租賃、委托租賃、杠桿租賃、風(fēng)險(xiǎn)租賃、結(jié)構(gòu)化共享式租賃、捆綁式融資租賃、聯(lián)合租賃、項(xiàng)目融資租賃、銷售式租賃等。在此，我們主要闡述相對(duì)比較基本的三種，進(jìn)行細(xì)化闡述：直接融資租賃、售后回租、轉(zhuǎn)租賃。

一、直接融資租賃：通常叫做“直租”，直租是最標(biāo)準(zhǔn)的融資租賃業(yè)務(wù)模式。主要是指由承租人依據(jù)自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際需要，選擇擬購(gòu)買(mǎi)的融資租賃標(biāo)的設(shè)備及其供應(yīng)商，由出租人出資購(gòu)買(mǎi)該設(shè)備，然后將該設(shè)備出租給承租人使用，承租人分期向出租人償還租金。租賃期滿，按合同約定，承租人可以留購(gòu)、續(xù)租、或返還租賃物，通常情況下，出租人按照合同約定，向承租人象征性收取少量款項(xiàng)，然后將租賃物的所有權(quán)讓渡給承租人。租賃期間，承租人對(duì)租賃物擁有使用權(quán)，并負(fù)責(zé)租賃物的維修和保養(yǎng)，出租人對(duì)租賃物擁有所有權(quán)。

直接融資租賃業(yè)務(wù)操作流程：1承租人選擇租賃物和供應(yīng)商->2向出租人提出直租業(yè)務(wù)申請(qǐng)->3三方會(huì)商（承租人、出租人、供應(yīng)商）->4出租人與供應(yīng)商簽訂《采購(gòu)合同》->5出租人與承租人簽訂《融資租賃合同》->6出租人按合同約定向承租人收取首付款、保證金及服務(wù)費(fèi)等->7出租人向供應(yīng)商支付貨款->8供應(yīng)商向承租人交付租賃物->9承租人分期向出租人支付租金->10租賃期滿，分期款項(xiàng)支付完畢后，雙方按合同約定處置租賃物。

二、售后回租：是指承租人將自制或外購(gòu)的資產(chǎn)出售給出租人，從而獲得對(duì)應(yīng)的一筆出售資金，然后向出租人租回并使用的融資租賃業(yè)務(wù)模式。租賃期間，承租人只擁有租賃物的使用權(quán)，出租人擁有租賃物的所有權(quán)。雙方可以約定在租賃期滿時(shí)，由承租人繼續(xù)租賃或者以約定價(jià)格由承租人回購(gòu)租賃資產(chǎn)。

售后回租業(yè)務(wù)操作流程：1承租人與出租人協(xié)商議價(jià)并簽訂《買(mǎi)賣(mài)合同》及《融資租賃合同》->2出租人按合同約定向承租人收取保證金及服務(wù)費(fèi)等->3租人向承租人支付租賃物價(jià)款->4承租人向出租人租回所出售的設(shè)備->5承租人分期向出租人支付租金->6租賃期滿，分期款項(xiàng)支付完畢后，雙方按合同約定處置租賃物。

三、轉(zhuǎn)租賃：是指承租人在租賃期間內(nèi)把從出租人租入的租賃物再轉(zhuǎn)租給第三方的融資租賃業(yè)務(wù)模式。前一環(huán)節(jié)的承租人也就變化成為轉(zhuǎn)租人。前一環(huán)節(jié)的出租人擁有租賃物的所有權(quán)，最后一環(huán)節(jié)的承租人擁有租賃物的使用權(quán)。轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)可以是直租模式也可以是售后回租模式。

轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)操作流程：在轉(zhuǎn)租賃的業(yè)務(wù)中，采用直租模式操作的比較多一些。所以我們?cè)诖?，僅對(duì)直租式轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)模式的操作流程進(jìn)行闡述：1->第一承租人與第一出租人簽訂《融資租賃合同》->2第一出租人按照第一承租人或最終承租人的設(shè)備采購(gòu)要求，與供應(yīng)商簽訂《采購(gòu)合同》->3第一承租人再以最終出租人的身份將設(shè)備出租給最終承租人使用，并簽訂《轉(zhuǎn)租賃合同》->4最終出租人向第一承租人支付期初款項(xiàng)->5第一承租人向第一出租人支付期初款項(xiàng)（保證金、首付款、服務(wù)費(fèi)等）->6第一出租人向供應(yīng)商支付貨款->7供應(yīng)商向第一承租人或最終承租人交付租賃物->8最終承租人分期向第一承租人支付租金->9第一承租人向第一出租人分期支付租金->10租賃期滿，分期款項(xiàng)支付完畢后，按合同約定處置租賃物。

【第10篇】外資融資租賃公司業(yè)務(wù)

融資租賃的定義：

融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物件的特定要求和對(duì)供貨人的選擇，出資向供貨人購(gòu)買(mǎi)租賃物件，并租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內(nèi)租賃物件的所有權(quán)屬于出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權(quán)。租期屆滿，租金支付完畢并且承租人根據(jù)融資租賃合同的規(guī)定履行完全部義務(wù)后，對(duì)租賃物的歸屬?zèng)]有約定的或者約定不明的，可以協(xié)議補(bǔ)充;不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按照合同有關(guān)條款或者交易習(xí)慣確定，仍然不能確定的，租賃物件所有權(quán)歸出租人所有。

通俗的講就是是指出租人根據(jù)承租人（用戶）的請(qǐng)求，與第三方（供貨商）訂立供貨合同，根據(jù)此合同，出租人出資向供貨商購(gòu)買(mǎi)承租人選定的設(shè)備。同時(shí)，出租人與承租人訂立一項(xiàng)租賃合同，將設(shè)備出租給承租人，并向承租人收取一定的租金。

融資租賃是集融資與融物、貿(mào)易與技術(shù)更新于一體的新型金融產(chǎn)業(yè)。由于其融資與融物相結(jié)合的特點(diǎn)，出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)租賃公司可以回收、處理租賃物，因而在辦理融資時(shí)對(duì)企業(yè)資信和擔(dān)保的要求不高，所以非常適合中小企業(yè)融資。

融資租賃的特性：

融資租賃的特征一般歸納為五個(gè)方面。

一、租賃物由承租人決定，出租人出資購(gòu)買(mǎi)并租賃給承租人使用，并且在租賃期間內(nèi)只能租給一個(gè)企業(yè)使用。

二、承租人負(fù)責(zé)檢查驗(yàn)收制造商所提供的租賃物，對(duì)該租賃物的質(zhì)量與技術(shù)條件出租人不得向承租人做出擔(dān)保。

三、出租人保留租賃物的所有權(quán)，承租人在租賃期間支付租金而享有使用權(quán)，并負(fù)責(zé)租賃期間租賃物的管理、維修和保養(yǎng)。

四、租賃合同一經(jīng)簽訂，在租賃期間任何一方均無(wú)權(quán)單方面撤銷合同。只有租賃物毀壞或被證明為已喪失使用價(jià)值的情況下方能中止執(zhí)行合同，無(wú)故毀約則要支付相當(dāng)重的罰金。

五、租期結(jié)束后，承租人一般對(duì)租賃物有留購(gòu)和退租兩種選擇，若要留購(gòu)，購(gòu)買(mǎi)價(jià)格可由租賃雙方協(xié)商確定。

融資租賃與傳統(tǒng)租賃的區(qū)別：

融資租賃和傳統(tǒng)租賃一個(gè)本質(zhì)的區(qū)別就是：傳統(tǒng)租賃以承租人租賃使用物件的時(shí)間計(jì)算租金，而融資租賃以承租人占用融資成本的時(shí)間計(jì)算租金。是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段而產(chǎn)生的一種適應(yīng)性較強(qiáng)的融資方式，是20世紀(jì)50年代產(chǎn)生于美國(guó)的一種新型交易方式，由于它適應(yīng)了現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，所以在20世紀(jì)60～70年代迅速在全世界發(fā)展起來(lái)，當(dāng)今已成為企業(yè)更新設(shè)備的主要融資手段之一，被譽(yù)為“朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)”。我國(guó)20世紀(jì)80年代初引進(jìn)這種業(yè)務(wù)方式后，三十多年來(lái)也得到迅速發(fā)展，但比起發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)，租賃的優(yōu)勢(shì)還遠(yuǎn)未發(fā)揮出來(lái)，市場(chǎng)潛力很大。

融資租賃與分期付款的區(qū)別：

（1）分期付款是一種買(mǎi)賣(mài)交易，買(mǎi)者不僅獲得了所交易物品的使用權(quán)，而且獲得了物品的所有權(quán)。而融資租賃則是一種租賃行為，盡管承租人實(shí)際上承擔(dān)了由租賃物引起的成本與風(fēng)險(xiǎn)，但從法律上講，租賃物所有權(quán)名義上仍歸出租人所有。

（2）融資租賃和分期付款在會(huì)計(jì)處理上也有所不同。融資租賃中租賃物所有權(quán)屬出租人所有，租賃物作為長(zhǎng)期應(yīng)收款；承租方計(jì)入固定資產(chǎn)，進(jìn)行計(jì)提折舊。分期付款購(gòu)買(mǎi)的物品歸買(mǎi)主所有，因而列入買(mǎi)方的資產(chǎn)負(fù)債表并由買(mǎi)方負(fù)責(zé)攤提折舊。

（3）上面兩條導(dǎo)致兩者在稅務(wù)待遇上也有區(qū)別。融資租賃中的出租人可將攤提的折舊從應(yīng)計(jì)收入中扣除，而承租人則可將攤提的折舊費(fèi)從應(yīng)納稅收入中扣除，在分期付款交易中則是買(mǎi)方可將攤提的折舊費(fèi)從應(yīng)納稅收入中扣除，買(mǎi)者還能將所花費(fèi)的利息成本從應(yīng)納稅收入中扣除，此外，購(gòu)買(mǎi)某些固定資產(chǎn)在某些西方國(guó)家還能享受投資免稅優(yōu)惠。

（4）在期限上，分期付款的付款期限往往低于交易物品的經(jīng)濟(jì)壽命期限，而融資租賃的租賃期限則往往和租賃物品的經(jīng)濟(jì)壽命相當(dāng)。因此，同樣的物品采用融資租賃方式較采用分期付款方式所獲得的信貸期限要長(zhǎng)。

（5）分期付款不是全額信貸，買(mǎi)方通常要即期支付貸款的—部分；而融資租賃則是一種全額信貸，它對(duì)租賃物價(jià)款的全部甚至運(yùn)輸、保險(xiǎn)、安裝等附加費(fèi)用都提供資金融通。雖然融資租賃通常也要在租賃開(kāi)始時(shí)支付一定的保證金，但這筆費(fèi)用一般較分期付款交易所需的即期付款額要少得多（例如在進(jìn)出口貿(mào)易中買(mǎi)方至少需現(xiàn)款支付15%的貨款）。因此，同樣一件物品，采用融資租賃方式提供的信貸總額一般比分期付款交易方式所能夠提供的要大。

（6）融資租賃與分期付款交易在付款時(shí)間上也有差別。后者一般在每期期末，通常在分期付款之前還有一個(gè)寬限期，融資租賃一般沒(méi)有寬限期，交易開(kāi)始后就需支付租金，因此，租金支付通常在每期期初。

（7）融資租賃期滿時(shí)租賃物通常留有殘值，承租人一般不能對(duì)租賃物任意處理，需辦理交換手續(xù)或購(gòu)買(mǎi)等手續(xù)。而分期付款交易的買(mǎi)者在規(guī)定的分期付款后即擁有了所交易物品，可任意處理之。

（8）融資租賃的對(duì)象一般是壽命較長(zhǎng)、價(jià)值較高的物品，如機(jī)械設(shè)備等。

融資租賃的分類：

租賃：

1.簡(jiǎn)單融資租賃

簡(jiǎn)單融資租賃是指由承租人選擇需要購(gòu)買(mǎi)的租賃物件，出租人通過(guò)對(duì)租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后出租租賃物件給承租人使用。在整個(gè)租賃期間承租人沒(méi)有所有權(quán)但享有使用權(quán)，并負(fù)責(zé)維修和保養(yǎng)租賃物件。出租人對(duì)租賃物件的好壞不負(fù)任何責(zé)任，設(shè)備折舊在承租人一方。

2.回租融資租賃

回租租賃是指設(shè)備的所有者先將設(shè)備按市場(chǎng)價(jià)格賣(mài)給出租人，然后又以租賃的方式租回原來(lái)設(shè)備的一種方式?；刈庾赓U的優(yōu)點(diǎn)在于：一是承租人既擁有原來(lái)設(shè)備的使用權(quán)，又能獲得一筆資金；二是由于所有權(quán)不歸承租人，租賃期滿后根據(jù)需要決定續(xù)租還是停租，從而提高承租人對(duì)市場(chǎng)的應(yīng)變能力；三是回租租賃后，使用權(quán)沒(méi)有改變，承租人的設(shè)備操作人員、維修人員和技術(shù)管理人員對(duì)設(shè)備很熟悉，可以節(jié)省時(shí)間和培訓(xùn)費(fèi)用。設(shè)備所有者可將出售設(shè)備的資金大部分用于其他投資，把資金用活，而少部分用于繳納租金?；刈庾赓U業(yè)務(wù)主要用于已使用過(guò)的設(shè)備。

3.杠桿融資租賃

杠桿租賃的做法類似銀團(tuán)貸款，是一種專門(mén)做大型租賃項(xiàng)目的有稅收好處的融資租賃，主要是由一家租賃公司牽頭作為主干公司，為一個(gè)超大型的租賃項(xiàng)目融資。首先成立一個(gè)脫離租賃公司主體的操作機(jī)構(gòu)——專為本項(xiàng)目成立資金管理公司提供項(xiàng)目總金額20%以上的資金，其余部分資金來(lái)源則主要是吸收銀行和社會(huì)閑散游資，利用100%享受低稅的好處“以二博八”的杠桿方式，為租賃項(xiàng)目取得巨額資金。其余做法與融資租賃基本相同，只不過(guò)合同的復(fù)雜程度因涉及面廣而隨之增大。由于可享受稅收好處、操作規(guī)范、綜合效益好、租金回收安全、費(fèi)用低，一般用于飛機(jī)、輪船、通訊設(shè)備和大型成套設(shè)備的融資租賃。

