美國(guó)的個(gè)人所得稅稅率（5篇）

【第1篇】美國(guó)的個(gè)人所得稅稅率

眾所周知，美國(guó)各州州稅政策不同，給個(gè)人生活帶來(lái)的影響也大有差異。tax foundation 是一家創(chuàng)始于1937年的美國(guó)獨(dú)立稅法調(diào)查研究機(jī)構(gòu)，每年都會(huì)公布美國(guó)各州的各種稅率地圖。以下為我們從tax foundation發(fā)布的數(shù)據(jù)中整理的與大家生活及創(chuàng)業(yè)相關(guān)的2023年最新的各稅率地圖及簡(jiǎn)要分析，顏色越深代表該州該項(xiàng)稅率相對(duì)越高：

1州個(gè)人所得稅繳稅稅率

全美有43州征收州個(gè)人所得稅，其中41個(gè)州對(duì)工資等各收入征稅，而new hampshire(新罕布什爾州)和tennessee(田納西州)僅針對(duì)利息和紅利征稅。依上圖所示，粉紅色代表該州的實(shí)際繳稅稅率最低，深藍(lán)色最高。

同時(shí)，有7個(gè)灰色州免征州個(gè)人所得稅：washington(華盛頓州)、nevada(內(nèi)華達(dá)州)、wyoming(懷俄明州)、southdakota（南達(dá)科他州）、texas(德克薩斯州)、florida（佛羅里達(dá)州）及hawaii（夏威夷州）。在這7州生活，相比其他州同等工資的實(shí)際稅后可支配收入要多一些。

2房產(chǎn)稅

全美各州平均征收的個(gè)人房產(chǎn)稅率（實(shí)際所付房產(chǎn)稅占其房產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值的百分比）各州排名如上圖所示，該稅率不包括商用房產(chǎn)。

3消費(fèi)稅

全美各州平均實(shí)際消費(fèi)稅率如上圖所示，其中有四個(gè)州免征消費(fèi)稅，它們分別是：oregon(俄勒岡州）、montana（蒙大拿州）、delaware(特拉華州）及new hampshire(新罕布什爾州)。消費(fèi)稅范圍包括餐飲、生活用品等各類(lèi)，在部分網(wǎng)絡(luò)電商購(gòu)買(mǎi)的消費(fèi)品（如亞馬遜等）也可能需要支付居住州消費(fèi)稅。因此，在購(gòu)買(mǎi)貴重物品時(shí)可考慮在免消費(fèi)稅或者稅率低的州購(gòu)買(mǎi)。另外，針對(duì)當(dāng)?shù)刭?gòu)買(mǎi)的消費(fèi)品用于離境（比如把消費(fèi)物品帶回中國(guó)），texas(德克薩斯州）及l(fā)ousiana（路易斯安那州）的消費(fèi)稅實(shí)行退稅政策，需要大家在離境前規(guī)定時(shí)間內(nèi)購(gòu)買(mǎi)并去專門(mén)機(jī)構(gòu)辦理退稅，機(jī)構(gòu)會(huì)收取一定消費(fèi)稅額作為手續(xù)費(fèi)。

4汽油稅

在美國(guó)生活，幾乎每家每戶都有車(chē)，全年用油量可觀。雖然汽油稅是向汽油供應(yīng)商征收，但供應(yīng)商汽油稅通常會(huì)將成本包含在汽油售價(jià)中轉(zhuǎn)嫁給消費(fèi)者。因此，了解這項(xiàng)稅率也利于知道所在州生活的汽油售價(jià)在全美的排名。全美汽油稅最高的為賓西法尼亞州（50.4美分）,最低的是阿拉斯加州（12.25美分）。各州汽油稅稅率（稅額在每加侖油價(jià)中的情況）請(qǐng)看下圖（深色代表該州汽油稅率較高，淺色則較低）：

5啤酒稅、煙草稅

上述介紹的四項(xiàng)稅種是個(gè)人生活衣食住行方面稅率的典型代表，其他還有一些向供應(yīng)商征收的如啤酒、煙草稅，因不是生活必需品，相對(duì)而言稅率較低。在此分享下圖供大家參考，其中啤酒稅為每加侖的啤酒各州平均征收的稅額，煙草稅為20包煙各州平均征收的稅額（深色代表該州啤酒、煙草稅率較高，淺色則較低）：

