基金單位凈值和累計凈值指什么（12篇）

【第1篇】基金單位凈值和累計凈值指什么

基金單位凈值是在某一時點上，基金資產(chǎn)總市值扣除負(fù)債后的余額，代表持有人的權(quán)益。單位基金資產(chǎn)凈值即每一基金單位代表的基金資產(chǎn)凈值。

單位基金資產(chǎn)凈值=（總資產(chǎn)-總負(fù)債）/基金份額總數(shù)，

其中，總資產(chǎn)指基金擁有的所有資產(chǎn)，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負(fù)債指基金運(yùn)作及融資時所形成的負(fù)債，包括應(yīng)付給他人的各項費(fèi)用、應(yīng)付資金利息等?；鸱蓊~總數(shù)是指當(dāng)時發(fā)行在外的基金單位的總量。

基金累計凈值是指基金最新凈值與成立以來的分紅業(yè)績之和，體現(xiàn)了基金從成立以來所取得的累計收益(減去一元面值即是實際收益)，可以比較直觀和全面地反映基金在運(yùn)作期間的歷史表現(xiàn)，結(jié)合基金的運(yùn)作時間，則可以更準(zhǔn)確地體現(xiàn)基金的真實業(yè)績水平。

基金份額累計凈值＝基金份額凈值＋基金成立后份額的累計分紅金額。

【第2篇】基金累計凈值和單位凈值的區(qū)別是什么

基金累計凈值是指基金最新凈值與成立以來的分紅業(yè)績之和，體現(xiàn)了基金從成立以來所取得的累計收益。

1. 定義不同。單位凈值指的是某一天該基金的單位價值，即該基金當(dāng)天的價格；而基金累計凈值是基金成立以來每天增減量的累加。

2. 計算公式不同。基金單位凈值=（基金資產(chǎn)總值－基金負(fù)債）/基金總份額；累計單位凈值=單位凈值+成立以來每份累計分紅派息的金額。

【第3篇】什么是基金單位凈值

基金單位凈值是指當(dāng)前的基金總凈資產(chǎn)除以基金總份額，計算公式為：基金單位凈值=總凈資產(chǎn)/基金份額。

舉例說明，某基金的資產(chǎn)總而為10億元，負(fù)債2億元，，按基金份額為1億份來算，其基金單位凈值為：（10-2）/1=8元/份。

基金單位凈值每天都是變化的，投資者可以在開放日辦理，看上海、深圳證券交易所的交易時間，當(dāng)天下午3點前操作，按當(dāng)天的單位凈值，下午3點后操作，按第二天的單位凈值。

注意，當(dāng)天的基金單位凈值第二天才能查看，節(jié)假日順延。

【第4篇】基金累計凈值和單位凈值的區(qū)別

基金累計凈值和單位凈值的區(qū)別如下：

1. 定義不同

單位凈值指的是某一天該基金的單位價值，即該基金當(dāng)天的價格。

而基金累計凈值是基金成立以來每天增減量的累加。

2. 計算公式不同

基金單位凈值=（基金資產(chǎn)總值－基金負(fù)債）/基金總份額。

累計單位凈值=單位凈值+成立以來每份累計分紅派息的金額。

【第5篇】基金的單位凈值是什么意思

1、基金單位凈值即每份基金單位的凈資產(chǎn)價值，等于基金的總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的余額再除以基金全部發(fā)行的單位份額總數(shù)。

2、開放式基金的申購和贖回都以這個價格進(jìn)行。封閉式基金的交易價格是買賣行為發(fā)生時已確知的市場價格；與此不同，開放式基金的基金單位交易價格則取決于申購、贖回行為發(fā)生時尚未確知(但當(dāng)日收市后即可計算并于下一交易日公告)的單位基金資產(chǎn)凈值。

3、基金單位凈值=（總資產(chǎn)－總負(fù)債）/基金單位總數(shù)