4.委托融資租賃

一種方式是擁有資金或設(shè)備的人委托非銀行金融機(jī)構(gòu)從事融資租賃，第一出租人同時(shí)是委托人，第二出租人同時(shí)是受托人。這種委托租賃的一大特點(diǎn)就是讓沒(méi)有租賃經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)，可以“借權(quán)”經(jīng)營(yíng)。電子商務(wù)租賃即依靠委托租賃作為商務(wù)租賃平臺(tái)。

第二種方式是出租人委托承租人或第三人購(gòu)買(mǎi)租賃物，出租人根據(jù)合同支付貨款，又稱委托購(gòu)買(mǎi)融資租賃。

5.項(xiàng)目融資租賃

承租人以項(xiàng)目自身的財(cái)產(chǎn)和效益為保證，與出租人簽訂項(xiàng)目融資租賃合同，出租人對(duì)承租人項(xiàng)目以外的財(cái)產(chǎn)和收益無(wú)追索權(quán)，租金的收取也只能以項(xiàng)目的現(xiàn)金流量和效益來(lái)確定。出賣(mài)人（即租賃物品生產(chǎn)商）通過(guò)自己控股的租賃公司采取這種方式推銷產(chǎn)品，擴(kuò)大市場(chǎng)份額。通訊設(shè)備、大型醫(yī)療設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備甚至高速公路經(jīng)營(yíng)權(quán)都可以采用這種方法。其他還包括返還式租賃，又稱售后租回融資租賃；融資轉(zhuǎn)租賃，又稱轉(zhuǎn)融資租賃等。

6.經(jīng)營(yíng)性租賃

在融資租賃的基礎(chǔ)上計(jì)算租金時(shí)留有超過(guò)10%以上的余值，租期結(jié)束時(shí)，承租人對(duì)租賃物件可以選擇續(xù)租、退租、留購(gòu)。出租人對(duì)租賃物件可以提供維修保養(yǎng)，也可以不提供，會(huì)計(jì)上由出租人對(duì)租賃物件提取折舊。

7.國(guó)際融資轉(zhuǎn)租賃

租賃公司若從其他租賃公司融資租入的租賃物件，再轉(zhuǎn)租給下一個(gè)承租人，這種業(yè)務(wù)方式叫融資轉(zhuǎn)租賃，一般在國(guó)際間進(jìn)行。此時(shí)業(yè)務(wù)做法同簡(jiǎn)單融資租賃無(wú)太大區(qū)別。出租方從其他租賃公司租賃設(shè)備的業(yè)務(wù)過(guò)程，由于是在金融機(jī)構(gòu)間進(jìn)行的，在實(shí)際操作過(guò)程中，只是依據(jù)購(gòu)貨合同確定融資金額，在購(gòu)買(mǎi)租賃物件的資金運(yùn)行方面始終與最終承租人沒(méi)直接的聯(lián)系。在做法上可以很靈活，有時(shí)租賃公司甚至直接將購(gòu)貨合同作為租賃資產(chǎn)簽訂轉(zhuǎn)租賃合同。這種做法實(shí)際是租賃公司融通資金的一種方式，租賃公司作為第一承租人不是設(shè)備的最終用戶，因此也不能提取租賃物件的折舊。轉(zhuǎn)租賃的另一功能就是解決跨境租賃的法律和操作程序問(wèn)題。

融資：

直接融資：直接融資是資金供求雙方通過(guò)一定的金融工具直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系，沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)作為中介的融通資金的方式。需要融入資金的單位與融出資金單位雙方通過(guò)直接協(xié)議后進(jìn)行貨幣資金的轉(zhuǎn)移。直接融資的形式有：買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券，預(yù)付定金和賒銷商品，不通過(guò)銀行等金融機(jī)構(gòu)的貨幣借貸等。直接融資能最大可能地吸收社會(huì)游資，直接投資于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)之中，從而彌補(bǔ)了間接融資的不足。

間接融資：間接融資是指擁有暫時(shí)閑置貨幣資金的單位通過(guò)存款的形式，或者購(gòu)買(mǎi)銀行、信托、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的有價(jià)證券，將其暫時(shí)閑置的資金先行提供給這些金融中介機(jī)構(gòu)，然后再由這些金融機(jī)構(gòu)以貸款、貼現(xiàn)等形式，或通過(guò)購(gòu)買(mǎi)需要資金的單位發(fā)行的有價(jià)證券，把資金提供給這些單位使用，從而實(shí)現(xiàn)資金融通的過(guò)程。

融資租賃業(yè)務(wù)分類：

1.直接融資租賃：由承租人指定設(shè)備及生產(chǎn)廠家，委托出租人融通資金購(gòu)買(mǎi)并提供設(shè)備，由承租人使用并支付租金，租賃期滿由出租人向承租人轉(zhuǎn)移設(shè)備所有權(quán)。它以出租人保留租賃物所有權(quán)和收取租金為條件，使承租人在租賃期內(nèi)對(duì)租賃物取得占有、使用和收益的權(quán)利。這是一種最典型的融資租賃方式。

2.經(jīng)營(yíng)性租賃：由出租人承擔(dān)與租賃物相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)與收益。使用這種方式的企業(yè)不以最終擁有租賃物為目的，在其財(cái)務(wù)報(bào)表中不反映為固定資產(chǎn)。企業(yè)為了規(guī)避設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)或者需要表外融資，或需要利用一些稅收優(yōu)惠政策，可以選擇經(jīng)營(yíng)租賃方式。

3.出售回租：出售回租，有時(shí)又稱售后回租、回租賃等，是指物件的所有權(quán)人首先與租賃公司簽訂《買(mǎi)賣(mài)合同》，將物件賣(mài)給租賃公司，取得現(xiàn)金。然后，物件的原所有權(quán)人作為承租人，與該租賃公司簽訂《回租合同》，將該物件租回。承租人按《回租合同》還完全部租金，并付清物件的殘值以后，重新取得物件的所有權(quán)。

4.轉(zhuǎn)租賃：以同一物件為標(biāo)的物的多次融資租賃業(yè)務(wù)。在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)中，上一租賃合同的承租人同時(shí)又是下一租賃合同的出租人，稱為轉(zhuǎn)租人。轉(zhuǎn)租人向其他出租人租入租賃物件再轉(zhuǎn)租給第三人，轉(zhuǎn)租人以收取租金差為目的。租賃物品的所有權(quán)歸第一出租人。

5.委托租賃：出租人接受委托人的資金或租賃標(biāo)的物，根據(jù)委托人的書(shū)面委托，向委托人指定的承租人辦理融資租賃業(yè)務(wù)。在租賃期內(nèi)租賃標(biāo)的物的所有權(quán)歸委托人，出租人只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

6.分成租賃:一種結(jié)合投資的某些特點(diǎn)的創(chuàng)新性租賃形式。租賃公司與承租人之間在確定租金水平時(shí)，是以租賃設(shè)備的生產(chǎn)量與租賃設(shè)備相關(guān)收益來(lái)確定租金，而不是以固定或者浮動(dòng)的利率來(lái)確定租金，設(shè)備生產(chǎn)量大或與租賃設(shè)備相關(guān)的收益高，租金就高，反之則少。

7.杠桿租賃：成立一個(gè)獨(dú)立于租賃公司主體的運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)——，旨在為本項(xiàng)目設(shè)立資金管理公司提供資金項(xiàng)目總額的20%以上。資金的其余資源主要吸收銀行和社會(huì)的閑置熱錢(qián)，并利用100%的低稅收優(yōu)惠杠桿為租賃項(xiàng)目獲得巨大的資金。其他做法與融資租賃基本相同，只是合同的復(fù)雜性隨著覆蓋面的擴(kuò)大而增加。由于稅收優(yōu)惠，操作規(guī)范，綜合效益好，租金回收安全，成本低。

8.結(jié)構(gòu)化共享租賃：結(jié)構(gòu)化共享租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)供應(yīng)商和租賃物的選擇和指定，從供應(yīng)商處購(gòu)買(mǎi)租賃物并提供給承租人，承租人根據(jù)合同支付租金。在其中，租金是根據(jù)租賃物業(yè)投入生產(chǎn)后產(chǎn)生的現(xiàn)金流量計(jì)算和商定的，這是一種出租人和承租人分享租賃項(xiàng)目收入的租賃方式。租金的份額包括購(gòu)置成本、相關(guān)費(fèi)用(如資金成本)和出租人應(yīng)分?jǐn)偟捻?xiàng)目的預(yù)計(jì)收入水平。

9.設(shè)備融資租賃：出租人將設(shè)備出租給承租人，并獲得與設(shè)備成本相應(yīng)的股東權(quán)益。事實(shí)上，它是一種新的融資租賃形式，將承租人的部分股東權(quán)益作為出租人的租金。而且作為股東的出租人，可以參與承租人的經(jīng)營(yíng)決策，影響承租人。

10.捆綁融資租賃：也叫“三三融資租賃”。三三融資租賃是指承租人的首付款(保證金和首付款)不低于租賃標(biāo)的價(jià)格的30%，制造商在交付設(shè)備時(shí)獲得的貨款不足額，但一般在30%左右，余額在不超過(guò)租賃期一半的時(shí)間內(nèi)分批支付，而租賃公司的融資強(qiáng)度接近30%。這樣，制造商、出租人和承租人各自承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，命運(yùn)和利益被“捆綁”在一起，從而改變了以前一切風(fēng)險(xiǎn)都由出租人單獨(dú)承擔(dān)的局面。

11.融資經(jīng)營(yíng)租賃：融資經(jīng)營(yíng)租賃是指以融資租賃為基礎(chǔ)計(jì)算租金時(shí)，剩余價(jià)值超過(guò)10%。租賃期結(jié)束時(shí)，承租人可以選擇續(xù)租、退租或保留租賃物用于購(gòu)買(mǎi)。出租人可以對(duì)租賃物進(jìn)行維修，也可以不進(jìn)行維修，出租人應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)中提取租賃物的折舊。

12.項(xiàng)目融資租賃：為了保證項(xiàng)目本身的財(cái)產(chǎn)和利益，與出租人簽訂了項(xiàng)目融資租賃合同。出租人對(duì)承租人項(xiàng)目以外的財(cái)產(chǎn)和利益沒(méi)有追索權(quán)，租金的收取只能由項(xiàng)目的現(xiàn)金流量和利益決定。賣(mài)方(即租賃商品的制造商)通過(guò)自己控制的租賃公司以這種方式銷售產(chǎn)品，以擴(kuò)大市場(chǎng)份額。這種方式采用于大型醫(yī)療設(shè)備、通信設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備甚至高速公路經(jīng)營(yíng)權(quán)等。

融資租賃的優(yōu)缺點(diǎn)：優(yōu)點(diǎn):

1.保障款項(xiàng)的及時(shí)回收，便與資金預(yù)算編，簡(jiǎn)化財(cái)務(wù)核算程序:

2.簡(jiǎn)化產(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)，加速生產(chǎn)企業(yè)資金周轉(zhuǎn);

3.降低直接投資風(fēng)險(xiǎn);

4.租賃期滿后，承租人可按象征性價(jià)格購(gòu)買(mǎi)租賃設(shè)備，作為承租人自己的財(cái)產(chǎn)。

缺點(diǎn):

1.資金成本較高;

2.不能享有設(shè)備殘值;

3.固定的租金支付構(gòu)成一定的負(fù)擔(dān);

4.相對(duì)于銀行信貸而言，風(fēng)險(xiǎn)因素較多，風(fēng)險(xiǎn)貫穿于整個(gè)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中。

融資租賃設(shè)立及收購(gòu)條件：

設(shè)立外商融資租賃：

(一)注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)美元。

(二)有限責(zé)任公司形式的外商投資融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)期限一般不超過(guò)30年。

(三)擁有相應(yīng)的專業(yè)人員，高級(jí)管理人員應(yīng)具有相應(yīng)專業(yè)資質(zhì)和不少于三年的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

(四)設(shè)立股份有限公司的，公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣3千萬(wàn)元，其中外國(guó)股東購(gòu)買(mǎi)并持有的股份應(yīng)不低于公司注冊(cè)資本的25%。

外商融資租賃：從事融資租賃業(yè)務(wù)的外商投資企業(yè)為外商投資融資租賃公司。

外商融資租賃形式：外商投資租賃業(yè)可以采取有限責(zé)任公司或股份有限公司的形式。外商投資融資租賃公司可以采取直接租賃、轉(zhuǎn)租賃、回租賃、杠桿租賃、委托租賃、聯(lián)合租賃等不同形式開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)。

《公司法》第二十六條：有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額。法律、行政法規(guī)以及國(guó)務(wù)院決定對(duì)有限責(zé)任公司注冊(cè)資本實(shí)繳、注冊(cè)資本最低限額另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

外商融資租賃公司需要提交的材料：

1、投資各方簽署的可行性研究報(bào)告;

2、合同、章程(外資企業(yè)只報(bào)送章程);

3、投資各方的銀行資信證明、注冊(cè)登記證明(復(fù)印件)、法定代表人身份證明(復(fù)印件);

4、投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報(bào)告;

5、董事會(huì)成員名單及投資各方董事委派書(shū);

6、高級(jí)管理人員的資歷證明;

7、申請(qǐng)成立股份有限公司的，還應(yīng)提交有關(guān)規(guī)定要求提交的其他材料。

融資租賃收購(gòu)：

收購(gòu)租賃公司的要求：

（目前各地政策情況都不一樣。拿深圳的外商合資融資租賃來(lái)說(shuō)。）

1. 至少兩名本科學(xué)歷以上人員;