啤酒稅率比較圖

煙草稅率比較圖

6$100在各州生活的實(shí)際購(gòu)買(mǎi)力

綜合前五項(xiàng)，由于各州稅收政策不一，受稅收政策及實(shí)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境的物價(jià)、房?jī)r(jià)等多方面影響，名義上的$100在各州的相對(duì)實(shí)際購(gòu)買(mǎi)力也有顯著區(qū)別。下圖為2023年按聯(lián)邦平均水平的$100在各州的實(shí)際消費(fèi)購(gòu)買(mǎi)力（包括租房成本）。深色代表該州每100美金的可購(gòu)買(mǎi)力較高，淺色則較低：

總結(jié)

從稅務(wù)角度來(lái)說(shuō)，東西兩岸州的各項(xiàng)稅率相對(duì)于中部地區(qū)一般要高一些，但稅務(wù)成本只是一方面，從選擇居住地的角度來(lái)說(shuō)，每個(gè)人的實(shí)際需求不同，對(duì)于加州、紐約州等東西兩岸最繁華的華人生活聚集地，生活和經(jīng)濟(jì)環(huán)境比中部地區(qū)要優(yōu)異許多，因此，需要權(quán)衡各方面進(jìn)行比較來(lái)考慮自身的居住地。值得一提的是德州、北卡、佐治亞這類(lèi)州，稅負(fù)成本相對(duì)較低，但同時(shí)生活、經(jīng)濟(jì)環(huán)境也相當(dāng)不錯(cuò)，吸引了越來(lái)越多的華人。

【第2篇】美國(guó)企業(yè)的稅收稅率

最近七國(guó)集團(tuán)（g7）財(cái)長(zhǎng)會(huì)議在倫敦發(fā)表聲明稱，支持把全球最低企業(yè)稅率設(shè)置為15%。

對(duì)于這件事情，大家也比較關(guān)心，今天文章會(huì)就這件事情來(lái)做一個(gè)深入分析。

（1）什么是全球最低企業(yè)稅率？

很多人對(duì)這個(gè)全球最低企業(yè)稅率只知道一個(gè)大概，并不知道其具體內(nèi)容，我大致跟大家介紹一下。

1、全球最低企業(yè)稅率是只適用于年?duì)I收超過(guò)7.5億歐元的大型跨國(guó)公司，也就是絕大多數(shù)中小型企業(yè)，并不在全球最低企業(yè)稅率的征收對(duì)象，也不會(huì)對(duì)我國(guó)絕大部分企業(yè)造成太大影響。

2、全球最低企業(yè)稅率適用于海外利潤(rùn)，而各國(guó)仍然可以制定當(dāng)?shù)毓径惵?，二者并不沖突。

這個(gè)意思是，比如說(shuō)一個(gè)國(guó)家國(guó)內(nèi)的企業(yè)綜合稅率是25%，其國(guó)內(nèi)部分的利潤(rùn)會(huì)按照25%來(lái)征收，但是海外的利潤(rùn)則按照15%來(lái)征收。

3、美國(guó)希望用全球最低企業(yè)稅率，替代歐盟當(dāng)前給美國(guó)互聯(lián)網(wǎng)巨頭征收數(shù)字服務(wù)稅，但這一點(diǎn)美國(guó)和歐盟仍有分歧。

4、全球最低企業(yè)稅率，會(huì)設(shè)置一個(gè)最低值，目前是15%，不允許以公司業(yè)務(wù)所在國(guó)家的平均數(shù)為基礎(chǔ)，這會(huì)給大量依靠“避稅天堂”吸引跨國(guó)巨頭入駐的國(guó)家?guī)?lái)重大打擊。

（2）為什么推出最低企業(yè)稅率

以前，一些跨國(guó)企業(yè)，會(huì)在專門(mén)導(dǎo)到低稅率甚至免稅的國(guó)家去把總部搬過(guò)去，就是為了進(jìn)行避稅。

比如說(shuō)，蘋(píng)果、谷歌、亞馬遜過(guò)去10年通過(guò)這樣的方法合理避稅超過(guò)1500億美元。

我們國(guó)內(nèi)的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，也是一直如此效仿，紛紛把總部公司注冊(cè)到開(kāi)曼群島，就是為了避稅。

但這樣做，卻導(dǎo)致一個(gè)怪異的現(xiàn)象出現(xiàn)。

那就是全球互聯(lián)網(wǎng)巨頭，越來(lái)越富有，而國(guó)家卻越來(lái)越窮。

蘋(píng)果的現(xiàn)金儲(chǔ)備一直都保持在超過(guò)2000億美元的超高水平，這還是蘋(píng)果每年都會(huì)拿出上千億美元去分紅和回購(gòu)的情況下，堪稱富可敵國(guó)。

