公司分紅個人所得稅（3篇）

【第1篇】公司分紅個人所得稅

每年年底很多公司在進行分紅時，各位股東在高興的同時，也不免心疼繳納的個人所得稅。因此很多股東有一個疑問，股東分紅的個人所得稅怎么降低？股東分紅該如何合理避稅？

按照我國稅法的相關規(guī)定，獲得股東分紅的個人，需要按照20%的稅率繳納個人所得稅，舉個最簡單的例子，假設股東王某年底獲得分紅100萬元，按照20%的稅率就需要繳納20萬元（100*20%）的個人所得稅，這么大的數(shù)額怎能讓各位股東不心疼的。

下面小編為各位股東提供了以下幾種方式來降低分紅所繳納的個人所得稅：

1.改變分紅發(fā)放形式

可以讓公司通過工資薪金以及年終獎勵等多種形式進行分開、多次發(fā)放，就拿工資薪金來說，可以根據(jù)最新的稅法，申請專項附加扣除，例如扣除子女教育、房貸、房租等款項，減少應納稅所得額，進行避稅。

2.間接持股

股東可以改變股權(quán)架構(gòu)，通過其他企業(yè)間接持股，注冊與分公司業(yè)務相匹配的公司，入駐到有稅收優(yōu)惠政策的園區(qū)，申請相關的稅收優(yōu)惠政策，進行節(jié)稅。

3.成立個人獨資企業(yè)，改變收入方式

個人獨資企業(yè)只需要繳納個人生產(chǎn)經(jīng)營所得稅，即可將企業(yè)資金提現(xiàn)到法人的私戶上，并且個稅享受核定征收政策后稅負極低。

案例分析：

下面以我區(qū)個人獨資企業(yè)進行稅負演算：

下面以開票500萬為例：

增值稅：500w/1.03*3%=14.56w附加稅：14.56*3%=0.44w所得稅：500w/1.03*10%*35%-6.55=10.44w

合計25.44w，稅負為5.08%

可見，個人獨資核定征收后，可以將40%的所得稅降低到5%！

每個行業(yè)計算方式一樣！

開的增值稅專用發(fā)票，可正常抵扣！

企業(yè)和個人如何享受稅收優(yōu)惠或者核定征收政策？

目前我國的西部大開發(fā)或者少數(shù)民族自治區(qū)都出臺了一些稅收優(yōu)惠政策來帶動當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。將企業(yè)注冊到有稅收政策的稅收優(yōu)惠區(qū)，不僅節(jié)稅而且合理合法。

園區(qū)對注冊企業(yè)的增值稅以地方留存的30%~60%扶持獎勵；

企業(yè)所得稅以地方留存的30%~60%給予扶持獎勵

財政扶持按月返還，當月納稅，次月扶持獎勵；

個人獨資企業(yè)（小規(guī)模）的可以申請核定征收，核定后綜合稅負4%以內(nèi)；

小規(guī)模有限公司也可核定，綜合稅負4%以內(nèi)

總結(jié)：

股東分紅是一筆不小的收入，合理的稅籌可以為股東省下不少的資金。以上就是股東分紅的個人所得稅怎么降低以及股東分紅該如何合理避稅的方法，更多稅務問題或者稅籌需求可以給小編留言或者私信作者哦。

【第2篇】公司分紅要交個人所得稅嗎

坐標：上海

今天來說一說企業(yè)第三大稅種：股東分紅稅

第一：什么是股東分紅？

成立一家有限公司，如果股東是自然人，需要繳納個稅；如果股東是企業(yè)控股，則需要繳納企業(yè)所得稅。一定要記住一點：公司是你的，但是公司的錢不是你的，想要把公司的錢完全掌握在自己手里，分紅交稅就歸你了。

以公司股東為自然人舉例，應當繳納分紅個人所得稅。

第二：股東分紅個人所得稅稅率是多少？

稅率適用：利息、股息、紅利所得適用比例稅率，稅率為20%。

第三：股東分紅個人所得稅什么時候繳納？

①依照股東之間決定：可以按季度、半年、一年或者三年、五年甚至更長進行清算分紅

②想什么時候分紅就什么時候進行分紅，比如：今天公司掙了100萬，想分紅就可以進行清算

③分紅清算時由財務進行賬務處理，確認無誤時，在分配時進行分紅扣繳20%稅率

所以各位老板在進行利潤分紅時，一定要考慮好，綜合稅負還是挺高的，想要合理規(guī)避企業(yè)企業(yè)所得、分紅個稅，歡迎咨詢。

關注我，持續(xù)為您講解工商財稅知識，歡迎體驗優(yōu)質(zhì)財稅服務!!!

【第3篇】上市公司分紅個人所得稅

分紅個人所得稅怎么算？

作為公司老板，毫無疑問是想在合法合規(guī)的情況下多拿錢少繳稅的。而對于大多數(shù)企業(yè)來說，分紅又是降本降費環(huán)節(jié)不可避免的問題，很多老板都喜歡成立新公司來解決分紅個稅高的問題。這樣的股東分紅稅務處理方法真的合適嗎？

分紅個人所得稅怎么算

在財稅行業(yè)服務多年的比安財穗平臺明確告訴大家，這個方法不可行！我們來看看財政部稅務總局公告2023年第41號的相關規(guī)定 ：持有股權(quán)、股票、合伙企業(yè)財產(chǎn)份額等權(quán)益性投資的個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)(以下簡稱獨資合伙企業(yè))，一律適用查賬征收方式計征個人所得稅。

由此可以看出，分紅個稅是不可避免的，企業(yè)想要降低這方面的成本，不妨換個方式去解決。

股東分紅稅務處理怎么做？

想要處理好分紅個人所得稅怎么算的問題，合法合規(guī)降本增效勢在必行。合規(guī)解決分紅問題的辦法還是有的，比如在合規(guī)范圍重新搭建企業(yè)的用工模式，利用靈活用工模式在財稅方面的優(yōu)勢來處理這些問題。這也是許多國內(nèi)外大企業(yè)都在使用的方式。

許多企業(yè)選擇與有“委托代征”資質(zhì)的比安財穗靈活用工平臺來合作，就是為了解決企業(yè)用工成本高，結(jié)算難，稅費高的問題。作為一個靈活用工與財稅服務并行的大型綜合服務平臺，比安財穗能夠根據(jù)企業(yè)的實際情況，為企業(yè)量身制定針對性的綜合降本方案，一站式解決企業(yè)遇到的各類問題。