4、其中，總資產(chǎn)指基金擁有的所有資產(chǎn)，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負(fù)債指基金運(yùn)作及融資時所形成的負(fù)債，包括應(yīng)付給他人的各項費(fèi)用、應(yīng)付資金利息等；基金單位總數(shù)是指當(dāng)時發(fā)行在外的基金單位的總量。

【第6篇】基金單位凈值有什么用

1、基金單位凈值指的就是基金價格，能直觀的反應(yīng)出該基金當(dāng)前的價格，有利于投資者進(jìn)行判斷。

2、有利于投資者判斷每個交易日收市后，基金持有的股票、債券、票據(jù)、現(xiàn)金等資產(chǎn)當(dāng)天的價格。

3、有利于投資者進(jìn)行投資，只要是在交易日下午3點之前購買的，那么就是按照當(dāng)天的收盤價計算的。

【第7篇】事業(yè)單位專用基金是什么

事業(yè)單位專用基金是指事業(yè)單位按規(guī)定提取、設(shè)置的有專門用途的凈資產(chǎn)。 來源的特定性，按規(guī)定主要從事業(yè)收入和經(jīng)營收入以及單位結(jié)余中提取形成；用途的特定性，按規(guī)定用途使用，?？顚Ｓ?，專門用于固定資產(chǎn)的維修與購置、職工集體福利設(shè)施與待遇、職工公費(fèi)醫(yī)療開支等。 分為職工福利基金、醫(yī)療基金、修購基金等種類。 職工福利基金按規(guī)定從單位結(jié)余和收入中提取形成，專門用于職工集體福利設(shè)施、集體福利待遇、職工個人生活困難補(bǔ)助等開支； 醫(yī)療基金按當(dāng)?shù)刎斦块T規(guī)定的公費(fèi)醫(yī)療開支標(biāo)準(zhǔn)從單位收入中提取形成，專門用于職工公費(fèi)醫(yī)療開支； 修購基金由單位事業(yè)收入和經(jīng)營收入中提取以及固定資產(chǎn)殘值變價收入轉(zhuǎn)入形成，專門用于固定資產(chǎn)的維修購置開支。

【第8篇】事業(yè)單位固定基金是什么

有時亦稱固定資產(chǎn)基金，事業(yè)單位持有固定資產(chǎn)所占用的基金。 用途的限定性，屬于限定用途的凈資產(chǎn)；形成來源的廣泛性，有撥款購建固定資產(chǎn)形成、用自有資金購建固定資產(chǎn)形成、融資租入固定資產(chǎn)形成、接受損贈固定資產(chǎn)形成；與固定資產(chǎn)原價的對等性。由事業(yè)單位固定資產(chǎn)不計提折舊而導(dǎo)致。 按制度規(guī)定設(shè)置“固定基金”科目，核算因購入、自制、調(diào)入、融資租入、接受損贈或出售、對外投資、報廢以及盤盈盤虧固定資產(chǎn)而增減的固定基金。購建固定資產(chǎn)時，以實際成本貸記科目；改擴(kuò)建固定資產(chǎn)時，以改擴(kuò)建固定資產(chǎn)新增價值貸記本科目；融資租入固定資產(chǎn)時，以實際支付租數(shù)額借記本科目；接受損贈固定資產(chǎn)時，以同類資產(chǎn)市場價值或所提供有關(guān)憑據(jù)貸記本科目；融資租入固定資產(chǎn)支付租金時貸記本科目；盤盈固定資產(chǎn)時，以重置價值貸記本科目。出售、對外投資、報廢、毀損及盤虧等原因減少固定資產(chǎn)時，以減少固定資產(chǎn)的原值借記本科目。