但另外一方面，美國(guó)卻顯得越來(lái)越窮。

2023年到現(xiàn)在，美國(guó)平均每年的財(cái)政收入大概是3.4萬(wàn)億美元。

但從2023年開(kāi)始，美國(guó)已經(jīng)連續(xù)兩年保持超過(guò)6萬(wàn)億美元的高昂支出。

并且拜登明年的財(cái)政預(yù)算也仍然是6萬(wàn)億美元，這意味著美國(guó)將連續(xù)3年財(cái)政赤字超過(guò)2.5萬(wàn)億美元。

美國(guó)如此，歐洲那邊也沒(méi)有好到哪里去。

由于去年的疫情對(duì)歐美等國(guó)沖擊太大，這使得處于量化寬松狀態(tài)的歐美等國(guó)，紛紛開(kāi)啟舉債挽救經(jīng)濟(jì)的刺激計(jì)劃，把印鈔機(jī)開(kāi)足馬力。

但鼓吹無(wú)限印鈔的mmt現(xiàn)代貨幣理論卻仍然是一個(gè)沒(méi)有經(jīng)受住時(shí)間考驗(yàn)的新興理論，這更多帶有背書(shū)性質(zhì)的貨幣理論存在很大缺陷。

這使得美國(guó)去年瘋狂印鈔后，導(dǎo)致當(dāng)前全球通脹壓力巨大，這不但會(huì)讓歐美等國(guó)的印鈔機(jī)出現(xiàn)故障，同時(shí)也會(huì)給全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，乃至全球金融市場(chǎng)帶來(lái)重大沖擊。

說(shuō)白了，就是一場(chǎng)疫情，讓歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家本來(lái)已經(jīng)岌岌可危的遮羞布，一下子被扯掉了。

這個(gè)時(shí)候，人們才發(fā)現(xiàn)，原來(lái)大家都很窮。

那么沒(méi)錢(qián)怎么辦？

對(duì)一個(gè)國(guó)家淶水，最重要的收入來(lái)源，自然就是靠稅收。

但是要找誰(shuí)加稅呢？

找富人和資本家加稅？歐美要實(shí)現(xiàn)不太可能，拜登畫(huà)餅充饑幾個(gè)月，最近已經(jīng)妥協(xié)，聲稱只要全球最低企業(yè)稅率，放棄對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)加稅的打算，以換取共和黨人對(duì)他的基建法案的支持。

這主要是歐美等國(guó)是由大資本利益集團(tuán)控制的國(guó)家，指望歐美等國(guó)當(dāng)前一群只懂得表演的政客去用鐵血手腕給資本家加稅，很顯然是不太現(xiàn)實(shí)的。

1929年大蕭條爆發(fā)后，面對(duì)歷史上最嚴(yán)重的世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)，歐美等國(guó)也開(kāi)始反思資本主義的一些弊端。

其中以羅斯福作為最有名的代表。

羅斯福推出的羅斯福新政，把美國(guó)銀行業(yè)閹割了，禁止銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，這實(shí)際上就是把資本家們給閹割了。

同時(shí)，羅斯福當(dāng)時(shí)還大幅度給富人們加稅，一口氣把針對(duì)富人的稅收從25%提高到70%。

在二戰(zhàn)結(jié)束后，雖然羅斯福死了，但美國(guó)的稅率在蘇聯(lián)的強(qiáng)烈威脅之下，依然高居不下，甚至一度漲到了91%。

這是因?yàn)榍疤K聯(lián)簡(jiǎn)直就是資本家的天敵，這些資本家不想被掛到路燈上，只能咬著牙支持美國(guó)對(duì)自己加的高額稅收。

切格瓦拉曾經(jīng)說(shuō)過(guò)這樣一句名言，“我們走后，他們會(huì)給你們修學(xué)校和醫(yī)院，會(huì)提高你們的工資，這不是因?yàn)樗麄兞夹陌l(fā)現(xiàn)，也不是因?yàn)樗麄冏兂闪撕萌?，而是因?yàn)槲覀儊?lái)過(guò)。”

面對(duì)前蘇聯(lián)的強(qiáng)大威脅，歐美資本家們，只能安分一些，心甘情愿被加高達(dá)91%的稅收，這樣美國(guó)才有錢(qián)去跟前蘇聯(lián)進(jìn)行耗資巨大的全面競(jìng)賽。

