零余額賬戶如何與銀行對賬（8篇）

【第1篇】零余額賬戶如何與銀行對賬

可申請授權使用金額=銀行零余額賬戶結存=單位賬面，零余額賬戶結存

零余額賬戶是指財政部門為本部門和預算單位在商業(yè)銀行開設的賬戶，用于財政直接支付和財政授權支付及清算。

省級一級預算單位及無主管部門的行政事業(yè)單位，須填寫《銀行賬戶審批表》報省財政廳(基層預算單位填寫《銀行賬戶審批表》，報主管部門，主管部門還須填寫《財政授權支付銀行開戶情況匯總申請表》，連同基層預算單位的《銀行賬戶審批表》一并報省財政廳);《銀行賬戶審批表》經省財政廳審批后報人民銀行，人民銀行按規(guī)定核發(fā)《開戶許可證》，預算單位持《開戶許可證》，在省財政廳確定的代理銀行所屬分支機構內，自主選擇預算單位零余額賬戶的開戶銀行，辦理零余額賬戶開戶和印鑒預留手續(xù)。

預算單位在改革實施前已由財政撥付的資金，繼續(xù)在原開設的銀行賬戶中使用和核算;原賬戶中相關用途的財政資金使用完畢后，從新開設的預算單位零余額賬戶中按規(guī)定支用有關款項。

【第2篇】零余額賬戶屬于什么賬戶

零余額賬戶指財政部門或財政部門為預算單位在商業(yè)銀行開設的用于辦理預算資金支付清算的賬戶，其日終余額在與設立在中央銀行的國庫單一賬戶清算后結零。財政部門零余額賬戶用于財政直接支付。該賬戶每日發(fā)生的支付，于當日營業(yè)終了前與國庫單一賬戶清算；營業(yè)中單筆支付額5000萬（含5000萬）元人民幣以上的，應及時與國庫單一賬戶清算。財政部零余額賬戶在國庫會計中使用。

【第3篇】零余額賬戶什么意思

零余額賬戶是指財政部門為本部門和預算單位在商業(yè)銀行開設的賬戶，用于財政直接支付和財政授權支付及清算。

零余額賬戶的性質決定了其在國庫單一賬戶體系和財政支付管理中具有重要作用，是實現(xiàn)財政集中支付的橋梁。

首先，零余額賬戶是連接國庫單一賬戶與商品或勞務供應商賬戶的紐帶，代理國庫單一賬戶對商品或勞務供應商的支付。財政支付的實質是預算資金從國庫單一賬戶轉移到商品或勞務供應商賬戶，在零余額賬戶模式下，這一資金轉移是通過零余額賬戶的支付與清算活動實現(xiàn)的，預算支出先由零余額賬戶向商品或勞務供應商賬戶支付，然后國庫單一賬戶向零余額賬戶支付清算，完成整個支付過程。

其次，更為重要的是，零余額賬戶是實現(xiàn)對預算資金最終付款控制的必要的技術手段，是我國國庫單一賬戶制度保證預算資金在實際支付時才流出國庫單一賬戶的一項重要制度安排。零余額賬戶的零余額特性，使得所有預算資金得以集中控制在國庫單一賬戶，從而克服傳統(tǒng)的因分散、重復設置賬戶而導致的預算資金大量滯留于預算單位以及由此引發(fā)的一系列弊端。從這一意義上說，對零余額賬戶的有效管理是實現(xiàn)改革目標的關鍵。

【第4篇】財政零余額賬戶是什么

零余額賬戶是指財政部門為本部門和預算單位在商業(yè)銀行開設的賬戶，用于財政直接支付和財政授權支付及清算。財政部門零余額賬戶用于財政直接支付。該賬戶每日發(fā)生的支付，于當日營業(yè)終了前與國庫單一賬戶清算。

零余額賬戶設置方法：省級一級預算單位及無主管部門的行政事業(yè)單位，須填寫《銀行賬戶審批表》報省財政廳；《銀行賬戶審批表》經省財政廳審批后報人民銀行，人民銀行按規(guī)定核發(fā)《開戶許可證》，預算單位持《開戶許可證》，在省財政廳確定的代理銀行所屬分支機構內，自主選擇預算單位零余額賬戶的開戶銀行，辦理零余額賬戶開戶和印鑒預留手續(xù)。

零余額賬戶的性質決定了其在國庫單一賬戶體系和財政支付管理中具有重要作用，是實現(xiàn)財政集中支付的橋梁。零余額賬戶是連接國庫單一賬戶與商品或勞務供應商賬戶的紐帶，代理國庫單一賬戶對商品或勞務供應商的支付。

零余額賬戶的零余額特性，使得所有預算資金得以集中控制在國庫單一賬戶，從而克服傳統(tǒng)的因分散、重復設置賬戶而導致的預算資金大量滯留于預算單位以及由此引發(fā)的一系列弊端。