2. 滿三年的金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn);

3. 上一份工作的在職證明或離職證明;

4. 股東占股比例，外資公司占股不得高千75%，外資占股不得低于25%(后期對(duì)于收購(gòu)方的要求會(huì)更加嚴(yán)格)。

關(guān)于如何收購(gòu)或者設(shè)立融資租賃公司，詳情請(qǐng)關(guān)注我或下方留言，帶你了解更多的金融公司知識(shí)。

【第11篇】回租融資租賃業(yè)務(wù)流程

導(dǎo)讀：融資租賃是一種新興起的的金融產(chǎn)業(yè)，受到國(guó)家部門(mén)的高度關(guān)注，在資金運(yùn)用、科技技術(shù)和機(jī)械設(shè)備方面起著重要的作用，我國(guó)不但要促進(jìn)融資租賃的迅速發(fā)展，也要深化財(cái)務(wù)處理，本文重點(diǎn)分析融資租賃售后回租租金計(jì)算的方法，想要了解的朋友們趕快來(lái)看看吧。

融資租賃售后回租租金計(jì)算

答：(1)按支付間隔期的長(zhǎng)短，可以分為年付、半年付、季付和月付等方式。

(2)按在期初和期末支付，可以分為先付租金和后付租金兩種。

(3)按每次支付額，可以分為等額支付和不等額支付兩種。

租金的計(jì)算大多采用等額年金法。等額年金法下，通常要根據(jù)利率和租賃手續(xù)費(fèi)率確定一個(gè)租費(fèi)率，作為折現(xiàn)率。

售后回租特點(diǎn)

1、在出售回租的交易過(guò)程中，出售/承租人可以毫不間斷地使用資產(chǎn)；

2、資產(chǎn)的售價(jià)與租金是相互聯(lián)系的，且資產(chǎn)的出售損益通常不得計(jì)入當(dāng)期損益；

3、出售/承租人將承擔(dān)所有的契約執(zhí)行成本（如修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)及稅金等）；

4、出售/承租人可從出售回租交易中得到納稅的財(cái)務(wù)利益。

小編提示：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收益應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益，而在售后租回交易中，資產(chǎn)的售價(jià)與資產(chǎn)的租金是相互聯(lián)系的，因此，資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓損益在以后各會(huì)計(jì)期間予以攤銷，而不作為當(dāng)期損益考慮。以上就是為大家整理的關(guān)于融資租賃售后回租租金計(jì)算的全部?jī)?nèi)容，

【第12篇】融資租賃業(yè)務(wù)工作總結(jié)

2023年，廣東省地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布了《廣東省融資租賃公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則（征求意見(jiàn)稿）》，其中第十六條明確指出，新注冊(cè)融資租賃公司不得兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)。

這對(duì)于融資租賃公司有什么影響？

什么是商業(yè)保理業(yè)務(wù)？

a是開(kāi)超市（買(mǎi)方），b是賣(mài)可樂(lè)（賣(mài)方）。超市的營(yíng)業(yè)模式多數(shù)是賒銷（先拿貨、再結(jié)賬）。

a超市在b可樂(lè)訂購(gòu)100箱可樂(lè)，約定賣(mài)完再結(jié)賬。正常情況是貨到付款，雖然賬是后結(jié)，但a在收貨后，必須給b打100箱可樂(lè)白條（應(yīng)收賬款）。

b需要買(mǎi)材料，繼續(xù)生產(chǎn)可樂(lè)。b把a(bǔ)開(kāi)具的白條，打折賣(mài)給商業(yè)保理公司。

這種買(mǎi)賣(mài)白條的行為，叫商業(yè)保理業(yè)務(wù)。專門(mén)做收購(gòu)白條業(yè)務(wù)的公司，叫商業(yè)保理公司。

保理業(yè)務(wù)和融資租賃業(yè)務(wù)的區(qū)別

1、從權(quán)利上來(lái)看，融資租賃是基于設(shè)備的物權(quán)和租賃產(chǎn)生的債權(quán)，保理卻只是基于賒銷貿(mào)易產(chǎn)生的債權(quán)融資。

2、從風(fēng)險(xiǎn)程度上來(lái)看，融資租賃基于物權(quán)和債權(quán)，相對(duì)于保理的債權(quán)來(lái)看風(fēng)險(xiǎn)程度更低。

3、從信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源來(lái)看，融資租賃主要的信用風(fēng)險(xiǎn)源是來(lái)自承租人，保理主要的信用風(fēng)險(xiǎn)源是來(lái)自買(mǎi)方和賣(mài)方。

4、從為客戶融資的額度來(lái)看，融資租賃因?yàn)榇蠖鄶?shù)都是基于大型設(shè)備，一般金額都比較大；保理則大多數(shù)都是小、頻、急、快，一般給客戶融資額度比較小。

5、從為客戶提供融資的成本來(lái)看，融資租賃一般提供融資租賃服務(wù)成本相對(duì)較低；保理因?yàn)槭切庞萌谫Y又是基于小微企業(yè)成本相對(duì)較高。

6、從服務(wù)范圍來(lái)看，融資租賃一般提供設(shè)備融資租賃、設(shè)備維修、設(shè)備殘值處理等業(yè)務(wù)；而保理則一般提供貿(mào)易融資、信用擔(dān)保、應(yīng)收賬款管理與催收等服務(wù)。

小享為大家小結(jié)一下：融資租賃和商業(yè)保理的區(qū)別。

融資租賃公司兼營(yíng)保理業(yè)務(wù)的歷史變化

融資租賃公司能否兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)，歷史有很多次變化。

大家可用8個(gè)字記住歷史變化：2個(gè)爸爸，4個(gè)階段。

融資租賃公司，以前屬于商務(wù)部爸爸管理。

第一階段：不允許做

中國(guó)的商業(yè)保理誕生于2023年，在試行的時(shí)候，商務(wù)部爸爸明確規(guī)定融資租賃公司不能兼營(yíng)保理業(yè)務(wù)。《商務(wù)部關(guān)于商業(yè)保理試點(diǎn)有關(guān)工作的通知》（商資函〔2012〕419號(hào)）規(guī)定：“開(kāi)展商業(yè)保理原則上應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的公司，不混業(yè)經(jīng)營(yíng)，不得從事吸收存款、發(fā)放貸款等金融活動(dòng)，禁止專門(mén)從事或受托開(kāi)展催收業(yè)務(wù)，禁止從事討債業(yè)務(wù)。”

第二階段：小范圍放開(kāi)

時(shí)間到了2023年，商業(yè)保理市場(chǎng)逐步成熟，融資租賃公司也希望擴(kuò)展自己業(yè)務(wù)范圍。在上海和天津自貿(mào)區(qū)，開(kāi)始試行允許融資公司兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)階段。

《中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)商業(yè)保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（中〔滬〕自貿(mào)管〔2014〕26號(hào)，已失效，以下簡(jiǎn)稱《上海自貿(mào)區(qū)保理暫行辦法》）第9條規(guī)定：“除融資租賃公司兼營(yíng)與主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)以外的商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在名稱中加注‘商業(yè)保理’字樣。

第三階段：全面放開(kāi)

2023年開(kāi)始，商務(wù)部認(rèn)為融資租賃公司兼營(yíng)商業(yè)保理服務(wù)成熟。

《商務(wù)部辦公廳關(guān)于融資租賃行業(yè)推廣中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)可復(fù)制改革試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的通知》明確：“為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于推廣中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)可復(fù)制改革試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的通知》（國(guó)發(fā)〔2015〕65號(hào)）精神，推動(dòng)融資租賃行業(yè)快速健康發(fā)展，商務(wù)部決定將中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)融資租賃行業(yè)改革試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)在全國(guó)范圍內(nèi)推廣，允許融資租賃公司兼營(yíng)與主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)，融資租賃公司設(shè)立子公司不設(shè)最低注冊(cè)資本限制。上述通知下發(fā)后，大量融資租賃公司根據(jù)上述通知的要求，在經(jīng)營(yíng)范圍中增加了“商業(yè)保理業(yè)務(wù)”的相關(guān)表述，并陸續(xù)開(kāi)展了商業(yè)保理業(yè)務(wù)。

第四階段：監(jiān)管趨嚴(yán)

2023年4月20日融資租賃公司正式劃歸銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管,換了新爸爸以后。銀監(jiān)會(huì)管理方式，有自己態(tài)度和方向。

核心是：融資租賃公司必須走向?qū)I(yè)道路，對(duì)于兼容這種事情。銀監(jiān)會(huì)看法更多是不務(wù)正業(yè)，同時(shí)商業(yè)保理屬于商務(wù)部管理。一個(gè)孩子，有兩個(gè)爸爸管教，有點(diǎn)不太恰當(dāng)。

銀保監(jiān)會(huì)2023年出臺(tái)的《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定的融資租賃公司可經(jīng)營(yíng)的五項(xiàng)業(yè)務(wù)中，并不包括保理業(yè)務(wù)。而在2023年，廣東省地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布了《廣東省融資租賃公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則（征求意見(jiàn)稿）》，其中第十六條明確指出，新注冊(cè)融資租賃公司不得兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)?，F(xiàn)有融資租賃公司不得新增商業(yè)保理業(yè)務(wù)，相關(guān)存量業(yè)務(wù)合同到期后自然終止。

小享猜測(cè)監(jiān)管爸爸意見(jiàn)是：租賃歸租賃，保理歸保理，二者混業(yè)是不可取的。

兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)，對(duì)融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)中國(guó)外商投資企業(yè)協(xié)會(huì)租賃業(yè)工作委員會(huì)的數(shù)據(jù)顯示，2023年我國(guó)融資租賃行業(yè)的總資產(chǎn)達(dá)到7.40億元人民幣。據(jù)中國(guó)服務(wù)貿(mào)易協(xié)會(huì)商業(yè)保理專委會(huì)測(cè)算，2023年，我國(guó)商業(yè)保理業(yè)務(wù)增速應(yīng)在20%以上，業(yè)務(wù)量應(yīng)在1.8萬(wàn)億元左右。

商業(yè)保理市場(chǎng)雖然沒(méi)有融資租賃市場(chǎng)大，但從量級(jí)看也屬于萬(wàn)億級(jí)別。

在業(yè)務(wù)關(guān)系看，融資租賃提供固定資產(chǎn)投資的長(zhǎng)期資金，商業(yè)保理提供流動(dòng)資產(chǎn)的短期資金補(bǔ)充。此外，租賃業(yè)務(wù)主要聚焦固定資產(chǎn)，保理業(yè)務(wù)則主要做財(cái)務(wù)報(bào)表上的流動(dòng)性資產(chǎn)，保理與租賃的協(xié)同，可以為設(shè)備廠商、承租人提供多層次融資服務(wù)，確?？蛻粼O(shè)備采購(gòu)后全生產(chǎn)周期的流動(dòng)性。

從租賃公司視角看租賃業(yè)務(wù)和保理業(yè)務(wù)具有協(xié)調(diào)互補(bǔ)性，這也是融資租賃公司喜歡兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)的原因。

但實(shí)際偏偏有些融資租賃公司，喜歡換法子玩，漸漸把兼營(yíng)保理走歪。

某融資租賃公司要求某客戶先與其開(kāi)展一次較小金額的融資租賃交易（例如電腦一臺(tái)，租賃本金人民幣5千元）。在融資租賃合同起租后，再與客戶正式開(kāi)展商業(yè)保理交易。

在廣州融資租賃研究院看來(lái)，這筆業(yè)務(wù)本質(zhì)是“小租賃，大保理”。融資租賃公司從“兼營(yíng)”變成“主營(yíng)”。

甚至有融資租賃公司，如果找不到合適的租賃物，為了繞道開(kāi)展保理業(yè)務(wù)，“鋌而走險(xiǎn)”采取虛構(gòu)應(yīng)收賬款的方式，這一做法無(wú)疑是不合規(guī)的，極易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。

以上是融資租賃公司兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，所以監(jiān)管層選擇禁止兼營(yíng)是正確的。

保理業(yè)務(wù)要和融資租賃分道揚(yáng)鑣？

其實(shí)監(jiān)管的目的，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)現(xiàn)融資租賃業(yè)務(wù)和商業(yè)保理業(yè)務(wù)分開(kāi)監(jiān)管，獨(dú)立開(kāi)展。沒(méi)有明文規(guī)定融資租賃業(yè)務(wù)不可以和商業(yè)保理業(yè)務(wù)合作創(chuàng)新。

以上海地鐵為例，昨天出臺(tái)公告：配合中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)近年發(fā)布的管理辦法，融資租賃公司不能兼業(yè)經(jīng)營(yíng)商業(yè)保理，兼業(yè)經(jīng)營(yíng)的融資租賃公司的規(guī)定。

在原地鐵融資租賃公司基礎(chǔ)上，將商業(yè)保理業(yè)務(wù)剝離出來(lái)，組建上海地鐵商業(yè)保理有限公司(暫定名)(“商業(yè)保理公司”)。商業(yè)保理公司注冊(cè)資本金3.6億元人民幣，公司全額出資，股權(quán)占比100%。

上海地鐵旗下融資租賃公司，由1變2。融資租賃公司獨(dú)立負(fù)責(zé)融資租賃業(yè)務(wù)，商業(yè)保理公司獨(dú)立負(fù)責(zé)商業(yè)保理業(yè)務(wù)。同屬上海地鐵旗下，需要合作的業(yè)務(wù)，一樣是可以合作。

但在新監(jiān)管下，“小租賃，大保理”或者虛構(gòu)應(yīng)收賬款的情況會(huì)消息不見(jiàn)。

監(jiān)管層做法，實(shí)質(zhì)是防止因混業(yè)經(jīng)營(yíng)造成部分融資租賃公司去主業(yè)化趨勢(shì)，有助于規(guī)范行業(yè)發(fā)展，防范化解風(fēng)險(xiǎn)。