如上圖所示，美國(guó)最富有的0.1%人群的財(cái)富占有社會(huì)財(cái)富比例，從1929年最高的25%，下降到了1974年的7%。

可以說(shuō)，1950年~1970年，是美國(guó)資本家最窮的20年，但也是美國(guó)歷史上最繁榮的20年，堪稱美國(guó)的夢(mèng)幻白金時(shí)期。

當(dāng)前那些美國(guó)紅脖子，那些高喊美國(guó)夢(mèng)的老白人，大都是沉浸在上世紀(jì)60年代的繁榮不可自拔。

由此可見(jiàn)，資本家天生就是全民財(cái)富的對(duì)頭，資本家越富有，國(guó)家和民眾就會(huì)越窮。

1981年里根當(dāng)上美國(guó)總統(tǒng)后，開(kāi)始大幅度給美國(guó)富人們減稅。

為何？

因?yàn)楫?dāng)時(shí)前蘇聯(lián)已經(jīng)開(kāi)始走下坡路了，特別是在星球大戰(zhàn)的競(jìng)賽里，已經(jīng)顯露出頹勢(shì)。

美國(guó)的資本家們眼看著不用再被前蘇聯(lián)威脅了，自然就開(kāi)始肆無(wú)忌憚地通過(guò)大規(guī)模游說(shuō)（公開(kāi)行賄）來(lái)給自己頭上松綁。

這其中不但導(dǎo)致美國(guó)給富人們大幅度減稅，同時(shí)也導(dǎo)致美國(guó)在前蘇聯(lián)解體后，也給美國(guó)銀行業(yè)松綁，解除了羅斯福給美國(guó)銀行資本家套上的禁止混業(yè)經(jīng)營(yíng)的緊箍咒。

這實(shí)際上也給后面2008年次貸危機(jī)埋下禍根。

同時(shí)1974年石油美元建立起全新的現(xiàn)代信用貨幣體系，讓美國(guó)擁有無(wú)節(jié)制印鈔的權(quán)利。

于是我們可以看到在1974年之后，美國(guó)的貧富差距是越來(lái)越大。

到了2023年，美國(guó)最富有的0.1%人群所擁有的財(cái)富，已經(jīng)達(dá)到了25%，跟1929年持平。

而現(xiàn)在，美國(guó)最富有的0.1%人群所擁有的財(cái)富，已經(jīng)超過(guò)了30%，處于歷史最嚴(yán)重的貧富差距狀態(tài)。

面對(duì)這種情況，美國(guó)政府雖然知道現(xiàn)在美國(guó)的富人們，特別是蘋(píng)果、谷歌這些互聯(lián)網(wǎng)巨頭是最有錢(qián)的，但他們想給美國(guó)富人們加稅，卻顯得那么的有心而無(wú)力。

拜登自詡要效仿羅斯福新政，去大搞基建、大搞加稅，但很顯然，拜登是心比天高命比紙薄，他是沒(méi)有那個(gè)能力跟羅斯福相提并論，也沒(méi)有羅斯福的那個(gè)手腕。

很顯然，在沒(méi)有一個(gè)被美國(guó)塑造成邪惡的敵人威脅下，美國(guó)的這些資本家和富人們，是不會(huì)心甘情愿被加稅。

從這個(gè)角度看，我們也就不難理解，為何美國(guó)要如此無(wú)所不用其極地把我們給妖魔化，因?yàn)槊绹?guó)就是要把我們塑造成美國(guó)乃至整個(gè)西方世界的共同敵人，只有這樣他們才能給這些美國(guó)富人們加上稅。

但是，我們可不是前蘇聯(lián)，并不會(huì)這么乖的就配合美國(guó)，充當(dāng)這個(gè)冤大頭。

所以我們一直在按照自己的節(jié)奏和步伐，去加大力度開(kāi)放，很顯然，我們是不愿意去充當(dāng)全球資本敵人這樣一個(gè)角色。

面對(duì)這種情況，歐美等國(guó)自然就只能把目光打到這個(gè)“全球最低企業(yè)稅率”這個(gè)不痛不癢的事情上。

美國(guó)這樣做還有一個(gè)目的，就是跟歐盟和解。

今天剛出一個(gè)新聞，就是谷歌同意支付2.7億美元罰金，來(lái)跟法國(guó)和解反壟斷案。

這只是近年來(lái)，歐盟針對(duì)美國(guó)互聯(lián)網(wǎng)巨頭，利用反壟斷和數(shù)字服務(wù)稅，來(lái)開(kāi)始準(zhǔn)備從這些美國(guó)互聯(lián)網(wǎng)巨頭身上宰一刀的一個(gè)縮影。