【第9篇】基金單位凈值是什么意思

1、基金單位凈值是指當(dāng)前的基金總凈資產(chǎn)除以基金總份額，計算公式為：基金單位凈值=總凈資產(chǎn)/基金份額。

2、舉例說明，某基金的資產(chǎn)總而為10億元，負(fù)債2億元，按基金份額為1億份來算，其基金單位凈值為：（10-2）/1=8元/份。

3、基金單位凈值每天都是變化的，投資者可以在開放日辦理，看上海、深圳證券交易所的交易時間，當(dāng)天下午3點前操作，按當(dāng)天的單位凈值，下午3點后操作，按第二天的單位凈值。

4、注意，當(dāng)天的基金單位凈值第二天才能查看，節(jié)假日順延。

【第10篇】基金的單位凈值和累計凈值是什么

基金單位凈值，是指當(dāng)前的基金總凈資產(chǎn)除以基金總份額。其計算公式為：基金單位凈值=總凈資產(chǎn)/基金份額。基金單位累計凈值是基金單位凈值與基金成立后歷次累計單位派息金額的總和。

投資者可以簡單理解為買一份基金的價格，比如你今天買入1萬元基金，需要明確的是，你下單時并不知道自己以什么價格買了多少份，因為根據(jù)規(guī)定，我們提交申購申請若是交易日下午3點鐘之前，應(yīng)以當(dāng)日基金凈值申購，但這一凈值一般來說在晚上七點或者更晚才能公布，若是非交易日或者交易日下午3點收市后提交申請，則申購基金的價格是下一個交易日的單位凈值。

因此，只有在收市之后，基金凈值公布了，有了凈值，我們才可以輕松計算自己買了多少份基金了，具體的公式為：基金份額=（申購資金-手續(xù)費(fèi)）/單位凈值，若基金凈值當(dāng)天為1元，則投資者花1萬元，申購的基金份額為1萬份。計算好份額之后，未來想要知道自己擁有的基金市值，直接通過基金凈值乘以份額就可以了，非常簡單。

【第11篇】如何根據(jù)單位凈值選基金

其實根據(jù)單位凈值選基金相對來說有些片面，但是作為基金價值的評估標(biāo)準(zhǔn)，他的確是一大參考因素。下面一起來看看如何根據(jù)單位凈值選基金。

1. 了解基金本身經(jīng)營能力。要挑選經(jīng)營能力強(qiáng)的基金和基金公司，一只基金不論基金凈值的大小，第一步都要選擇抗風(fēng)險力強(qiáng)的基金，只有強(qiáng)大專業(yè)的基金配置才會使基金不斷升值。

2. 了解該基金凈值是否參與分紅。對于任何一款基金來說，凈值的高低的確可以衡量基金的盈利能力，但是有些高盈利的基金會因為分紅降低基金凈值，這樣基金表現(xiàn)為低凈值，不注意的話會錯過績優(yōu)基金。

3. 觀察凈值高低。一般情況下，所選基金都不參與分紅的情況下，凈值越高，代表盈利能力越強(qiáng)，投資者應(yīng)該選擇，凈值較高的，而不是價格更便宜的。

【第12篇】事業(yè)單位基金是什么

事業(yè)基金是指事業(yè)單位擁有的非限定用途的凈資產(chǎn)，分為一般基金和投資基金兩部分內(nèi)容。 分為一般基金和投資基金兩部分內(nèi)容。一般基金是指滾存的結(jié)余資金，主要有兩個來源，一是從當(dāng)年未分配結(jié)余中轉(zhuǎn)入；二是從撥入?？钚纬傻慕Y(jié)余中轉(zhuǎn)入。 投資基金是指對外投資形成的基金，投資基金也主要有兩個來源，一是用固定資產(chǎn)對外投資時從固定基金中轉(zhuǎn)入；二是用貨幣資金、材料和無形資產(chǎn)對外投資時從一般基金中轉(zhuǎn)入，但該部分來源實際上并未增加事業(yè)基金，只是將事業(yè)基金中的一般基金轉(zhuǎn)為投資基金，在收回該項投資時，投資基金又要相應(yīng)轉(zhuǎn)做一般基金。