融資租賃公司和商業(yè)保理公司脫離混業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，從單一的租賃模式、保理模式向生態(tài)賦能模式演進(jìn)。集合兩種資源，通過(guò)資金流、信息流、物流、商流四大抓手撬動(dòng)產(chǎn)業(yè)的下游生態(tài)，更好踐行產(chǎn)融結(jié)合。

【第13篇】融資租賃業(yè)務(wù)風(fēng)控

在建立一套完整的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，首先要了解在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中主要存在哪些風(fēng)險(xiǎn)，才能根據(jù)這些風(fēng)險(xiǎn)制訂出有效的措施。在介紹體系之前，我首先介紹一下商用車開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)過(guò)程中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)和控制要點(diǎn)。

1、操作風(fēng)險(xiǎn)

在融資租賃業(yè)務(wù)開(kāi)展的過(guò)程中，存在著“銀行放貸”與“客戶提車”的時(shí)間差，如果在銀行承諾放貸之前就將車輛交付客戶使用，就存在著一定的操作風(fēng)險(xiǎn)，所以必須在得到銀行確認(rèn)購(gòu)車用戶已經(jīng)獲得貸款后，方能將車輛交付給用戶使用。

2、信用風(fēng)險(xiǎn)

是指由于購(gòu)車方提供虛假身份、虛報(bào)材料騙貸，或經(jīng)銷商為促進(jìn)銷售幫助購(gòu)車方虛增價(jià)格，降低貸款條件所造成的風(fēng)險(xiǎn)。其控制要點(diǎn)如下：

2.1認(rèn)真核實(shí)用戶身份和提供書(shū)面材料的真實(shí)性；2.2審查用戶在銀行的貸款記錄是否良好；2.3核實(shí)用戶運(yùn)營(yíng)狀況的真實(shí)性和穩(wěn)定性；2.4了解用戶的以往運(yùn)營(yíng)經(jīng)歷。

3、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

是指由于購(gòu)車方贏利水平下降導(dǎo)致供款困難而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。其控制要點(diǎn)如下：

3.1了解購(gòu)車方所從事的營(yíng)運(yùn)項(xiàng)目的特點(diǎn)和贏利水平和國(guó)家對(duì)該產(chǎn)業(yè)的態(tài)度；3.2用戶要有一定年限的從事該行業(yè)的經(jīng)歷；3.3用戶的前期運(yùn)營(yíng)狀況良好；3.4用戶的收入來(lái)源穩(wěn)定，每月平均收益足以按期準(zhǔn)時(shí)償還月供款。

4、清償風(fēng)險(xiǎn)

是指在貸款合同履約期間或到期后，用戶不能償還貸款所造成的風(fēng)險(xiǎn)。其控制要點(diǎn)如下：

4.1在貸款期內(nèi)為車輛購(gòu)買(mǎi)強(qiáng)制足額保險(xiǎn)。且保險(xiǎn)第一受益人為銀行；4.2做好貸款車輛的抵押登記和公證工作；4.3在貸款還清前，嚴(yán)格控制車輛各項(xiàng)原始手續(xù)；4.4按月對(duì)用戶的運(yùn)營(yíng)狀況、貸款償還情況及車輛使用情況進(jìn)行監(jiān)控和分析；4.5每月督促用戶按時(shí)還款，增強(qiáng)用戶按時(shí)還貸的自覺(jué)性，培養(yǎng)良好的供款習(xí)慣；4.6將還款期限控制在兩年以內(nèi)，首付款比例不低于車價(jià)的30%。

5、執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)

是指在用戶違約時(shí)，按合同約定對(duì)其車輛進(jìn)行扣押、封存而遭到用戶抗拒時(shí)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。其控制要點(diǎn)如下：

5.1用戶必須同意簽訂強(qiáng)制拖車協(xié)議，并進(jìn)行公證；5.2為貸款車輛加裝gps衛(wèi)星定位系統(tǒng)；5.3在用戶選擇上，重點(diǎn)選擇經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)、治安狀況良好、民風(fēng)淳樸的地區(qū)；5.4車輛在清收過(guò)程中發(fā)生執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通過(guò)訴訟法律程序?qū)囕v進(jìn)行封存，對(duì)惡意破壞車輛的用戶，可通過(guò)法院追究當(dāng)事人的法律責(zé)任。

6、如何建立風(fēng)險(xiǎn)控制體系

通過(guò)對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的研究，我們可以發(fā)現(xiàn)，解決這些風(fēng)險(xiǎn)的根本在于建立一套完整的、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，有計(jì)劃、有步驟的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，必定可以把開(kāi)展業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制到最低，我將在以下的第三部分中重點(diǎn)介紹如何建立風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

根據(jù)商用車的自身的特點(diǎn)和融資租賃業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，我將從以下四個(gè)方面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)進(jìn)行介紹，它們分別是業(yè)務(wù)開(kāi)展區(qū)域市場(chǎng)狀況評(píng)價(jià)系統(tǒng)、用戶資信水平調(diào)查和評(píng)價(jià)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處置系統(tǒng)。

6.1業(yè)務(wù)開(kāi)展區(qū)域市場(chǎng)狀況評(píng)價(jià)系統(tǒng)

眾所周知，用戶購(gòu)買(mǎi)商用車大多數(shù)以經(jīng)營(yíng)為主，是購(gòu)買(mǎi)者賴以生存的謀生工具。而且受國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的影響很大。所以，我們?cè)陂_(kāi)展商用車融資租賃業(yè)務(wù)的前期，必須對(duì)開(kāi)展區(qū)域的民俗民風(fēng)、信譽(yù)大環(huán)境、當(dāng)?shù)氐倪\(yùn)輸資源、用戶的盈利能力、主要運(yùn)輸資源是否與國(guó)家政策相沖突等市場(chǎng)狀況進(jìn)行調(diào)查分析，并予以評(píng)價(jià)。

就目前的商用車運(yùn)輸市場(chǎng)環(huán)境來(lái)看，我國(guó)的市場(chǎng)運(yùn)輸?shù)沫h(huán)境和條件都并不成熟，市場(chǎng)機(jī)制也不健全，整個(gè)運(yùn)輸市場(chǎng)并不規(guī)范，廣大運(yùn)輸用戶的贏利水平更是受到各種不確定因素的影響而變的毫無(wú)規(guī)律。所以，我們?cè)陂_(kāi)展商用車融資租賃業(yè)務(wù)時(shí)，就必須要調(diào)整辦法，不能完全照搬國(guó)外的開(kāi)展經(jīng)驗(yàn)和用在乘用車業(yè)務(wù)上的經(jīng)驗(yàn)來(lái)開(kāi)展商用車融資租賃業(yè)務(wù)，而要先去了解這塊市場(chǎng)的特點(diǎn)，根據(jù)不同區(qū)域的不同特點(diǎn)制訂出不同的業(yè)務(wù)開(kāi)展辦法。業(yè)務(wù)的開(kāi)展辦法和開(kāi)展條件要有針對(duì)性，要能夠根據(jù)變化隨時(shí)可以做出積極的調(diào)整，從而形成閉環(huán)，真正的作到風(fēng)險(xiǎn)可控，能夠作到這一點(diǎn)，就要首先建立這套市場(chǎng)狀況評(píng)價(jià)系統(tǒng)，如果不首先了解市場(chǎng)，那么即使業(yè)務(wù)得到開(kāi)展，也注定會(huì)先天不足最終以失敗告終。

下面，我將就各項(xiàng)具體指標(biāo)做出描述如下：

民俗民風(fēng)：在業(yè)務(wù)開(kāi)展前必須對(duì)開(kāi)展區(qū)域的民俗民風(fēng)進(jìn)行調(diào)研，要選擇那些民風(fēng)淳樸、信譽(yù)較好的區(qū)域優(yōu)先開(kāi)展，并在開(kāi)展政策上予以支持。逐漸營(yíng)造一種還款光榮，欠貸可恥的氛圍，使廣大用戶體驗(yàn)到誠(chéng)實(shí)守信給他們帶來(lái)的好處。在一些民風(fēng)較差的地區(qū)，開(kāi)展業(yè)務(wù)就一定要謹(jǐn)慎，要收緊放貸的條件，完善配套服務(wù)和設(shè)施，況且，通過(guò)調(diào)查研究，其實(shí)造成某些區(qū)域民風(fēng)差的根本原因在與當(dāng)?shù)貨](méi)有資源，或經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)，要解決這些問(wèn)題，就要求我們?cè)陂_(kāi)展業(yè)務(wù)之前首先要了解他們，切實(shí)有效的幫助他們，幫助他們經(jīng)營(yíng)，幫助他們拓寬思路，用我們的優(yōu)勢(shì)去彌補(bǔ)他們的短處，和他們成為朋友，那么我們的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自然就會(huì)大大的降低。

運(yùn)輸資源：是指要了解當(dāng)?shù)刂饕倪\(yùn)輸項(xiàng)目有哪些？資源是否豐富、具有什么特點(diǎn)？運(yùn)輸成本如何？總體獲利水平如何？運(yùn)輸行業(yè)的結(jié)算和信譽(yù)水平如何？

從這些指標(biāo)中進(jìn)行分析和提煉，這也是開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)前所必須要了解的指標(biāo)，它們直接影響著業(yè)務(wù)開(kāi)展的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)的幅度。也要根據(jù)這些資源確定哪些車型是適合運(yùn)輸這些資源的，車輛是否需要改造，長(zhǎng)期運(yùn)輸這些資源會(huì)對(duì)車輛造成什么樣的損害，從而分析出車輛的實(shí)際使用年限和折舊率，并將這些數(shù)據(jù)顯示的結(jié)果有效的與業(yè)務(wù)的開(kāi)展條件相融合。更要把這些條件綜合起來(lái)考慮，一般而言，如果業(yè)務(wù)開(kāi)展的區(qū)域?qū)儆谫Y源型區(qū)域，資源豐富，那么這些區(qū)域的用戶的獲利能力就能夠得到保證，如果當(dāng)?shù)氐倪\(yùn)輸市場(chǎng)規(guī)范，那么他們的結(jié)算也會(huì)得到相應(yīng)的保證。在這種區(qū)域相對(duì)在開(kāi)展業(yè)務(wù)的時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生率就會(huì)比較低，相反，在運(yùn)輸資源比較缺乏的區(qū)域，運(yùn)輸成本就會(huì)增加，對(duì)經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)能力要求就會(huì)提高，經(jīng)營(yíng)者的收入就會(huì)缺乏穩(wěn)定性，那么，我門(mén)在設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)方案時(shí)的側(cè)重點(diǎn)就會(huì)不同，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和出險(xiǎn)頻率也會(huì)不同。

用戶盈利能力：是指開(kāi)展區(qū)域用戶的總體盈利能力，將當(dāng)?shù)刂饕\(yùn)輸資源的成本和運(yùn)輸收益進(jìn)行對(duì)比，測(cè)算出贏利水平，并與用戶購(gòu)車還款金額進(jìn)行對(duì)比，來(lái)確定用戶總體的償還能力。也要考察用戶的經(jīng)營(yíng)能力，他的社會(huì)關(guān)系如何、經(jīng)營(yíng)理念如何、處理問(wèn)題能力如何等因素都會(huì)對(duì)他的盈利能力產(chǎn)生影響。

對(duì)于這些問(wèn)題的研究，實(shí)際也是要求我們的業(yè)務(wù)管理人員要了解這個(gè)行業(yè)的特點(diǎn)，要讓自己首先成為專家，去了解自己管理的每一個(gè)用戶，這種業(yè)務(wù)沒(méi)有什么特別的共性可言，每一個(gè)客戶就是一種方案，我們就要將這些材料進(jìn)行整和，為每一個(gè)用戶都設(shè)計(jì)出一套符合其自身特點(diǎn)的業(yè)務(wù)方案，并隨時(shí)監(jiān)控，整合社會(huì)資源，幫助他們共同經(jīng)營(yíng)，才能真正的作到業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。

主要運(yùn)輸資源是否與國(guó)家政策相沖突：這是要研究本區(qū)域的運(yùn)輸資源的實(shí)效性，對(duì)研究用戶持續(xù)還款能力和潛在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防有重大意義。如國(guó)家目前重點(diǎn)整頓小煤窯，必然會(huì)對(duì)那些為小煤窯配套服務(wù)的用戶受到?jīng)_擊，如果不能及時(shí)解決，必然會(huì)造成極大的風(fēng)險(xiǎn)，所以，我們要根據(jù)業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況，時(shí)刻關(guān)注國(guó)家政策的調(diào)整，并根據(jù)這些政策對(duì)業(yè)務(wù)的管理方法進(jìn)行調(diào)整。

6.2用戶資信水平調(diào)查和評(píng)價(jià)系統(tǒng)

這套系統(tǒng)主要依靠具有專業(yè)經(jīng)驗(yàn)的管理人員采用對(duì)用戶進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和采用信用管理評(píng)分模式進(jìn)行量化分析相結(jié)合的手段對(duì)用戶的資信水平進(jìn)行客觀和科學(xué)的評(píng)價(jià)。在信用評(píng)分表的設(shè)計(jì)上，我們主要從購(gòu)車人基本情況、申請(qǐng)貸款情況、營(yíng)運(yùn)穩(wěn)定性和收入情況四個(gè)方面入手，綜合評(píng)價(jià)購(gòu)車人的資信水平。以下，我將對(duì)這四個(gè)方面所包含的具體內(nèi)容做出介紹。

購(gòu)車人基本情況：主要從購(gòu)車人的年齡、婚姻狀況、住房情況、供養(yǎng)人口、社會(huì)關(guān)系、家庭氣氛、健康情況等方面進(jìn)行調(diào)查。這一部分是資信調(diào)查中最基本的部分，通過(guò)這些情況的調(diào)查分析能夠得到購(gòu)車人目前的狀態(tài)是否適合進(jìn)行營(yíng)運(yùn)，家庭是否穩(wěn)定，主要可以考察到購(gòu)車人的生活經(jīng)營(yíng)是否成功。