因?yàn)檫@個(gè)數(shù)字服務(wù)稅，美國(guó)和歐盟一直吵吵不休。

美國(guó)甚至在前段時(shí)間，還對(duì)歐盟反制對(duì)21億美元商品加關(guān)稅。

但很顯然，這21億美元商品加關(guān)稅，塞牙縫都不夠，完全只是象征性措施。

這背后體現(xiàn)美國(guó)當(dāng)前全力要跟歐盟搞好關(guān)系的一個(gè)訴求。

但美國(guó)不希望歐盟一直通過(guò)數(shù)字服務(wù)稅來(lái)搞事情，這會(huì)讓美國(guó)很沒(méi)面子。

那么怎么辦？

就通過(guò)全球最低企業(yè)稅率來(lái)跟歐盟達(dá)成和解。

這次g7財(cái)長(zhǎng)會(huì)議上，美國(guó)就要求通過(guò)全球最低企業(yè)稅率，來(lái)替代歐盟的數(shù)字服務(wù)稅。

在最后的公報(bào)也提到“適當(dāng)協(xié)調(diào)新的國(guó)際稅收規(guī)則的應(yīng)用和所有數(shù)字服務(wù)稅的取消”?！?/p>

這樣一來(lái)，歐盟可以正大光明地給蘋(píng)果、谷歌等跨國(guó)企業(yè)巨頭征稅，美國(guó)也不會(huì)沒(méi)面子，畢竟這是美國(guó)自己主導(dǎo)的事情嘛，自己把隊(duì)友賣(mài)了就不丟人了。

關(guān)鍵美國(guó)自己也能從中撈到一些好處。

確實(shí)當(dāng)前這些互聯(lián)網(wǎng)巨頭實(shí)在太有錢(qián)了，也難怪現(xiàn)在債臺(tái)高筑的歐美等國(guó)，會(huì)對(duì)這些互聯(lián)網(wǎng)巨頭如此垂涎三尺。

這也是因?yàn)楝F(xiàn)在他們都餓壞了，自然只能饑不擇食了。

但很顯然，這是不夠喂飽歐美等國(guó)的。

根據(jù)經(jīng)合組織的估算，達(dá)成全球最低企業(yè)稅率后，全球跨國(guó)企業(yè)每年要多繳納500億美元~800億美元的額外稅款。

這看似很多，但相比美國(guó)當(dāng)前每年動(dòng)輒2.5萬(wàn)億美元的恐怖財(cái)政赤字來(lái)說(shuō)，也只是杯水車(chē)薪。

那么喂不飽的歐美等國(guó)，最終會(huì)做出什么選擇就不奇怪了。

他們最終只會(huì)把目光投向我們，只有把我們吃干抹凈，才能喂飽當(dāng)前歐美這群餓狼，這就是他們的最終目的。

只要大家想清楚這一點(diǎn)，就不會(huì)對(duì)美國(guó)抱有任何幻想。

現(xiàn)在歐盟等國(guó)就是欠教育，只有一場(chǎng)堪比1929年的世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)，才能打醒這些餓狼，讓他們認(rèn)清現(xiàn)實(shí)。

本文來(lái)源“大白話時(shí)事”，作者：星話大白。

我每天都會(huì)寫(xiě)分析文章，歡迎關(guān)注！

【第3篇】美國(guó)稅收協(xié)定稅率及天數(shù)

稅收，是一個(gè)國(guó)家重要的政策工具，也是國(guó)家(政府)公共財(cái)政最主要的收入形式和來(lái)源。它普遍具有強(qiáng)制性、無(wú)償性和固定性的三大特征。

關(guān)于所得稅的稅率，通常會(huì)因國(guó)家而異，受到個(gè)人收入、婚姻狀況和其他變量等因素的約束。

今天，我們要說(shuō)的就是資本主義國(guó)家的代表：美國(guó)。

它是一個(gè)稅收方式非常奇怪的國(guó)家，因?yàn)樵搰?guó)每個(gè)州的稅收工作方式及其稅率都不盡相同，尤其是不包括稅的價(jià)格標(biāo)簽。例如，阿拉巴馬州的銷(xiāo)售稅是10%，而特拉華州則沒(méi)有銷(xiāo)售稅這一項(xiàng)。