【第5篇】零余額賬戶用款額度是什么意思

零余額賬戶用款額度是指撥款并未實際撥到實戶上，而是給一個用款額度控制數(shù)，需要用錢的時候在國庫集中支付系統(tǒng)中申請。比如說支出一筆工資200萬，申請后才能夠從這個戶開支票轉200萬的工資，零余額賬戶上會收入撥款額度200萬，同時支付工資200萬，余額仍然為零。每次財政撥款時只給一個總的控制數(shù)，并沒有拿到錢，錢實際還在國庫的賬戶上。

年終把余額或或者撥款數(shù)記在這個賬戶的借方，貸方登記財政補助收入-財政直接授權支付，等下年支出的時候，借方登記事業(yè)支出或相應科目，貸方登記此科目，賬就平了。

【第6篇】零余額賬戶作用是什么

零余額賬戶是指財政部門為本部門和預算單位在商業(yè)銀行開設的賬戶，用于財政直接支付和財政授權支付及清算。

1. 零余額賬戶的性質決定了其在國庫單一賬戶體系和財政支付管理中具有重要作用，是實現(xiàn)財政集中支付的橋梁。首先，零余額賬戶是連接國庫單一賬戶與商品或勞務供應商賬戶的紐帶，代理國庫單一賬戶對商品或勞務供應商的支付。財政支付的實質是預算資金從國庫單一賬戶轉移到商品或勞務供應商賬戶，在零余額賬戶模式下，這一資金轉移是通過零余額賬戶的支付與清算活動實現(xiàn)的，預算支出先由零余額賬戶向商品或勞務供應商賬戶支付，然后國庫單一賬戶向零余額賬戶支付清算，完成整個支付過程。其次，更為重要的是，零余額賬戶是實現(xiàn)對預算資金最終付款控制的必要的技術手段，是我國國庫單一賬戶制度保證預算資金在實際支付時才流出國庫單一賬戶的一項重要制度安排。零余額賬戶的零余額特性，使得所有預算資金得以集中控制在國庫單一賬戶，從而克服傳統(tǒng)的因分散、重復設置賬戶而導致的預算資金大量滯留于預算單位以及由此引發(fā)的一系列弊端。從這一意義上說，對零余額賬戶的有效管理是實現(xiàn)改革目標的關鍵。

2. 此外，建立國庫單一賬戶體系，實行財政集中支付后，預算單位原有的在商業(yè)銀行開設的存款賬戶都將被取消，而零余額賬戶可以作為這些傳統(tǒng)賬戶的替代，一方面兼顧預算單位的傳統(tǒng)支付習慣，使預算單位可以依據(jù)預算管理權限向零余額賬戶發(fā)出支付命令，履行支付義務，保證為執(zhí)行預算而采購商品或勞務時做出的支付承諾按時兌現(xiàn)；另一方面也能夠體現(xiàn)在國庫單一賬戶制度改革中，保持預算管理體制賦予預算單位的管理權限及其會計主體地位不變的改革要求。

【第7篇】零余額賬戶怎么對賬

處理完當月賬務后，應就單位“零余額賬戶”與代理銀行提供的對賬單核對財政授權支付的額度、支出數(shù)、額度結余數(shù)，經雙方簽證后的對賬單由事業(yè)單位隨同月份會計報表逐級上報。每日終了，事業(yè)單位應編制現(xiàn)金日報表。

預算單位出納賬上的“零余額賬戶”借方余額應該與銀行的預算單位財政支付額度對賬表的期末結余額度一致。

預算單位“零余額賬戶”借方反映的是單位從財政收到的零余額用款額度，與單位財務賬上的撥人經費、財政補助收入、預算外收入、事業(yè)收入等科目的貸方發(fā)生額一致

預算單位“零余額賬戶”貸方反映預算單位零余額的支付、退款及繳存現(xiàn)金的數(shù)額，與單位財務賬上的授權支付數(shù)額一致。

【第8篇】零余額賬戶跨行轉賬多久到賬

零余額賬戶跨行轉賬小額一般在一個小時即可到賬，大額轉賬則需要2-3天。atm機跨行轉賬，一般在24小時后到賬。用支付寶或者微信跨行轉賬，一般分為2小時到賬和當日到賬以及次日24點前到賬。網(wǎng)銀跨行轉賬一般在1到3個工作日到賬。手機銀行轉賬會快一些，5萬元以內一般會實時到賬。

網(wǎng)上銀行轉賬需要持卡人開通了網(wǎng)上銀行，在電腦上登錄到網(wǎng)銀后，點擊“轉賬匯款”，輸入對方的銀行卡賬號，用戶名，銀行卡支行等信息，輸入轉賬金額，確認后完成轉賬。通常會在兩個小時內到賬，若是在下午三點后轉賬，可能會在第二天上午九點后才會到賬。