申請(qǐng)貸款情況：主要從購(gòu)車人首付款來(lái)源、比例、還款期限、有無(wú)其他貸款等方面進(jìn)行調(diào)查。通過(guò)這些情況的調(diào)查分析能夠得到購(gòu)車人自有資金的狀況，對(duì)其的還款能力也可以進(jìn)行初步的判斷，如果客戶的資金實(shí)力有限，或存在著其他的負(fù)債，那么他的還款能力就要受到質(zhì)疑。

營(yíng)運(yùn)穩(wěn)定性：主要從購(gòu)車人從事?tīng)I(yíng)運(yùn)年限、準(zhǔn)備營(yíng)運(yùn)地區(qū)、營(yíng)運(yùn)類型等方面開(kāi)展調(diào)查。通過(guò)這些情況的調(diào)查分析能夠得到購(gòu)車人的實(shí)際運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)如何、是否可以得到穩(wěn)定的收益、營(yíng)運(yùn)的收益風(fēng)險(xiǎn)性如何，這方面的判定對(duì)客戶今后能否正常還款至關(guān)重要，營(yíng)運(yùn)相對(duì)穩(wěn)定的用戶往往風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)很低，同時(shí)，他們解決問(wèn)題的能力普遍很強(qiáng)，是相對(duì)容易維護(hù)和管理的客戶群體。

收入情況：主要從購(gòu)車人營(yíng)運(yùn)收入最大結(jié)算周期、本人平均可支配月收入、家庭平均可支配月收入、家庭財(cái)產(chǎn)狀況、月還款占月收入比例、月收益狀況預(yù)算等方面開(kāi)展調(diào)查。這些指標(biāo)的考察是對(duì)用戶能否按時(shí)還款最直接的說(shuō)明，直接體現(xiàn)了這些用戶的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，用戶的家庭在和諧團(tuán)結(jié)、項(xiàng)目再好，如果結(jié)算方面不理想，家庭負(fù)債情況過(guò)大、支出過(guò)大，那么他的貸款業(yè)務(wù)仍不能被批準(zhǔn)。

在經(jīng)過(guò)以上四個(gè)部分的調(diào)查和評(píng)分后，根據(jù)調(diào)查和得分情況由專業(yè)的資信評(píng)價(jià)人員填寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，對(duì)購(gòu)車人的資信狀況做出評(píng)價(jià)，確定等級(jí)，擬訂業(yè)務(wù)是否可以開(kāi)展以及開(kāi)展的條件。如是否需要提高首付比例，增加擔(dān)保人，以及對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)展后的監(jiān)控手段提出建議等。（具體模板后附）

6.3業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)

這套系統(tǒng)是在銀行發(fā)放貸款后對(duì)用戶在還款期內(nèi)的表現(xiàn)和行為進(jìn)行監(jiān)控和管理的系統(tǒng)。一般由客戶實(shí)時(shí)監(jiān)控、信息收集傳遞、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、檔案臺(tái)帳管理、車輛抵押公證、業(yè)務(wù)檢查、售后服務(wù)幾部分組成。這一部分是整套系統(tǒng)最為關(guān)鍵的部分，這部分系統(tǒng)運(yùn)行的是否正常高效直接影響著業(yè)務(wù)開(kāi)展的是否成功，它起到了承前啟后的連接作用。這部分系統(tǒng)的運(yùn)轉(zhuǎn)直接影響到風(fēng)險(xiǎn)處置系統(tǒng)的處理難度，只要把這部分系統(tǒng)高效的運(yùn)轉(zhuǎn)起來(lái)，就絕對(duì)可以把風(fēng)險(xiǎn)有效的控制起來(lái)。

下面，我將各個(gè)主要環(huán)節(jié)逐一進(jìn)行介紹。

客戶實(shí)時(shí)監(jiān)控：是指貸后管理人員要對(duì)客戶的運(yùn)營(yíng)狀況、所處行業(yè)狀況、還款情況、售后服務(wù)狀況做到實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)掌握客戶的最新?tīng)顩r，并根據(jù)所掌握的情況及時(shí)更新客戶檔案，并向相關(guān)管理部門(mén)進(jìn)行及時(shí)反饋。商用車基本都用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，各種信息都在不斷的發(fā)生變化，只有及時(shí)的掌握這些變化，才能及時(shí)掌握用戶的實(shí)時(shí)狀態(tài)，并預(yù)見(jiàn)到潛在的風(fēng)險(xiǎn)，才能在最快的時(shí)間里做出反應(yīng)，及時(shí)采取有效的措施化解風(fēng)險(xiǎn)，或把由于風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失降到最低。

信息收集傳遞：是指在通過(guò)回訪等手段獲得用戶的現(xiàn)狀并進(jìn)行分析后，要保證信息能夠及時(shí)有效的傳遞，這項(xiàng)工作是有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。只有保證信息的傳遞暢通，才能使各層的管理者做出正確的判斷，根據(jù)信息對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制手段和方法做出調(diào)整，同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的前提條件，另外，信息的傳遞必須要有時(shí)效性，要及時(shí)傳遞，一旦失去時(shí)效性，信息就將變得沒(méi)有任何意義。就無(wú)法針對(duì)信息所反映的問(wèn)題及時(shí)做出判斷化解。所以在融資租賃業(yè)務(wù)的貸后管理工作中，信息的及時(shí)收集傳遞是至關(guān)重要的，是要高度重視的。

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：是指根據(jù)用戶的還款情況對(duì)用戶實(shí)施分級(jí)管理，并針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別實(shí)施不同的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。一般根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)劃分為白色預(yù)警、黃色預(yù)警、橙色預(yù)警和紅色預(yù)警四種。

白色預(yù)警：是針對(duì)那些非故意欠款，忘記在還款日前還款或出現(xiàn)財(cái)務(wù)問(wèn)題但在短期內(nèi)可以解決的，適用于逾期后經(jīng)電話催收在5天內(nèi)償還欠款的用戶，此類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控由風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)實(shí)施；處理方法主要施加強(qiáng)對(duì)該類用戶的預(yù)先催收力度，重點(diǎn)關(guān)注其經(jīng)營(yíng)狀況。

黃色預(yù)警：適用于逾期后經(jīng)電話催收無(wú)效后上門(mén)催收并在1個(gè)月內(nèi)償還欠款的用戶，此類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控由風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理負(fù)責(zé)實(shí)施；處理方法主要是重點(diǎn)跟蹤該類用戶的經(jīng)營(yíng)狀況，加強(qiáng)預(yù)先催收力度，并收取合同約定的違約罰金。

橙色預(yù)警：適用于逾期后反復(fù)上門(mén)催收未果且欠款期不超過(guò)三個(gè)月的用戶，此類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控由主管副總協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)實(shí)施；處理方法主要是對(duì)車輛進(jìn)行監(jiān)管和控制，要求擔(dān)保人履行代償義務(wù)，準(zhǔn)備車輛扣收。

紅色預(yù)警：適用于逾期后反復(fù)上門(mén)催收未果且欠款期超過(guò)三個(gè)月、擔(dān)保人也未履行代償義務(wù)的用戶，此類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控由主管副總直接負(fù)責(zé)；處理方法主要是終止合同，進(jìn)入訴訟階段，清收欠款車輛，要求擔(dān)保人履行代償義務(wù)。

檔案臺(tái)帳管理：是指要將用戶的各項(xiàng)材料和車務(wù)手續(xù)存檔管理，并對(duì)信息定期進(jìn)行更新，各管理部門(mén)要分別建立臺(tái)帳，將用戶、車輛信息和還款信息按月分別匯總、上報(bào)，以備查詢和分析管理。車務(wù)手續(xù)包括車輛的發(fā)票、合格證、購(gòu)置附加稅收據(jù)、機(jī)動(dòng)車登記證、行駛證、保險(xiǎn)單的復(fù)印件；材料包括用戶資信調(diào)查報(bào)告、借款合同、抵押合同、還款記錄等。

車輛抵押公證：是指購(gòu)車用戶上完牌照后，要到車管所進(jìn)行車輛抵押登記，將車輛在還款期間抵押給債權(quán)人，并進(jìn)行公證，使債權(quán)人在用戶無(wú)法償還債務(wù)時(shí)能夠及時(shí)行使抵押權(quán)，并能向法院直接申請(qǐng)公證執(zhí)行，從而避免了煩瑣的法律訴訟程序。

業(yè)務(wù)檢查：是指風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要對(duì)經(jīng)銷商、市場(chǎng)部等業(yè)務(wù)開(kāi)展和管理部門(mén)進(jìn)行定期和不定期的專項(xiàng)檢查工作，對(duì)其工作進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，做出相應(yīng)的處理。

售后服務(wù)：是指廠家要發(fā)揮自己的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，不斷提升自身的售后服務(wù)水平，為用戶解決后顧之憂，有效保證不因車輛的服務(wù)問(wèn)題而影響到用戶正常運(yùn)營(yíng)，從而使用戶的還款受到間接影響。如車輛的保險(xiǎn)理賠、保養(yǎng)提醒、知識(shí)培訓(xùn)等。

6.4業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處置系統(tǒng)

這套系統(tǒng)是在經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)和監(jiān)控后，對(duì)貸款用戶發(fā)生逾期后的處理系統(tǒng)，以風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制為基礎(chǔ)，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型，采取不同的處理方法，以便迅速化解用戶逾期或無(wú)法繼續(xù)還款而造成的損失。包括一般風(fēng)險(xiǎn)管理處置、回購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理處置和清收車輛管理處置三類。

一般風(fēng)險(xiǎn)管理處置：是指在不滿足回購(gòu)條件情況下的違約情況處理，一般為連續(xù)逾期兩個(gè)月或累計(jì)逾期三個(gè)月之內(nèi)的用戶違約情況，一般采取電話催收、上門(mén)催收、重點(diǎn)監(jiān)控的方法來(lái)進(jìn)行處置。

回購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理處置：是指在滿足回購(gòu)條件情況下的違約情況處理，一般為連續(xù)逾期兩個(gè)月或累計(jì)逾期三個(gè)月之內(nèi)的用戶違約情況，一般采取要求擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)、車輛清收、法律訴訟、申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的方法來(lái)進(jìn)行處置。（注：回購(gòu)是指廠家為了幫助經(jīng)銷商開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)，在銀行為業(yè)務(wù)承擔(dān)滿足違約條件的車輛承擔(dān)保證責(zé)任，為用戶墊付款項(xiàng)的方法。）

清收車輛管理處置：是指對(duì)滿足回購(gòu)條件并已經(jīng)清收回的車輛處理，一般由申請(qǐng)執(zhí)行、車輛評(píng)估、拍賣(mài)、轉(zhuǎn)移產(chǎn)權(quán)、解除抵押、損失清算組成，或要求用戶一次性買(mǎi)斷。

7、從汽車經(jīng)銷商的融資模式分析到汽車庫(kù)存融資的風(fēng)險(xiǎn)控制探討

汽車經(jīng)銷商大多數(shù)都屬于中小企業(yè),無(wú)論是為了生存,還是為了擴(kuò)大業(yè)務(wù),或多或少都會(huì)面臨資金短缺的局面。對(duì)于很多汽車經(jīng)銷商,都會(huì)面臨融資難的問(wèn)題。在建4s店前期要大量的資金建店或給廠家交保證金,投資人的自有資金不足,只能求助銀行借款。而銀行借款大致分為抵押借款和信用借款兩類。實(shí)際操作中,并不存在實(shí)際意義上的信用借款。抵押借款只要經(jīng)銷商拿出部分或者全部不動(dòng)產(chǎn)作為抵押物,以換取銀行相當(dāng)金額的借款,滿足企業(yè)的經(jīng)營(yíng)需要。但是汽車經(jīng)銷商往往實(shí)力弱、擔(dān)保能力不強(qiáng)、沒(méi)有足夠的不動(dòng)產(chǎn)抵押物等原因,憑自身很難得到銀行的資金支持。

目前普遍采用的方式是各大汽車廠家做擔(dān)保,經(jīng)銷商、銀行、汽車廠家捆綁的方式,為經(jīng)銷商辦理融資。據(jù)統(tǒng)計(jì),有七成汽車經(jīng)銷商需要辦理此類融資。

8、合格證抵押貸款是汽車經(jīng)銷商普遍采用的融資方式

經(jīng)銷商4s店是各大廠家銷售的最前線,經(jīng)銷商的銷量和經(jīng)營(yíng)狀況直接關(guān)系到各個(gè)品牌廠家的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及未來(lái)的發(fā)展。經(jīng)銷商每月向廠家進(jìn)貨直接以現(xiàn)金支付,所以庫(kù)存資金是汽車經(jīng)銷商很大一塊運(yùn)營(yíng)成本。經(jīng)銷商自有資金不足且自己籌措資金能力有限則會(huì)成為經(jīng)銷商發(fā)展的瓶頸。為解決經(jīng)銷商融資難的問(wèn)題,各大廠家通常會(huì)采用通過(guò)經(jīng)銷商、銀行、廠家簽訂三方協(xié)議,以廠家作為后盾幫助經(jīng)銷商融資,及通常所說(shuō)的庫(kù)存融資。目前各大銀行以及金融公司都提供此融資服務(wù)。汽車4s店資金短缺想要,融資,沒(méi)有不動(dòng)產(chǎn)可以抵押,又不愿意拿股權(quán)換貸款,于是用合格證做抵押向銀行或者金融公司貸款成了各個(gè)經(jīng)銷商首選的方法。