就個(gè)人所得稅方面而言，要對(duì)美國(guó)各州的稅收進(jìn)行科學(xué)排名是很難的，不過(guò)所得稅并不是征稅的唯一形式，還有其他各婁稅項(xiàng)的征收。

正因?yàn)槊绹?guó)的稅收有別于其他國(guó)家，各州都大相徑庭，為了方便大家了解美國(guó)的稅率情況，在這里特此羅列出了美國(guó)10個(gè)最有利于納稅的州，以供參考(排名由高至低)。

10. 田納西州(state of tennessee)

田納西州位于美國(guó)東南部，有“豬和玉米餅之州”的別稱。

相對(duì)消費(fèi)者征收的稅收而言，這是最友好的州之一。該州不會(huì)對(duì)個(gè)人收入方面征收任何稅，但對(duì)于從股息和利息中賺取的收入征稅，而對(duì)這些收入的征收稅也只有2%。

不過(guò)，田納西州的綜合銷(xiāo)售稅率卻很高，約為9.47%。此外，對(duì)汽油和房產(chǎn)征收的稅也相對(duì)較高。

09. 新罕布什爾州(new hampshire)

新罕布什爾州除了利息和股息外，沒(méi)有一般的銷(xiāo)售稅，也沒(méi)有所得稅。

該州不對(duì)個(gè)人工資的收入征稅，但會(huì)對(duì)個(gè)人從利息和股息中賺取的收入征收約5%的稅。

但是，新罕布什爾州的綜合銷(xiāo)售稅則為0%。相比田納西州，該州則領(lǐng)先了一步，對(duì)汽油征收的稅收較為偏低，不過(guò)這個(gè)州的財(cái)產(chǎn)稅卻是美國(guó)最高的。

08. 賓夕法尼亞州(pennsylvania)

賓夕法尼亞州主要征收統(tǒng)一稅。即所征收的稅，不管你屬于什么收入階層，稅率都統(tǒng)一為3.07%。

此外，綜合銷(xiāo)售稅為6%，但該州的房產(chǎn)稅相當(dāng)?shù)?，約為2.5%；不過(guò)賓夕法尼亞州的汽油稅相對(duì)較高，致使該州的稅率排在全美第八位。

07. 北達(dá)科他州(north dakota)

北達(dá)科他州是美國(guó)中西部的一個(gè)州，也是國(guó)際和平花園的所在地；該州的牛比人還多，它近90%的土地用于農(nóng)場(chǎng)和牧場(chǎng)；隨著石油和天然氣工業(yè)的擴(kuò)張，該州的住房需求和租金也在飛漲。

雖然對(duì)收入征稅的稅率取決于個(gè)人收入的等級(jí)，但該州在稅收方面還是被列入10個(gè)最友好州的名單。

該州綜合銷(xiāo)售稅幾乎為7%；房產(chǎn)稅高于上列各州；但汽油稅又較為偏低，這相當(dāng)于購(gòu)買(mǎi)一加侖的汽油需要繳納約23美分的稅。

06. 亞利桑那(arizona)

在亞利桑那州征收的所得稅取決于個(gè)人收入的類(lèi)別。

該州所得稅和銷(xiāo)售稅高于北達(dá)科他州，但該州需要繳納的房產(chǎn)稅要低得多。此外，汽油稅也更低，每加侖汽油約為19美分。

05. 南達(dá)科他州(south dakota)

南達(dá)科他州不對(duì)個(gè)人賺取的任何形式的收入征稅，無(wú)論是工資還是利息或股息等方面；綜合銷(xiāo)售稅也很低，約為6.4%；另一方面，對(duì)汽油征收的稅是低的，每加侖購(gòu)買(mǎi)大約30美分；但該州的物業(yè)稅卻比較高。

04. 佛羅里達(dá)州(florida)

佛羅里達(dá)州，素有“陽(yáng)光之州”的別稱，著名的迪士尼世界正位于該州的奧蘭多市。

該州支付汽油稅的稅率比上述任何一個(gè)州都要高，但是該州的財(cái)產(chǎn)稅卻略為偏低。

03. 內(nèi)華達(dá)州(nevada)

內(nèi)華達(dá)州對(duì)任何形式的個(gè)人收入征收0%的稅。至于個(gè)人支付的綜合銷(xiāo)售稅約為8.14%，物業(yè)稅也是最低的計(jì)數(shù)器之一，汽油稅也相對(duì)低于上述大多數(shù)州。因此該州在稅收方面是美國(guó)比較友好的州。