雖然此項(xiàng)業(yè)務(wù)已經(jīng)普遍采納而且比較成熟,但是,如果風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不到位或者在遭遇如2008年經(jīng)濟(jì)危機(jī)等事件后,經(jīng)銷商脆弱的資金鏈可能會(huì)斷裂,甚至導(dǎo)致破產(chǎn)。經(jīng)銷商無(wú)法償還貸款,損失的承擔(dān)者不僅僅是經(jīng)銷商和銀行,也包括汽車廠家和當(dāng)?shù)氐目蛻?。?jīng)銷商倒閉,在所在城市出現(xiàn)真空期,當(dāng)?shù)氐目蛻舻馁?gòu)車和維修都受到影響。以下將探討汽車經(jīng)銷商融資的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),以及如何防范及減少此類風(fēng)險(xiǎn)。

汽車經(jīng)銷商庫(kù)存融資的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1、合格證抵押風(fēng)險(xiǎn)

“車輛合格證質(zhì)押信貸”經(jīng)營(yíng)模式下的金融風(fēng)險(xiǎn)是顯而易見(jiàn)的。汽車經(jīng)銷商在車款回籠后是否“贖回”合格證,有充分的選擇權(quán),這就為不法經(jīng)銷商挪用購(gòu)車款,甚至進(jìn)行欺詐行為提供了極大便利。尤其對(duì)于一些投資擴(kuò)張速度過(guò)快的汽車經(jīng)銷商,當(dāng)其資金不足時(shí),就會(huì)利用該合格證繼續(xù)在銀行質(zhì)押貸款,而用賣(mài)車所得的現(xiàn)金不立即去贖合格證,而是繼續(xù)周轉(zhuǎn)使用。而客戶交了錢(qián)卻不能及時(shí)拿到合格證,沒(méi)有合格證新車無(wú)法上牌照。而臨時(shí)牌照的有效期很短,當(dāng)這些所持的臨時(shí)牌照失去效力而無(wú)法從4s店拿到合格證的新車車主,無(wú)奈之下往往采取兩種方式:一是使用假臨時(shí)牌照,一是無(wú)牌證駕駛。而這兩種方式都將面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)和不良后果。

經(jīng)銷商這種延遲贖證挪用車款行為不僅侵犯了客戶的切身利益,也會(huì)影響汽車品牌的客戶滿意度。

在“車輛合格證質(zhì)押信貸”經(jīng)營(yíng)的最初階段,汽車合格證沒(méi)有任何防偽標(biāo)識(shí),許多經(jīng)銷商為了用合格證到銀行或者金融公司貸款,不惜到一些不法商販處去印制假的汽車合格證,然后到多家銀行或者金融公司貸款。

為防范這一風(fēng)險(xiǎn),可以采取合格證帶芯片以防止造假或合格證直接由廠家寄給銀行。對(duì)于銀行應(yīng)該嚴(yán)格合格證的監(jiān)管,防止經(jīng)銷商“以證換證”。

2、資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)

資金鏈,資金鏈?zhǔn)侵妇S系企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)所需要的基本循環(huán)資金鏈條。現(xiàn)金——資產(chǎn)——現(xiàn)金(增值)的循環(huán),是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程,企業(yè)要維持運(yùn)轉(zhuǎn),就必須保持這個(gè)循環(huán)良性的不斷運(yùn)轉(zhuǎn)。資金鏈?zhǔn)欠駷l臨斷裂的危險(xiǎn),一般考慮企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量,即資產(chǎn)負(fù)債率、融資的能力、宏觀經(jīng)濟(jì)的情況等。

資金鏈?zhǔn)且粋€(gè)企業(yè)的血液,對(duì)于汽車4s店而言,順暢的資金周轉(zhuǎn)更是必須的。而汽車4s店的資金需求是巨大的,目前大部分4s店的資金需要“車輛合格證質(zhì)押的信貸”支持,需要經(jīng)銷商向銀行交存10%～30%的保證金,例如:經(jīng)銷商如果需要1000萬(wàn)的資金去向廠家進(jìn)車,只需向銀行交100萬(wàn)～300萬(wàn)的保證金即可。

這看似對(duì)經(jīng)銷商非常有利,但是這種?？顚Ｓ玫娜谫Y的期限一般非常短,通常為90天最長(zhǎng)不超過(guò)180天。汽車業(yè)界普遍認(rèn)為,一家汽車專賣(mài)店的合理庫(kù)存周期應(yīng)該在35天左右,對(duì)于庫(kù)存會(huì)超過(guò)60天的資金鏈?zhǔn)欠浅＞o張的。但是如果在90天內(nèi)仍無(wú)法銷售出庫(kù)存車,也沒(méi)有足夠的自有資金去償還到期的融資貸款,對(duì)經(jīng)銷商而言,遭遇的損失可能是巨大的。

根據(jù)“車輛合格證質(zhì)押信貸”業(yè)務(wù)的三方協(xié)議,一旦經(jīng)銷商出現(xiàn)融資逾期或即將逾期,廠家會(huì)馬上介入,會(huì)把該經(jīng)銷商未銷售的車輛調(diào)劑銷售或回購(gòu)以幫助經(jīng)銷商償還部分貸款,另一部分剩余貸款還得需要經(jīng)銷商自己去籌集。但是,在處理此類事件通常耗力也耗時(shí),而且此階段,銀行的融資和廠家的供貨將會(huì)暫停,經(jīng)銷商業(yè)務(wù)停頓使得促弱的資金鏈更加雪上加霜,甚至可能會(huì)導(dǎo)致破產(chǎn)。

在2008年至2023年,先是兩家國(guó)內(nèi)大型的經(jīng)銷商集團(tuán)——山東華達(dá)和浙江中汽也遭遇資金斷裂的危險(xiǎn),然后是北京眾義達(dá)四家4s店因資金鏈斷裂進(jìn)行重組;龍運(yùn)汽貿(mào)集團(tuán)旗下的東風(fēng)標(biāo)致和雪鐵龍4s店也因資金斷裂公司無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng),這些并不是汽車流通領(lǐng)域的個(gè)案。

3、股東連帶法律風(fēng)險(xiǎn)

4s店的投資人往往不止一家4s店或者在其他行業(yè)領(lǐng)域也有投資,一個(gè)投資人在多家公司擁有股份在汽車行業(yè)中是很普遍現(xiàn)象。投資人在業(yè)務(wù)擴(kuò)張時(shí)需要大量資金,在融資時(shí)需要尋求擔(dān)保公司或?qū)ν鈸?dān)保。但是公司在對(duì)外提供擔(dān)保時(shí),由于承擔(dān)了相應(yīng)的法律和經(jīng)濟(jì)責(zé)任就成為潛在的債權(quán)人甚至是全部和部分財(cái)產(chǎn)的所有人,這可能給公司帶來(lái)較大風(fēng)險(xiǎn),實(shí)踐中,公司的擔(dān)保行為是引發(fā)債務(wù)糾紛的“高危因素”。投資人不當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保,可能因?yàn)檫B帶的法律訴訟,波及到本來(lái)正常運(yùn)作的4s店,嚴(yán)重的會(huì)導(dǎo)致破產(chǎn)清算。

汽車經(jīng)銷商應(yīng)該加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)者和決策者的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí),提高風(fēng)險(xiǎn)防范管理水平,建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控處理管理體系,健全對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控制度及責(zé)任追究制度。例如,有限介入受保企業(yè)的治理,向受保企業(yè)派駐財(cái)務(wù)總監(jiān),監(jiān)控企業(yè)財(cái)務(wù),或者定期了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況,比提出意見(jiàn)和建議,及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施,企業(yè)資產(chǎn)處理等可能影響到擔(dān)保人權(quán)益的行為,必須先征得擔(dān)保公司的同意;再如,為他人提供擔(dān)保,應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等必要的防范措施防范風(fēng)險(xiǎn)。反擔(dān)?？梢员ＷC其追償權(quán)的實(shí)現(xiàn),要求債務(wù)人提供擔(dān)保?，F(xiàn)實(shí)中,很多公司采用互擔(dān)保,這些公司不僅把相互擔(dān)保作為一種融資手段,其中更深層次的意味則是期望對(duì)等信用擔(dān)?？梢孕纬梢环N制約機(jī)制,可以起到類似反擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)防范作用。

4、汽車庫(kù)存融資風(fēng)險(xiǎn)的控制

作為銀行,可以采用貨物質(zhì)押或駐點(diǎn)監(jiān)管的方式代替簡(jiǎn)單的合格證質(zhì)押方式。

所謂的“貨物質(zhì)押”指銀行把錢(qián)貸給經(jīng)銷商,經(jīng)銷商到汽車生產(chǎn)商那里買(mǎi)到商品車,銀行的貨管員就直接從廠商那里把新車的鑰匙、汽車合格證拿到銀行監(jiān)管。之后經(jīng)銷商每賣(mài)一輛車,就要還給銀行相應(yīng)的貸款,銀行才會(huì)把車鑰匙和合格證交給買(mǎi)車人。為了防止汽車經(jīng)銷商私自轉(zhuǎn)移庫(kù)存車輛,銀行貨管員定期要到4s店‘盤(pán)庫(kù)’,按照廠家提供的鑰匙和合格證一一與庫(kù)存車輛進(jìn)行比對(duì)。

【第14篇】融資租賃業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)

3月30日上午，市金控集團(tuán)黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)孫家杰到隨州市鑫誠(chéng)融資租賃公司調(diào)研商用車融資租賃業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)和應(yīng)用情況。???孫家杰觀看了隨州市鑫誠(chéng)融資租賃公司商用車融資租賃業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)功能演示并現(xiàn)場(chǎng)操作了系統(tǒng)軟件。該系統(tǒng)以商用車融資租賃項(xiàng)目租前、租中、租后全生命周期管理為核心，集客戶管理、立項(xiàng)申請(qǐng)、資信評(píng)估、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)核算、租后監(jiān)管等業(yè)務(wù)模塊為一體，是商用車融資租賃業(yè)務(wù)信息化管理平臺(tái)。該系統(tǒng)對(duì)于規(guī)范商用車融資租賃業(yè)務(wù)操作流程，提高業(yè)務(wù)效率，確保融資租賃項(xiàng)目得到有效的管理與控制具有十分重要的意義。系統(tǒng)于去年底通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)的方式確定了建設(shè)單位，今年年初正式啟動(dòng)建設(shè)， 系統(tǒng)各項(xiàng)功能板塊目前均已建設(shè)完成,近期將正式投入使用。??孫家杰要求，鑫誠(chéng)融資租賃公司要加強(qiáng)與建設(shè)單位和業(yè)務(wù)合作機(jī)構(gòu)的溝通與聯(lián)系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決信息系統(tǒng)建設(shè)和應(yīng)用中出現(xiàn)的新問(wèn)題，進(jìn)一步優(yōu)化系統(tǒng)操作流程，確保系統(tǒng)盡早通過(guò)上線測(cè)試，盡快啟用。要加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)，確保工作人員熟練掌握系統(tǒng)功能和操作技能，增強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，提高工作效率，盡快實(shí)現(xiàn)商用車融資租賃業(yè)務(wù)全鏈條線上辦理，切實(shí)增強(qiáng)客戶業(yè)務(wù)辦理的體驗(yàn)感和便利度，以優(yōu)質(zhì)高效的金融服務(wù)助力我市專汽產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展。(馬蘭燕)

【第15篇】融資租賃業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算公式

導(dǎo)讀：融資租賃又稱設(shè)備租賃或現(xiàn)代租賃，是指實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部分風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移，也可以不轉(zhuǎn)移。關(guān)于融資租賃等額年金法的計(jì)算公式的內(nèi)容還是一起看看以下資料吧。

融資租賃等額年金法的計(jì)算公式

1.融資租賃每期租金的多少，取決于以下幾項(xiàng)因素：

(1)設(shè)備原價(jià)及預(yù)計(jì)殘值，包括設(shè)備買(mǎi)價(jià)、運(yùn)輸費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等，以及該設(shè)備租賃期滿后，出售可得的市價(jià)。

(2)利息，指租賃公司為承租企業(yè)購(gòu)置設(shè)備墊付資金所應(yīng)支付的利息。

(3)租賃手續(xù)費(fèi)，指租賃公司承辦租賃設(shè)備所發(fā)生的業(yè)務(wù)費(fèi)用和必要的利潤(rùn)。

2.租金的支付有以下幾種分類方式：

(1)按支付間隔期的長(zhǎng)短，分為年付、半年付、季付和月付等方式。

(2)按在期初和期末支付，分為先付租金和后付租金兩種。

(3)按每次支付額，分為等額支付和不等額支付兩種。實(shí)務(wù)中，承租企業(yè)與租賃公司商定的租金支付方式，大多為后付等額年金。

3.租金的計(jì)算我國(guó)融資租賃實(shí)務(wù)中，租金的計(jì)算大多采用平均分?jǐn)偡ê偷阮~年金法。

平均分?jǐn)偡ň褪窍纫陨潭ǖ睦⒙屎褪掷m(xù)費(fèi)率計(jì)算租賃期間的利息和手續(xù)費(fèi)，然后連同設(shè)備成本按支付次數(shù)進(jìn)行平均。

每次支付租金=[（租賃設(shè)備購(gòu)置成本-租賃設(shè)備的預(yù)計(jì)凈殘值）+租賃期間的利息+租賃期間的手續(xù)費(fèi)]/租期

等額年金法就是利用年金現(xiàn)值的計(jì)算公式經(jīng)變換后計(jì)算每期支付租金的方法。

某企業(yè)于2007年1月1日從租賃公司租入一套設(shè)備，價(jià)值50萬(wàn)元，租期6年，租賃期滿時(shí)預(yù)計(jì)殘值為8萬(wàn)元，歸租賃公司。年利率10%.租金每年年末支付一次，要求計(jì)算每次支付的租金額。

拓展資料：

在融資租賃交易中，出租人在租賃開(kāi)始日將最低租賃收款額作為應(yīng)收融資租賃款的入賬價(jià)值，并同時(shí)記錄未擔(dān)保余值，將最低租賃收款額與未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額記錄為未實(shí)現(xiàn)融資收益。因此，出租人最低租賃收款額=各期租金之和+承租人擔(dān)保的資產(chǎn)余值+第三方擔(dān)保的資產(chǎn)余值=(租賃物的成本+利息+營(yíng)業(yè)費(fèi)用)+承租人擔(dān)保的資產(chǎn)余值+第三方擔(dān)保的資產(chǎn)余值。出租人出租機(jī)械設(shè)備時(shí)：借記“應(yīng)收融資租賃款”“未擔(dān)保余值”貸記“融資租賃資產(chǎn)”“遞延收益”。出租人每期收到租金時(shí)：按收到的租金借記“銀行存款” 貸記“應(yīng)收融資租賃款”。每期采用實(shí)際利率法合理分配未實(shí)現(xiàn)收益。每期確認(rèn)融資收入時(shí)：借記“遞延收益”，貸記“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入” 。

在融資租賃開(kāi)始日，承租人通常將租賃資產(chǎn)原賬面價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者之中較低者作為資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，并將兩者的差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用。因此，承租人最低租賃付款額=各期租金之和+承租人擔(dān)保的資產(chǎn)余值=(租賃物的成本+利息+營(yíng)業(yè)費(fèi)用)+承租人擔(dān)保的資產(chǎn)余值。承租人租入機(jī)械設(shè)備時(shí)：借記“固定資產(chǎn)”“未確認(rèn)融資費(fèi)用”，貸記“長(zhǎng)期應(yīng)付款”。承租人每期支付租金時(shí)：借記“長(zhǎng)期應(yīng)付款”，貸記銀行存款。分?jǐn)偽创_認(rèn)融資費(fèi)用時(shí)：借記“財(cái)務(wù)費(fèi)用”， 貸記“未確認(rèn)融資費(fèi)用”。

【第16篇】商用車融資租賃業(yè)務(wù)

內(nèi)容來(lái)源：浙江大學(xué)融資租賃研究中心

作者：孫雨瀟

一、商用車市場(chǎng)概述

1. 商用車市場(chǎng)穩(wěn)定增長(zhǎng)

近年來(lái)，國(guó)內(nèi)商用車市場(chǎng)表現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，貨車銷量占比持續(xù)提升。中國(guó)汽車工業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，截止2023年，商用車產(chǎn)銷累計(jì)分別完成523.1萬(wàn)輛和513.3萬(wàn)輛，同比分別增長(zhǎng)20.0%和18.7%。

分車型產(chǎn)銷情況看，貨車增長(zhǎng)貢獻(xiàn)明顯?？蛙嚠a(chǎn)銷分別完成45.3萬(wàn)輛和44.8萬(wàn)輛，同比分別下降4.2%和5.6%，占全部商用車銷量的8.73%；而貨車產(chǎn)銷分別完成477.8萬(wàn)輛和468.5萬(wàn)輛，同比分別增長(zhǎng)22.9%和21.7%，占全部商用車銷量的91.27%。

商用車作為生產(chǎn)工具的主要運(yùn)輸車輛，與宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著緊密的聯(lián)系。當(dāng)前受到疫情影響，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，對(duì)外貿(mào)易受到?jīng)_擊，對(duì)內(nèi)需求減少，導(dǎo)致商用車市場(chǎng)規(guī)模增長(zhǎng)受限。但另一方面，國(guó)家大力推動(dòng)“新基建”，延長(zhǎng)新能源商用車補(bǔ)貼期限等政策將為商用車市場(chǎng)發(fā)展提供支撐。總體來(lái)看，商用車市場(chǎng)將進(jìn)入平穩(wěn)階段，產(chǎn)銷量維持穩(wěn)定。

2.商用車市場(chǎng)迎來(lái)新發(fā)展機(jī)遇

（1）“新基建”帶動(dòng)商用車需求平穩(wěn)增長(zhǎng)

和傳統(tǒng)基建不同，新基建主要是集中在數(shù)字化產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，其中包括5g基建、特高壓、城際高鐵和軌道交通、新能源汽車充電樁等領(lǐng)域。在國(guó)家政策引導(dǎo)下，疫情過(guò)后各區(qū)域?qū)⒓哟a新基建投資建設(shè)，以多種形式促進(jìn)新基建項(xiàng)目開(kāi)工，2-4季度投資增速有所提高，全年基建投資增速平穩(wěn)增長(zhǎng)。商用車為基建等工程項(xiàng)目提供運(yùn)輸和輔助生產(chǎn)等作用，特別是重卡在新基礎(chǔ)建設(shè)的過(guò)程中起到運(yùn)輸建設(shè)材料等關(guān)鍵作用，在在未來(lái)幾年基建和工程數(shù)量不斷增長(zhǎng)的環(huán)境下，市場(chǎng)對(duì)商用車的需求將進(jìn)一步增加，促進(jìn)車輛更替。

（2）外資加速進(jìn)入高端商用車市場(chǎng)，推動(dòng)國(guó)產(chǎn)高端商用車快速發(fā)展

2023年6月，國(guó)家發(fā)改委發(fā)布了外商投資準(zhǔn)入特別管理措施，明確提出，在制造業(yè)領(lǐng)域放開(kāi)商用車制造外資股比限制。隨著外資股比限制的放開(kāi)，全球各大知名品牌廠商大規(guī)模加入國(guó)內(nèi)商用車市場(chǎng)。其中，韓國(guó)現(xiàn)代宣布成立現(xiàn)代商用車，該企業(yè)作為首個(gè)外商獨(dú)資商用車企業(yè)，明確提出中國(guó)市場(chǎng)將是現(xiàn)代汽車全球商用車事業(yè)中的重要目標(biāo)。外資進(jìn)入國(guó)內(nèi)高端商用車市場(chǎng)，有助于引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)商用車生產(chǎn)技術(shù)和現(xiàn)代化公司治理理念，從而推動(dòng)國(guó)產(chǎn)商用車技術(shù)革新和企業(yè)管理理念升級(jí)。

（3）新能源補(bǔ)貼政策推動(dòng)商用車升級(jí)更新

隨著“十四五”規(guī)劃把新能源列入重點(diǎn)研究、補(bǔ)貼對(duì)象，對(duì)于傳統(tǒng)的商用車有了更高的要求，將會(huì)向自動(dòng)化、節(jié)能化和環(huán)保化等方向發(fā)展。隨著“十四五”規(guī)劃的頒布，各地政府也出臺(tái)了相應(yīng)的補(bǔ)貼政策，把早已在乘用車上應(yīng)用的新技術(shù)，在商用車上進(jìn)一步廣泛應(yīng)用。因此，商用車在政策和補(bǔ)貼的支持下，自動(dòng)化、智能化和節(jié)能等發(fā)展將進(jìn)一步提速，商用車的更新?lián)Q代必將給商用車融資租賃帶來(lái)前所未有的發(fā)展機(jī)遇。

二、商用車融資租賃概述

1. 商用車融資租賃發(fā)展歷程

商用車融資租賃作為商用車金融的一種形式，與我國(guó)商用車行業(yè)的發(fā)展歷程息息相關(guān)。20世紀(jì)八九十年代，商用車作為稀缺商品受國(guó)家的嚴(yán)格管制，商用車融資租賃的發(fā)展受到抑制。進(jìn)入21世紀(jì)，與商用車銷售相關(guān)的商用車金融越來(lái)越受到國(guó)家重視，政府相繼出臺(tái)一系列法律法規(guī)促進(jìn)和規(guī)范我國(guó)商用車融資租賃行業(yè)的發(fā)展。2023年以后，互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)紛紛入局，為行業(yè)發(fā)展帶來(lái)了新的活力。2023年《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》的頒布，對(duì)整個(gè)融資租賃行業(yè)有了更為嚴(yán)格的要求。在監(jiān)管新規(guī)要求下，很多無(wú)法達(dá)到要求的租賃公司勢(shì)必會(huì)進(jìn)行整改或退出租賃市場(chǎng)，幫助優(yōu)質(zhì)規(guī)范的融資租賃公司更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。商用車融資租賃是融資租賃服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要方向之一，監(jiān)管新規(guī)的出臺(tái)將引導(dǎo)商用車融資租賃行業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。整體來(lái)看，我國(guó)商用車融資租賃行業(yè)尚處于起步階段，巨大發(fā)展?jié)摿ι形幢l(fā)。未來(lái)隨著國(guó)內(nèi)汽車流通體系不斷完善，商用車融資租賃將迎來(lái)快速發(fā)展期。

2.商用車融資租賃市場(chǎng)參與主體

目前商用車融資租賃業(yè)務(wù)開(kāi)展主體為廠商系融資租賃公司、金融租賃公司和獨(dú)立第三方融資租賃公司。商用車融資租賃不同于乘用車融資租賃，商用車領(lǐng)域?qū)I(yè)度和門(mén)檻有著更高的要求，總體市場(chǎng)還處于發(fā)展階段。作為融資租賃主要的市場(chǎng)參與主體，廠商系融資租賃公司依靠主機(jī)廠的強(qiáng)大背景，依托經(jīng)銷商的銷售服務(wù)場(chǎng)景占領(lǐng)主體市場(chǎng)。它們進(jìn)入市場(chǎng)時(shí)間較長(zhǎng)，掌握了豐富的渠道資源，具備相對(duì)完善的風(fēng)控體系，市場(chǎng)份額優(yōu)勢(shì)明顯且保持穩(wěn)定。金融租賃公司則憑著資金成本的優(yōu)勢(shì)，品牌的價(jià)值，以及資金類產(chǎn)品的互補(bǔ)形成了自己的優(yōu)勢(shì)，在大客戶領(lǐng)域具有一定的優(yōu)勢(shì)。廠商系和金租系基本掌控了優(yōu)質(zhì)客戶資源，而第三方融資租賃公司只能在次級(jí)客戶群中進(jìn)行選擇和服務(wù)。

3.商用車融資租賃主流業(yè)務(wù)模式

目前商用車融資租賃領(lǐng)域，主要的業(yè)務(wù)模式有直接租賃和售后回租兩種租賃模式。在直租模式中，租賃公司通過(guò)自建貨車運(yùn)輸平臺(tái)，物流貨運(yùn)車運(yùn)營(yíng)平臺(tái)等方式，把車租給運(yùn)營(yíng)客戶。但在一些特殊的商用車領(lǐng)域經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，可能會(huì)需要道路運(yùn)輸許可證，危運(yùn)車還需要相應(yīng)危運(yùn)品種資質(zhì)，客運(yùn)車輛需要線路牌照，融資租賃公司無(wú)法達(dá)到這些要求，只能委托掛靠在相應(yīng)資質(zhì)下的運(yùn)輸公司。特別是在客車領(lǐng)域，融資租賃業(yè)務(wù)通常會(huì)按照售后回租模式開(kāi)展。

三、商用車融資租賃公司面臨的問(wèn)題及應(yīng)對(duì)措施

1. 商用車融資租賃面臨的問(wèn)題

（1）商用車終端客戶大量且分散，缺乏風(fēng)控模型與金融科技和手段

不同于乘用車金融，在商用車領(lǐng)域，由于多數(shù)目標(biāo)客戶群體以小微企業(yè)和個(gè)體農(nóng)戶為主，沒(méi)有良好的房產(chǎn)、流水等資信證明，融資租賃公司在開(kāi)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中，不得不擴(kuò)大金融供給的覆蓋面，增加大量的業(yè)務(wù)人員。隨著業(yè)務(wù)人員需求量不斷的增大，融資租賃公司將會(huì)面臨高昂的人力成本。不僅如此，由于商用車終端客戶大量而分散，商用車融資租賃公司不得不面臨欺詐、違約、跟蹤、回收等風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。但由于缺乏先進(jìn)、全面的信息技術(shù)支持，仍無(wú)法搭建完善的風(fēng)控模型，對(duì)于商用車融資租賃業(yè)務(wù)的快速發(fā)展造成一定制約。

（2）監(jiān)管收緊，商用車終端金融經(jīng)銷商擔(dān)保模式被禁

2023年10月，銀保監(jiān)會(huì)出臺(tái)《關(guān)于印發(fā)融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理補(bǔ)充規(guī)定的通知》明確未經(jīng)監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)，汽車經(jīng)銷商、汽車銷售服務(wù)商等機(jī)構(gòu)不得經(jīng)營(yíng)汽車消費(fèi)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。確有需要開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按照《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定設(shè)立融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)。隨著補(bǔ)充規(guī)定的發(fā)布，經(jīng)銷商不得從事汽車貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，需要設(shè)立有融資擔(dān)保資質(zhì)的公司。由于設(shè)立融資擔(dān)保公司的條件十分嚴(yán)格，租賃公司必須存入相應(yīng)的資金以滿足條例規(guī)定，這使得融資租賃公司的運(yùn)營(yíng)成本大幅增加，門(mén)檻上升。

（3）商用車二手市場(chǎng)混亂，租賃物處置難度較大

不同于乘用車，商用車在二手車處置上存在較大爭(zhēng)議，使得租賃物處置難度增大，難以對(duì)其租賃資產(chǎn)有效盤(pán)活。由于商用車存在車輛改裝、運(yùn)輸貨物、運(yùn)輸范圍等不確定性，車輛折損程度千差萬(wàn)別，導(dǎo)致無(wú)法統(tǒng)一車輛的折舊方式和計(jì)量方式，難以形成有效的估值標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)威的車輛交易處置平臺(tái)。當(dāng)租賃物到期之后，商用車融資租賃公司將會(huì)面臨無(wú)法處置租賃物的問(wèn)題，租賃資產(chǎn)將無(wú)法得到有效利用。