02. 阿拉斯加(alaska)

阿拉斯加州的人口密度是美國(guó)最低的；這里有三百多萬(wàn)個(gè)湖泊，擁有超過(guò)10萬(wàn)座冰川，幾乎是世界上一半的冰川。

該州也征收0%的所得稅，綜合銷(xiāo)售稅也非常低，約為1.26%。

此外，該州的汽油稅也很低，唯一比上述大多數(shù)州相對(duì)較高的稅率是財(cái)產(chǎn)稅。

01. 懷俄明州(wyoming)

懷俄明州是美國(guó)所有州中人口最少的一個(gè)州，它也是被公認(rèn)為美國(guó)第一個(gè)給予婦女選舉權(quán)的州。

該州在稅收方面可以說(shuō)是美國(guó)最友好的州，也是富人和企業(yè)的避稅天堂——不僅僅是美國(guó)的富人，還有世界的富人。

懷俄明州不但沒(méi)有征收公司稅，也沒(méi)有征收個(gè)人所得稅，對(duì)汽油和財(cái)產(chǎn)征收的稅率都比較低，包括平均地方銷(xiāo)售稅在內(nèi)，消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)時(shí)的有效銷(xiāo)售稅稅率僅為5.3%，為全國(guó)最低。

值得一提的是，這個(gè)州對(duì)啤酒征收的稅也是全美最低的。

【第4篇】美國(guó)的目前企業(yè)所得稅稅率

美國(guó)作為全球第一大經(jīng)濟(jì)體，每年有眾多的企業(yè)在美國(guó)成立公司，也有龐大的納稅群體需要繳稅。美國(guó)國(guó)稅局 (irs) 每年都會(huì)對(duì)針對(duì)通貨膨脹來(lái)調(diào)整稅率。而2023年的稅收政策是怎么樣的？今天，八戒介紹最新的美國(guó)稅率和聯(lián)邦所得稅。

圖｜源于圖蟲(chóng)創(chuàng)意

2023年美國(guó)稅率

美國(guó)國(guó)稅局 (irs) 每年都會(huì)針對(duì)通貨膨脹調(diào)整60 多項(xiàng)稅收規(guī)定，以防止所謂的“稅級(jí)攀升”。當(dāng)人們被推入更高的所得稅等級(jí)或由于通貨膨脹而從信貸和扣除中減少價(jià)值時(shí)，就會(huì)發(fā)生稅級(jí)攀升，而不是實(shí)際收入的任何增加。

在 2018 年之前，美國(guó)國(guó)稅局曾使用消費(fèi)者物價(jià)指數(shù) (cpi) 作為衡量通脹的指標(biāo)。但是，隨著 2017 年減稅和就業(yè)法案 (tcja)，國(guó)稅局現(xiàn)在使用連鎖消費(fèi)者物價(jià)指數(shù) (c-cpi)相應(yīng)地調(diào)整收入門(mén)檻、扣除額和信用值。新的通貨膨脹調(diào)整適用于 2023 納稅年度，納稅人將在 2024 年初提交納稅申報(bào)表。

2023年聯(lián)邦所得稅等級(jí)和稅率

2023 年，所有稅級(jí)和所有申報(bào)者的收入限制將根據(jù)通貨膨脹進(jìn)行調(diào)整，具體如下（表 1）。2023 年有七種聯(lián)邦所得稅稅率：10%、12%、22%、24%、32%、35% 和 37%。最高邊際 所得稅稅率 37% 將打擊 單身申報(bào)者應(yīng)稅收入 超過(guò) 539,900 美元和已婚夫婦聯(lián)合申報(bào)應(yīng)稅收入超過(guò) 693,750 美元的納稅人。

2023 年針對(duì)單身申報(bào)者、已婚夫婦聯(lián)合申報(bào)和戶主的聯(lián)邦所得稅等級(jí)和稅率

圖｜源于美國(guó)國(guó)稅局

如何成立美國(guó)公司？

1、人員要求：在美國(guó)注冊(cè)公司，至少需要一位及以上的公司董事及股東（無(wú)國(guó)籍限制的自然人或法人）。

2、名稱要求：公司名稱沒(méi)有任何限制，只要查冊(cè)沒(méi)有重名即可；一般名稱后面冠以corp (corporation), ltd (limited), inc (incorporated)或co (company) 、llc等字樣。選擇的注冊(cè)公司名稱最好在3個(gè)以上，以免因名稱選擇無(wú)法使用時(shí)而延誤。