2.商用車融資租賃公司應(yīng)對(duì)措施

（1）開(kāi)展數(shù)字化轉(zhuǎn)型升級(jí)，利用金融科技知識(shí)與手段完善風(fēng)控模型

對(duì)于商用車融資租賃公司，實(shí)現(xiàn)全方位線上服務(wù)流程仍然是運(yùn)營(yíng)科技發(fā)展的主要方向。目前多數(shù)核心流程（包括：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、貸款申請(qǐng)、授信放款等）已經(jīng)部分實(shí)現(xiàn)線上化，然而其他流程因行業(yè)分工、內(nèi)部管理和消息流通等問(wèn)題無(wú)法實(shí)現(xiàn)線上運(yùn)營(yíng)，仍需線下完成。從商用車融資租賃公司總體的運(yùn)營(yíng)管理模式看，金融科技的融入和數(shù)字化運(yùn)營(yíng)仍有較大提升空間。整體流程中，線上化的應(yīng)用可能短期內(nèi)無(wú)法為融資租賃企業(yè)帶來(lái)直接利益，但隨著金融科技和數(shù)字化水平提高，人臉識(shí)別、電子合同管理等技術(shù)的共同實(shí)施，進(jìn)一步簡(jiǎn)化申請(qǐng)人所需提供的申請(qǐng)材料，節(jié)約相應(yīng)的人力和時(shí)間投入，業(yè)務(wù)流程效率可以大幅提升，優(yōu)化帶來(lái)的服務(wù)效率提升和人力成本節(jié)約將在未來(lái)加快呈現(xiàn)。

在數(shù)字化的快速發(fā)展下，公司借助車聯(lián)網(wǎng)設(shè)備對(duì)車輛狀態(tài)進(jìn)行監(jiān)控，尤其對(duì)商用車的使用與運(yùn)營(yíng)狀態(tài)監(jiān)控，能夠盡早識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，提前介入。不僅如此，gps（全球定位系統(tǒng)）平臺(tái)和車聯(lián)網(wǎng)功能的完善也可以最大程度的提升風(fēng)險(xiǎn)控制，幫助風(fēng)控部門(mén)快速、精準(zhǔn)定位車輛，甚至在法律允許的框架下鎖定車輛。在風(fēng)控建模端，商用車融資租賃公司可以通過(guò)金融科技的知識(shí)和手段，在大數(shù)據(jù)平臺(tái)獲得更多維度的客戶數(shù)據(jù)，對(duì)傳統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行補(bǔ)充，通過(guò)機(jī)器學(xué)習(xí)不斷完善風(fēng)控反欺詐模型，提高商用車融資租賃公司的數(shù)字化風(fēng)控能力。

（2）監(jiān)管新規(guī)下，助貸模式的開(kāi)展及自身體系的完善

隨著監(jiān)管政策對(duì)商用車終端金融經(jīng)銷商擔(dān)保模式的禁止，進(jìn)一步說(shuō)明只看重?fù)?dān)保，不對(duì)底層客戶實(shí)質(zhì)性審查的形式將會(huì)退出歷史舞臺(tái)。而助貸業(yè)務(wù)，是由助貸機(jī)構(gòu)推薦借款人給融資租賃公司，而這些借款人（c端客戶）都將通過(guò)借貸的履約情況、逾期情況、信用情況、資產(chǎn)情況及消費(fèi)能力等進(jìn)行多角度、多維度評(píng)估，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)c端客戶的大數(shù)據(jù)風(fēng)控評(píng)估。不僅如此，融資租賃公司放款前還會(huì)關(guān)注助貸機(jī)構(gòu)歷史經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)壞賬情況、判斷助貸機(jī)構(gòu)的風(fēng)控模型好壞，并以此收取相應(yīng)保證金，將風(fēng)險(xiǎn)降至最低。助貸模式在判斷項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，并不僅僅依靠合作商的擔(dān)保能力，而更看重c端客戶的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論。在嚴(yán)監(jiān)管的大背景下，助貸模式符合政策要求，商用車融資租賃公司可以嘗試采用助貸模式以應(yīng)對(duì)新的監(jiān)管政策。

而對(duì)于租賃公司自身而言，需要圍繞商用車融資租賃和c端客戶搭建一套完善有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，有助于企業(yè)在細(xì)分市場(chǎng)更精準(zhǔn)地掌握目標(biāo)客戶群，提供相應(yīng)的金融服務(wù)。如獅橋，其基于自有業(yè)務(wù)模型及數(shù)據(jù)處理能力開(kāi)發(fā)出“獅橋分”模型。通過(guò)對(duì)獅橋自有數(shù)據(jù)、三方征信、lbs/地圖數(shù)據(jù)、車型庫(kù)及產(chǎn)品庫(kù)數(shù)據(jù)、支付/逾期數(shù)據(jù)、交易/行為數(shù)據(jù)等進(jìn)行綜合評(píng)估來(lái)判定車主的綜合征信等級(jí)，通過(guò)對(duì)各類用戶的需求和信用進(jìn)行計(jì)算，精準(zhǔn)的分析出用戶的確切需求，可以自動(dòng)匹配不同的審批政策和產(chǎn)品方案，幫助租賃公司設(shè)計(jì)出更加多樣化、定制化的金融產(chǎn)品。

（3）完善認(rèn)證、檢測(cè)系統(tǒng)，激活商用二手車市場(chǎng)

二手商用車市場(chǎng)對(duì)于商用車融資租賃公司來(lái)說(shuō)，有著巨大的潛力可以挖掘。融資租賃公司通過(guò)自己搭建的二手商用車拍賣(mài)平臺(tái)，可以將合作經(jīng)銷商的置換車輛變成優(yōu)質(zhì)的二手車再次出售，不僅可以幫助存量市場(chǎng)釋放空間、刺激商用車市場(chǎng)活力，還可以幫助合作的經(jīng)銷商客戶處置置換車輛，提供差異化增值服務(wù)。

在美國(guó)等商用二手車市場(chǎng)發(fā)達(dá)國(guó)家，很早就已建立起了一套完整的二手商用車認(rèn)證體系。一些規(guī)模較大的經(jīng)銷商和商用車融資租賃公司對(duì)自己出售的二手車進(jìn)行認(rèn)證，通過(guò)認(rèn)證的二手商用車不僅質(zhì)量有保障還可以享受保修等一些增值服務(wù)，很大程度上提高了在二手車市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力。為了進(jìn)一步消除二手商用車消費(fèi)者的疑慮，美國(guó)部分商用車融資租賃公司還擁有詳細(xì)的車輛交易檔案系統(tǒng)，可以收集整個(gè)主機(jī)廠，交通管理部門(mén)，消防機(jī)構(gòu)，金融服務(wù)企業(yè)等多種渠道的車輛信息。

相較國(guó)外二手商用車市場(chǎng)發(fā)達(dá)國(guó)家，我國(guó)二手商用車市場(chǎng)仍有較大差距。但是，隨著二手車市場(chǎng)需求不斷的增大以及政策的不斷完善，國(guó)內(nèi)二手商用車將會(huì)迎來(lái)巨大的發(fā)展?jié)摿?，和無(wú)限的合作機(jī)遇。在這其中，獅橋作為涉足商用車市場(chǎng)較早的融資租賃公司，在二手商用車領(lǐng)域已經(jīng)搭建完整的二手車交易平臺(tái)，通過(guò)自己的認(rèn)證、檢測(cè)、估值系統(tǒng)，為合作的經(jīng)銷商提供處置置換車輛。值得借鑒的是，獅橋在二手商用車檢測(cè)方面擁有一套完整的線上檢測(cè)技術(shù)，通過(guò)對(duì)固定的關(guān)鍵核心部位拍照、錄視頻、參數(shù)指標(biāo)上傳、復(fù)檢、確認(rèn)，線上檢測(cè)系統(tǒng)可以自動(dòng)對(duì)車況進(jìn)行初級(jí)判斷，通過(guò)多種算法結(jié)合線上收集的參數(shù)對(duì)處置車輛進(jìn)行折舊計(jì)算，讓估值價(jià)格更加接近市場(chǎng)價(jià)格。此外，獅橋利用多年積累的數(shù)據(jù)形成了類似美國(guó)車輛交易檔案系統(tǒng)。獅橋大數(shù)據(jù)通過(guò)分析全網(wǎng)車輛在售數(shù)據(jù)、gps數(shù)據(jù)、出險(xiǎn)記錄數(shù)據(jù)和歷史成交數(shù)據(jù)等，全方位的還原車輛的歷史軌跡，進(jìn)一步提高二手商用車估值準(zhǔn)確度。

（4）建議關(guān)注冷鏈商用車發(fā)展

近年來(lái)，隨著交通運(yùn)輸效率的提升，冷鏈技術(shù)的不斷突破，冷鏈物流行業(yè)發(fā)展迅猛，市場(chǎng)需求強(qiáng)烈，迎來(lái)的前所未有的發(fā)展機(jī)遇。冷鏈物流從原有的固定冷庫(kù)、移動(dòng)冷車、商用冷柜等設(shè)備，升級(jí)為現(xiàn)在的貨物從產(chǎn)地到用戶，從預(yù)冷地到用戶的全程低溫運(yùn)輸。為滿足冷鏈物流的不斷升級(jí)，越來(lái)越多的企業(yè)開(kāi)始加大對(duì)冷鏈物流設(shè)備的更新?lián)Q代，但值得注意的是，冷鏈物流前期的投入很高，物流企業(yè)需要投入大量的資金建設(shè)庫(kù)房、貨架、保溫材料、制冷設(shè)備、搬運(yùn)設(shè)備等。在這其中，冷庫(kù)叉車、冷藏車等作為搬運(yùn)過(guò)程的關(guān)鍵設(shè)備，在冷鏈物流行業(yè)起著非常重要的作用。不同于傳統(tǒng)搬運(yùn)設(shè)備，冷庫(kù)搬運(yùn)設(shè)備車的作業(yè)環(huán)境更為苛刻，需要抵御超低溫環(huán)境對(duì)發(fā)動(dòng)機(jī)系統(tǒng)、液壓系統(tǒng)、機(jī)械系統(tǒng)等的影響，因此對(duì)于普通物流公司而言，先進(jìn)的運(yùn)載工具普遍存在價(jià)格昂貴等問(wèn)題，公司需要大量的資金支持，而銀行貸款審批難度大、民間借貸費(fèi)用高等困難。商用車融資租賃公司應(yīng)該積極發(fā)揮融資租賃費(fèi)用低、流程簡(jiǎn)便的優(yōu)勢(shì)，幫助冷鏈物流用戶通過(guò)杠桿效應(yīng)快速周轉(zhuǎn)資金，擴(kuò)大規(guī)模增加收入，實(shí)現(xiàn)運(yùn)輸設(shè)備的升級(jí)，改善報(bào)表現(xiàn)金流。

商用車融資租賃公司也可以在提供冷鏈運(yùn)輸設(shè)備融資租賃方案的同時(shí)，考慮增加相關(guān)配套設(shè)施來(lái)提升增值服務(wù)。目前市場(chǎng)絕大多數(shù)商用車融資租賃公司為冷鏈物流用戶提供融資服務(wù)內(nèi)容相對(duì)單一，租賃物僅局限于冷鏈運(yùn)輸設(shè)備，缺乏相關(guān)的配套設(shè)施。租賃公司可以考慮將冷鏈運(yùn)輸設(shè)備和冷庫(kù)貨架、托盤(pán)、制冷設(shè)備等相關(guān)配套結(jié)合起來(lái)，為用戶提供額外的融資租賃增值服務(wù)，還可以避免單一項(xiàng)目用戶需要對(duì)接多個(gè)供應(yīng)商，從而節(jié)省成本、降低風(fēng)險(xiǎn)。不僅如此，冷鏈物流在醫(yī)療領(lǐng)域也開(kāi)始發(fā)揮重要作用。隨著新冠疫苗的研發(fā)成功，越來(lái)越多的醫(yī)療公司開(kāi)始布局醫(yī)療冷鏈運(yùn)輸，從而更進(jìn)一步的刺激了冷鏈運(yùn)輸行業(yè)。例如，國(guó)藥控股租賃有限公司為保障將疫苗送至省市接種點(diǎn)，早已在冷鏈物流行業(yè)布局自有醫(yī)藥物流配送，根據(jù)公開(kāi)資料，國(guó)藥控股gsp倉(cāng)庫(kù)面積超過(guò)165萬(wàn)平方米，其中冷庫(kù)面積13.9萬(wàn)平方米；自有運(yùn)輸車輛超過(guò)1700輛，其中冷藏車輛超過(guò)420輛；獲得全國(guó)藥品多倉(cāng)第三方物流服務(wù)資質(zhì)，實(shí)現(xiàn)全國(guó)城鄉(xiāng)醫(yī)藥物流全覆蓋。結(jié)合冷鏈物流空前巨大的市場(chǎng)潛力和商用車融資租賃靈活的融資模式，各個(gè)租賃公司更應(yīng)該把握機(jī)遇，加大關(guān)注冷鏈領(lǐng)域的商用車發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

[1]《固收專題分析報(bào)告：融資租賃行業(yè)與債券深度梳理》.國(guó)金證券

[2]《商用車有望落地重磅新政策，智能網(wǎng)聯(lián)迎來(lái)量?jī)r(jià)齊升》.華安證券

[3]《回看影響商用車市場(chǎng)的政策因素》.申港證券

[4]《2020中國(guó)汽車消費(fèi)金融研究報(bào)告》.億歐智庫(kù)

[5]《2020中國(guó)汽車金融報(bào)告》.羅蘭貝格

[6]《中國(guó)汽車融資租賃行業(yè)研究報(bào)告》.艾瑞咨詢

[7]《物流行業(yè)電動(dòng)商用車市場(chǎng)新趨勢(shì)與機(jī)會(huì)》.國(guó)家信息中心

[8]《政策頻出下的助貸模式簡(jiǎn)析》

[9]《被盤(pán)活的主機(jī)廠價(jià)值鏈：獅橋競(jìng)拍下的“二手商用車置換”》.獅橋

[10]《科技賦能二手商用車，直擊車源端痛點(diǎn)》.環(huán)球網(wǎng)