3、資本要求：由于美國(guó)是個(gè)聯(lián)邦制國(guó)家。在不同的州，需要的注冊(cè)資本不一樣。一般資金需求為五萬(wàn)美金且不需要實(shí)際驗(yàn)資及到位。在注冊(cè)公司時(shí)，需要說(shuō)明公司成立時(shí)發(fā)行的股票數(shù)額。通常公司初始發(fā)行的股票數(shù)額為3000-50000股?？梢栽诠境闪⒑箅S時(shí)增加公司股票發(fā)行的數(shù)量。

4、注冊(cè)要求：需要提供公司注冊(cè)申請(qǐng)人的公司人員身份證/護(hù)照掃描件，公司章程，印章，董事個(gè)人信息、股東股份配比、美國(guó)注冊(cè)地址等（八戒可以準(zhǔn)備資料）。

注冊(cè)美國(guó)公司所需資料

1、確定美國(guó)公司名稱(英文名稱)；

2、提供董事以及股東的身份證或者護(hù)照掃描件；

3、提供董事長(zhǎng)的英文簽字，名前姓后，拼音形式；

4、提供公司注冊(cè)資本(無(wú)需實(shí)際驗(yàn)資)；

5、美國(guó)公司人事安排：董事長(zhǎng)，財(cái)務(wù)長(zhǎng)，秘書(shū)長(zhǎng)，默認(rèn)發(fā)起人；

6、確定美國(guó)公司股東股份分配比例；

7、確定美國(guó)公司注冊(cè)地址(哪個(gè)州)。

圖｜洋驃駒美國(guó)公司注冊(cè)證書(shū)

美國(guó)公司注冊(cè)成功后獲得文件

1、美國(guó)注冊(cè)證書(shū)；

2、公司章程；

3、公司成立的會(huì)議記錄；

4、公司股票本1份；

5、代理證明信1份；

6、美國(guó)公司法定秘書(shū)卡一份；

7、鋼印和公司印章各一個(gè)；

8、美國(guó)公司文件清單一份；

9、證書(shū)文件盒一個(gè)。

【第5篇】美國(guó)增值稅稅率是多少

美國(guó)科羅拉多州稅務(wù)制度

科羅拉多州是美國(guó)稅收相對(duì)比較低的州，固定所得稅率為4.63％，是全州最低的全州銷(xiāo)售稅之一，僅為2.90％。但是，由于增加了許多縣市銷(xiāo)售稅，實(shí)際的綜合稅率可能高達(dá)11.20％。科羅拉多州的平均銷(xiāo)售稅率為7.63％，在全美排名第16位。

（圖片來(lái)源于網(wǎng)絡(luò)）

美國(guó)科羅拉多州稅種及稅率

1、公司所得稅：按凈所得1.5-5.0%課征；

2、個(gè)人所得稅：則介于2.5-8.0%；

3、銷(xiāo)售稅：3%；

4、租稅：科羅拉多州政府課征的租稅；

5、執(zhí)照營(yíng)業(yè)稅：任何從事零售業(yè)務(wù)的法人均應(yīng)取得營(yíng)業(yè)稅執(zhí)照，執(zhí)照費(fèi)為8美元；

6、財(cái)產(chǎn)稅：應(yīng)向財(cái)產(chǎn)所在地繳納財(cái)產(chǎn)稅，課征率系按估價(jià)值而定。

美國(guó)科羅拉多州需要報(bào)稅嗎？

公司報(bào)稅：科羅拉多州公司沒(méi)有開(kāi)設(shè)賬戶無(wú)需報(bào)稅。如果報(bào)稅可申請(qǐng)零申報(bào)?？屏_拉多州州稅稅率為利潤(rùn)的7.2%。

科羅拉多州不同類(lèi)型的公司報(bào)稅區(qū)別

公司（c公司）

科羅拉多州企業(yè)所得稅稅率為4.63%。

s公司

s公司通常不需要繳納單獨(dú)的聯(lián)邦所得稅，相反，每個(gè)個(gè)人股東對(duì)其在公司收入中的份額都需要繳納聯(lián)邦稅。

有限責(zé)任公司（llc）

llc無(wú)需無(wú)需繳納所得稅，企業(yè)收入分配給有限公司的成員，然后分配給他們的金額支付聯(lián)邦稅和州稅。

獨(dú)資企業(yè)

將業(yè)務(wù)的收入將作為獨(dú)資經(jīng)營(yíng)者分配，然后根據(jù)該收入繳納州稅。